en cuentas de ahorros, CDT’s y Carteras Colectivas propias, los recursos del Saldo para Obras y Beneficio Social; en la presente vigencia todos estos recursos retornan a cuentas 18. 3. Al corte de diciembre 31 de 2020, se registra un incremento del 100% en los recursos de Excedentes del 55%, la variación corresponde al desmonte de la unidad de tesorería basada en el Decreto 765 del 29 de mayo de 2020, por la cual se unifican los recursos líquidos de la corporación, efectivo o sus equivalentes, independientemente de su fuente. En la vigencia anterior se registraban en cuentas
de ahorros, CDT’s y Carteras Colectivas propias, los recursos de Excedentes del 55%; en la presente vigencia todos estos recursos retornan a cuentas 18. teniendo en cuenta directrices del ente de control.
NOTA 9 - OBLIGACIONES FINANCIERAS
%
OBLIGACIONES FINANCIERAS
2021
2020
1
-100% -100%
0 $ 0
Obligaciones financieras TOTAL
0 $ 0
1. Corresponde al registro de los descubiertos en saldos contables bancarios, la Caja no registra obligaciones financieras al corte de ambas vigencias.
NOTA 10 - CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR
%
2020
2021
1 2 3
153.693 8.782.864 2.298.698 1.762.392 4.782.881 305.465 1.278.367
Proveedores nacionales Subsidios por pagar Excedente del 55% vigencia actual Contribución Supersubsidio Costos y gastos por pagar Retenciones en la fuente e ICA Retenciones y aportes nómina Acreedores varios TOTAL
33.072 9.037.290 5.332.558 1.582.671 4.674.753 287.982 1.744.033
365% -3% -57% 11% 2% 6% -27% 8% -7%
Proveedores nacionales
1%
0%
Costos y gastos por pagar Retenciones y aportes nómina Excedente del 55% Vigencia Anterior Recursos en Administración
0%
15%
4%
40%
4
Subsidios por pagar
27%
Contribución Supersubsidio Excedente del 55% Vigencia Actual Retenciones en la fuente e ICA Acreedores varios
1%
5 6
5% 7%
12.982.025 32.346.385
12.002.292 34.694.651
3. Excedentes del 55%: Los Excedente del 55% resultan de menor valor pagado en cuotas monetarias con respecto a la apropiación del 55% para cubrir esta obligación legal. Se presenta un decremento del 57% a pesar de que hubo un aumento en los aportes, esto se debe a que el aumento en el pago de la cuota monetaria se dio en mayor proporción que el aumento de los aportes; el pago de la cuota monetaria aumentó un 18%, mientras que los aportes aumentaron un 11%. 4. Costos y gastos por pagar: En este rubro se registran las obligaciones a favor de contratistas, proveedores, establecimientos en comercios, viáticos, etc., que se presentan dentro del giro ordinario de las operaciones de la Caja.
1. Proveedores nacionales: En este rubro se registran compras de artículos para consumo, principalmente de la sede recreacional Takurika. Se presenta un incremento del 365%, principalmente por la reactivación de los kioskos en Takurika, los cuales en la vigencia anterior se encontraban cerrados por la emergencia sanitaria. 2. Subsidios por pagar: Los subsidios por pagar corresponden a saldos a favor de los beneficiarios del subsidio familiar por concepto de cuotas monetarias giradas a su favor y no cobradas a la fecha de cierre de la presente vigencia.
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CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE FENALCO - ANDI COMFENALCO CARTAGENA
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