COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 30 JUIN 2024
ACTIF
30/06/2024
31/12/2023
30/06/2024
30/06/2023
COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (en milliers de DH)
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
74.047,00
83.587,00
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
4,00
1,00
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
263.868,00 263.868,00
179.719,00 179.719,00
73.471,00
82.327,00
. A vue
Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Commissions sur prestations de service Autres produits bancaires
. A terme Créances sur la clientèle
129.987,00
91.486,00
. Crédits de trésorerie et à la consommation . Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance . Titres de propriété Autres actifs
576,00
1.260,00
129.987,00
91.486,00
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
33.076,00 28.435,00
37.149,00 34.037,00
2.694.287,00
2.962.149,00
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Autres charges bancaires
25.162,00
25.399,00
4.641,00
3.112,00
Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations incorporelles
PRODUIT NET BANCAIRE
40.972,00
46.438,00
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
947,00
13.578,00
13.027,00
2.343,00 2.112,00
1.807,00 2.249,00
Charges de personnel
8.915,00
8.388,00
Immobilisations corporelles
Impôts et taxes Charges externes
144,00
434,00
Total de l'Actif
3.117.763,00
3.262.811,00
3.616,00
3.606,00 122,00 478,00 477,00 477,00
Autres charges générales d'exploitation
311,00 593,00
PASSIF
30/06/2024
31/12/2023
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
1 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
3.532,00 3.532,00
1.870.621,00 400.622,00 1.470.000,00 848.311,00 749.889,00
2.211.451,00 581.451,00 1.630.000,00 659.769,00 569.253,00
. A vue
. A terme
3 Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 4 Titres de créance émis . Titres de créance négociables . Emprunts obligataires . Autres titres de créance émis Autres passifs
558,00 558,00
Récupérations sur créances amorties Autres reprises de provisions RESULTAT COURANT
98.422,00
90.516,00
24.420,00
31.988,00
Produits non courants Charges non courantes RESULTAT AVANT IMPOTS
250,00
5,00
1.791,00
1.747,00
30.712,00 6.743,00
23.671,00 6.992,00
22.879,00
30.245,00 11.992,00 18.253,00 83.592,00 65.339,00 18.253,00
Provisions pour risques et charges
Provisions réglementées Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Impôts sur les résultats
9.432,00
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
13.447,00 74.856,00 61.409,00 13.447,00
Dettes subordonnées Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital
Total produits Total charges Résultat net
14.481,00 30.000,00
14.481,00 30.000,00
Capital
Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-)
FLUX DE TRESORERIE
Exercice clôs le
303.446,00
282.409,00
30/06/2024
31/12/2023
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-)
13.447,00
34.037,00
1. ( + ) Produits d'exploitation bancaire perçus
74.047,00
165.874,00
Total du passif
3.117.763,00
3.262.811,00
2. ( + ) Récupérations sur créances amorties 3. ( + ) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4. ( - ) Charges d'exploitation bancaire versées 5. ( - ) Charges d'exploitation non bancaire versées 6. ( - ) Charges générales d'exploitation versées
HORS BILAN (en milliers de DH)
30/06/2024
31/12/2023
ENGAGEMENTS DONNES
4.257.352,69
3.483.862,00
33.076,00
75.266,00
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle
23,00
2.392.433,69
1.498.685,00
12.986,00 10.820,00 17.165,00
22.469,00 20.969,00 47.148,00
Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
38.247,00
75.293,00
7. ( - ) Impôts sur les résultats versés
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
1.826.672,00
1.909.884,00
Titres achetés à réméré Autres titres à livrer ENGAGEMENTS RECUS
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Variation de : 8. ( + ) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
2.211.268,00 1.500.000,00
3.470.114,00 1.500.000,00 1.970.114,00
600.263,00 -24.038,00
-174.626,00 371.475,00
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédi et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré Autres titres à recevoir
9. ( + ) Créances sur la clientèle
711.268,00
10. ( + ) Titres de transaction et de placement
-10,00
11. ( + ) Autres actifs
20.669,00
-1.506,00
12. ( + ) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13. (+ ) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-688.286,00 102.870,00
-78.899,00
14. (+ ) Dépôts de la clientèle 15. (+ ) Titres de créance émis 16. ( + ) Autres passifs
-166.619,00
Exercice clôs le
Etat des Soldes de Gestion - Tableau de Formation des Résultats
30/06/2024
30/06/2023
542,00
5.559,00
Intérêts et produits assimilés
51.123,00
57.719,00
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
12.010,00 29.175,00
-44.616,00
Intérêts et charges assimilées
28.435,00
34.037,00
III.FLUX DE TRES. NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITAT° (I + II) ( + ) 17.Produit des cessions d'immobilisations financières ( + ) 18.Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles ( - ) 19.Acquisition d'immobilisations financières ( - ) 20.Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles ( + ) 21.Intérêts perçus ( + ) 22.Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT ( + ) 23.Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus ( + ) 24.Emission de dettes subordonnées ( + ) 25.Emission d'actions ( - ) 26.Remboursement des capitaux propres et assimilés ( - ) 27.Intérêts versés ( - ) 28.Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
2.531,00
MARGE D'INTERET
22.688,00
23.682,00
Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location Commissions perçues
991,00
2.533,00
22.349,00
24.609,00
Commissions servies
4.641,00
3.112,00
Marge sur commissions
17.708,00
21.496,00
991,00
-2.533,00
Résultat des opérations sur titres de transaction Résultat des opérations sur titres de placement Résultat des opérations de change Résultat des opérations sur produits dérivés Résultat des opérations de marché
4,00
4,00
Divers autres produits bancaires
572,00
1.260,00
13.000,00
20.000,00 -20.000,00
Diverses autres charges bancaires PRODUIT NET BANCAIRE
-13.000,00
40.972,00
46.438,00
VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
1,00 3,00 4,00
-2,00 3,00
Résultat des opérations sur immobilisations financières Autres produits d'exploitation non bancaire Autres charges d'exploitation non bancaire
1,00
947,00
(en milliers de DH)
PROVISIONS
Charges générales d'exploitation
13.578,00
13.027,00
MONTANT DEBUT EXERCICE
Autres variations
MONTANT FIN EXERCICE
PROVISIONS
Dotations
Reprises
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
27.393,00
32.464,00
Provisions, déduites de l'actif, sur:
104.459,00
3.532,00
558,00
110.617,00
Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-2.974,00
-477,00
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle titres de placement titres de participation et emplois assimilés immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs Provisions inscrites au Passif
Autres dotations nettes de reprises aux provisions RESULTAT COURANT
107.643,00
3.532,00
558,00
110.617,00
24.420,00 -1.541,00
31.988,00 -1.742,00
RESULTAT NON COURANT
Impôts sur les résultats
9.432,00
11.992,00
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
13.447,00
18.253,00
5.000,00
1.992,00
249,00
6.743,00
E. S. G CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
30/06/2024
30/06/2023
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
13.447,00
18.253,00
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
593,00
478,00
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières + Dotations aux provisions pour risques généraux + Dotations aux provisions réglementées + Dotations non courantes - Reprises de provisions - Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
6.992,00
249,00
6.743,00
Provisions réglementées
Total général
109.459,00
5.524,00
807,00
117.360,00
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues + CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
14.040,00 13.000,00 1.040,00
18.731,00
- Bénéfices distribués
20.000,00
AUTOFINANCEMENT
-1.269,00
Made with FlippingBook flipbook maker