COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 30 JUIN 2024
(en milliers de DH)
CAPITAUX PROPRES
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
(en milliers de dhs)
Encours Début Exercice
Affectation du résultat
CAPITAUX PROPRES
Autres variations Encours Fin Exercice
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
MONTANT
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
576
Ecarts de réevaluation Réserves et primes liées au capital Réserve légale
4.641 -4.065
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE
MONTANT
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire
3.000,00
3.000,00
0
Autres réserves
11.481,00
11.481,00
MONTANT
Primes d'émission, de fusion et d'apport Capital
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES
3.532
MONTANT
30.000,00
30.000,00
REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPERATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
Capital appelé
30.000,00
30.000,00
MONTANT
Produits non courants Charges non courantes MARGE D’INTÉRÊTS
250 1.791
Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires.Capital non versé Report à nouveau (+/-)
(en milliers de DH) MONTANT
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
73.471 73.471
dont : Intérêts
0
Commissions sur engagements
303.446,50
303.446,00
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit dont : Intérêts Commissions sur engagements -Produits sur titres de placement INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES -intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle -intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l’exercice (+/-)
13.447,00
73.471
Total
347.927,50
361.375,00
33.076 33.076 40.395
INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES
MARGE D'INTERETS
(en milliers de DH)
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
COMMENTAIRES: Marge sur interêts : Marge sur commissions d'affacturage : Total marges :
I.DETERMINATION DU RESULTAT
MONTANT
(en milliers de DH)
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
(+ ou -)
24.420
Exercice clôs le 30/06/2024
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
31/12/2023
CHARGES
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
13.028,00
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
13.579,00
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
24.420
8.388,00
.Charges de personnel
8.915,00
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
9.402
434,00
. Impôts et taxes
144,00
. Résultat courant après impôts
(=)
15.018
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
3.606,00
. Charges externes
3.616,00
neant
122,00
. Autres charges générales d'exploitation
311,00
(en milliers de DH)
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
. Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles
593,00
478,00
Total au
BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX
AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT AU MAROC
ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L'ETRANGER
BANQUES AU MAROC
(en nombre)
EFFECTIFS
30/06/2024 30/06/2023
30/06/2024
30/06/2023
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
263.868,00 864.131,00
Effectifs rémunérés Effectifs utilisés
VALEURS RECUES EN PENSION
48 48
48 48
Effectifs équivalent plein temps
- au jour le jour
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des taches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps) Employés (équivalent plein temps) Dont effectifs employés à l'étranger (représentants à l'étranger) ETATS NEANTS LIBELLES DES ETATS Titres de créance émis Valeur et suretés reçus et données en garantie Concentration des risques sur un même bénéficiaire Produits sur titre de propriété Plus ou moins values sur cession ou retraits d'immobilisation
- à terme
28
28
PRETS DE TRESORERIE
- au jour le jour
- à terme
PRETS FINANCIERS
AUTRES CREANCES
263.868,00 864.131,00
INTERETS COURUS A RECEVOIR
Etat des changements de méthode Commission sur prestation de service
CREANCES EN SOUFFRANCE
TOTAL
263.868,00 864.131,00
(en milliers de DH)
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
1 mois <D< 3 mois
3 mois <D< 1 an
D< 1mois
1 an <D< 5 an D> 5 an
TOTAL
ACTIF
393.865,00
393.865,00
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
263.868,00
263.868,00
Créances sur la clientèle
129.987,00
129.987,00
Titres de créance
10,00
10,00
Créances subordonnées
Crédit-bail et assimilé
TOTAL
393.865,00
393.865,00
PASSIF
2.718.932,00
2.718.933,00
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
1.870.621,00
1.870.621,00
Dettes envers la clientèle
848.311,00
848.311,00
Titres de créances émis
Emprunts subordonnés
TOTAL
2.718.932,00
2.718.933,00
Passage du résultat net comptable au résultat net fiscal |(Etablissements Financiers)
(en milliers de DH)
INTITULES
MONTANT ( + )
MONTANT ( - )
I. RESULTAT NET COMPTABLE Bénéfice net Perte nette REINTEGRATIONS FISCALES
13447
II. REINTEGRATIONS FISCALES COURANTES REINTEGRATIONS FISCALES NON COURANTES CHARGE NON COURANTE CONTRIBUTION SOCIALE DE SOLIDARITE DEDUCTIONS FISCALES III. DEDUCTIONS FISCALES COURANTES PRODUITS NON CORANT DEDUCTIONS FISCALES NON COURANTES Total IMPOT SUR LES RESULTAS
402 9432 1389
249
24670
249
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1> T2 (A)
24421
Déficit brut fiscal si T2> T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal ( A - C) (OU)
24421
. Déficit net fiscal (B) VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
COMPTES DE LA CLIENTELE
(en nombre)
30/06/2024
30/06/2023
Comptes courants Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger
Autres comptes chèques Comptes d'affacturage Comptes d'épargne Comptes à terme Bons de caisse Autres comptes de dépôts
2.694.287
3.298.927,00
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