AU 31/12/2024
Au 31/12/2024
PASSIF
Au 31/12/2024
Au 31/12/2023
49
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS
31/12/2024
31/12/2023
INTERETS PERCUS
932.023
869.628
504.065 144.197
545.135 136.552
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crèdit
105
115
Sommes dues à l'Etat
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
931.918
869.513
Sommes dues aux organismes de prévoyance
6.541 -389
7.134
Sommes diverses dues au personnel
1
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
497 497
4.148 4.148
INTERETS VERSES
539.774 538.177
445.087 444.306
Dividendes à payer
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
1597
781
MARGE D'INTERETS
392.249
424.541
166.293 186.926
184.915 212.384
Divers autres créditeurs
AU 31/12/2024
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
186.926 385.799
212.384 340.912
COMPTES DE REGULARISATION
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
janv.-24
CESSION LOA
94.512
64.961
29.551
30.768
2.912
1.694
févr.-24
CESSION LOA
88.620
62.854
25.766
26.879
2.544
1.431
mars-24 avr.-24 mai-24 juin-24 juil.-24
CESSION LOA
82.918
58.331
24.587
24.457
2.662
2.792
CESSION LOA
66.131
48.084
18.048
19.457
2.522
1.113
CESSION LOA
80.497
56.119
24.379
24.872
3.108
2.614
CESSION LOA
65.566
47.986
17.580
18.165
2.359
1.774
CESSION LOA
83.743
61.734
22.009
23.964
3.220
1.265
août-24
CESSION LOA
87.973
66.067
21.906
28.302
6.835
439
sept.-24
CESSION LOA
94.323
70.869
23.455
25.919
3.626
1.162
oct.-24
94.352
69.246
25.105
26.767
4.160
2.498
CESSION LOA
nov.-24 déc.-24
CESSION LOA
110.061
79.513
30.548
31.353
3.623
2.818
288.482 23.251 265.231 97.317 889.864
294.689 30.617 264.072 46.222 886.047
CESSION LOA
118.212
88.308
29.903
29.340
4.131
4.694
Charges à payer
Produits constatés d'avance
Total général
1.066.908
774.072
292.836
310.244
41.702
24.294
Autres comptes de régularisation
Total-Passif
COMMISSIONS AU 31/12/2024
31/12/2024
31/12/2023
31/12/2024
31/12/2023
COMMISSIONS PERCUES :
187.353
160.965
199.409
203.036
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle
187.353
160.965
0
0
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
23
0
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
199.386
203.036
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
76.772
78.596
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
122.637
124.440
. Résultat courant après impôts
(=)
COMMISSIONS VERSEES :
119.916
115.513
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
Encours 31/12/2023
Autres variations
Encours 31/12/2024
PROVISIONS
Dotations Reprises
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF SUR
1.124.954 382.725 182.055
1.325.624
119.916
115.513
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle titres de placement titres de participation et emplois assimilés autres actifs
1.038.739 302.264 162.489
1.178.514
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 31/12/2024
480
168
312
immobilisations en crédit-bail et en location
85.734 80.461
19.398 23.199
146.797 64.188
INTITULES
MONTANTS
MONTANTS
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
86.556
831
I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net . Perte nette II - REINTEGRATIONS FISCALES
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
103.178
121.199
1- Courantes
-
2- Non courantes - Impôt sur les résultats
121.199 75.559 10.410
86.556
831
23.199
64.188
- Contribution de solidarité sociale 2023 - provision pour risques et charges - Charges des exercices anterieurs - Charges non courantes - pénalité et amendes
Provisions réglementées
831 8.600
1.211.510 383.556 205.254
1.389.812
TOTAL GENERAL
64
2.969 20.672 2.094
- Rappel d'impot IS - Rappel d'impot CSS
III - DEDUCTIONS FISCALES
28.120
Dette subordonnée de 200 000 MDHS souscrite le 30/06/2014, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 120 000 MDHS souscrite le 19/09/2019, auprès de la Banque Centrale Populaire. Remboursement le 31/12/2021 de 200 000 MDHS de la dette subordonnée souscrite le 30/06/2014 auprés de la banque Centrale Populaire Dette subordonnée perpetuelle de 200 000 MDHS souscrite le 23/12/2022, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée perpetuelle de 100 000 MDHS souscrite le 23/11/2023, auprès de la Banque Centrale Populaire.
1- Courantes
23 23
- produits de titres de participation
2- Non courantes - Rep Risque & charge - Rep prov depreciation titre - Redressement fiscal
28.097 23.199 168 4.730
Dette subordonnée de 100 000 MDHS souscrite le 28/12/2023, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 200 000 MDHS souscrite le 31/12/2024, auprès de la Banque Centrale Populaire.
TOTAL
196.257,00
IV - RESULTAT BRUT FISCAL
. Bénéfice brut si T1 > T2 (A) . Déficit brut fiscalsi T2 > T1 (B) V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES(C) (1)
196.257
AU 31/12/2024
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL
A. TVA collectée
53.704 59.768
446.593 506.889
438.409 445.225
61.888
. Bénéfice net fiscal ( A - C)
196.257
B. TVA à récupérer
121.432
OU
. Déficit net fiscal (B) VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
. Sur charges
23.366
67.802
68.023
23.145
. Sur immobilisations
36.402
439.087
377.202
98.287
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2
C. TVA due ou crédit de TVA = (A-B)
-6.064
-60.296
-6.816
-59.544
. Exercice n-1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
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