ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 30/06/2024 COMPTES SOCIAUX
BILAN (BL) Exercice clos le 30 juin 2024
BILAN (BL) Exercice clos le 30 juin 2024
P A S S I F
Exercice
Exercice Précédent
A C T I F
Exercice
Exercice
Brut
Amort/Prov..
Net
Précédent
FINANCEMENT PERMANENT
18 827 167 059,76
18 492 899 217,05
ACTIF IMMOBILISE
16 272 519 616,22 474 447 149,22 15 798 072 467,00 15 617 174 235,80
CAPITAUX PROPRES
3 833 856 662,23 602 835 950,00
3 916 811 592,35 602 835 950,00
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
208 469 942,26 157 196 933,11 51 273 009,15
61 678 242,75
Capital social ou fonds d’établissement
Frais préliminaires
0,00
0,00
0,00
0,00
à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé, (dont versé..................................)
0,00 0,00
Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires
208 469 942,26
157 196 933,11
51 273 009,15
61 678 242,75
0,00
Primes d'émission, de fusion, d'apport
1 985 892 364,85
1 985 892 364,85
1 317 495 297,10
34 797 152,95 1 282 698 144,15 1 283 656 666,96
Ecarts de réévaluation
0,00
0,00 0,00
Réserve légale Autres réserves
60 283 595,00 209 037 487,51 715 145 703,49
60 283 595,00 209 037 487,51 616 119 778,01
Fonds commercial
1 272 576 505,42
1 272 576 505,42 1 272 576 505,42
Report à nouveau (1)
Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
44 918 791,68
34 797 152,95
10 121 638,73
11 080 161,54
Fonds social complémentaire
0,00 0,00
270 500 225,86 152 302 320,39 118 197 905,47 115 729 452,01
Résultats nets en instance d’affectation (1)
Terrains
0,00
0,00
Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT
260 661 561,38
442 642 416,98
Constructions
129 649 820,94
52 562 371,55
77 087 449,39
82 852 405,69
70 337,44 70 337,44
70 337,44 70 337,44
Installations techniques, matériel et outillage
0,00
0,00
0,00
Matériel de transport
8 830 519,77 132 019 885,15
6 571 920,79 93 168 028,06
2 258 598,98 38 851 857,09
2 715 801,97 30 161 244,34
7 532 297,05
7 532 297,05
Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers
Emprunts obligataires
0,00 0,00
0,00 0,00
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Emprunts pour fonds d’établissement
Autres dettes de financement
7 532 297,05
7 532 297,05
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (AUTRES QUE PLACEMENTS)
163 674 663,71 19 274 616,52 5 312 377,57 126 772 083,82 12 315 585,80
1 650 000,00 162 024 663,71 160 508 092,46
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
283 844 193,37
288 069 903,37
Prêts immobilisés
19 274 616,52 5 312 377,57
17 874 724,49 5 195 698,35
Provisions pour risques Provisions pour charges
0,00
Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés
283 844 193,37
288 069 903,37
1 650 000,00 125 122 083,82 125 122 083,82
PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Provisions pour fluctuation de sinistralité
14 701 863 569,67 984 015 770,15 7 992 198 808,41 4 971 143 233,260 574 369 116,060
14 280 415 086,84 569 978 735,16 8 260 859 723,82 4 738 803 400,50 574 369 116,06 0,00
12 315 585,80
12 315 585,80
PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE
14 312 379 487,29 128 500 742,77 14 183 878 744,52 13 995 601 781,62
Placements immobiliers
903 824 549,41 806 214 588,07
35 555 697,74 868 268 851,67 863 163 562,22
Obligations et bons et titres de créances négociables
806 214 588,07 816 620 303,03 0,00
Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés
11 657 380 992,75 157 674 606,61 174 220 345,08 1 665 134,83
92 945 045,03 11 564 435 947,72 11 451 186 203,75
Provisions pour aléas financiers
0,00
0,00 0,00
157 674 606,61 161 454 480,92 174 220 345,08 290 992 660,67
Dépôts en comptes indisponibles
Provisions techniques des contrats en unités de compte
4 272 177,25 116 998 000,00 18 306 191,06 40 560 273,48
2 338 258,98 94 062 000,00 18 306 191,06 21 697 661,26
Placements affectés aux contrats en unités de compte
1 665 134,83
1 594 877,49
Provisions pour participation aux benefices Provisions techniques sur placements
Dépôts auprès des cédantes
0,00
Autres placements
611 399 270,54
611 399 270,54 410 589 693,54
Autres provisions techniques
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00
ECARTS DE CONVERSION -PASSIF Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques
Diminution de créances immobilisées et des placements Augm. des dettes de financement et des provisions techniques
0,00 0,00
0,00 0,00
ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
7 707 177 494,47 1 665 472 292,43 6 041 705 202,05 5 803 455 537,97
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
2 597 366 416,77 654 508 836,10 654 508 836,10 1 942 857 580,67 664 927 900,47 733 564 410,19 11 370 468,03 28 151 288,12 84 455 315,20 2 648 892,09 144 661 224,76 273 078 081,82
2 770 878 509,00 686 098 240,55 686 098 240,55 2 084 780 268,45 680 722 635,71 798 014 115,05 16 489 069,82 15 350 343,51 134 619 293,74 2 648 892,09 157 527 563,75 279 408 354,78
PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES 1 119 181 746,15
0,00 1 119 181 746,15 1 292 288 494,60
DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Autres provisions techniques CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT Cessionnaires et cptes rattachés débiteurs
0,00
0,00
0,00
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
1 000 017 679,50
1 000 017 679,50 1 147 670 882,55
DETTES DE PASSIF CIRCULANT
80 192 696,32 38 971 370,33
80 192 696,32 38 971 370,33
78 978 861,08 65 638 750,97
Cessionnaires et cptes rattachés créditeurs
Assurés, intermédiaires , cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
6 534 856 752,71 1 628 739 087,44 4 906 117 665,28 4 381 762 244,15
Personnel créditeur
709 215 078,92
668 970,72 708 546 108,20 707 157 077,93
Organismes sociaux créditeurs
Assurés, intermédiaires , cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
4 410 121 350,77 1 625 300 664,50 2 784 820 686,28 2 510 514 680,77
Etat créditeur
Comptes d'associés créditeurs
Personnel débiteur
6 390 767,62 161 648 960,70
6 390 767,62
4 304 963,27
Autres créanciers
Etat débiteur
161 648 960,70 182 184 734,48
Comptes de régularisation-passif
Comptes d'associés débiteurs
0,00
0,00
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (éléments circulants)
0,00 0,00
Autres débiteurs
295 892 740,67 951 587 854,03 53 138 995,61
2 769 452,22 293 123 288,45 276 210 549,36
Comptes de régularisation-actif
951 587 854,03 701 390 238,34
TRESORERIE
1 079 435 964,18 1 079 435 964,18
498 640 579,85 498 640 579,85
TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux op.d'ass.) ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (Eléments circulants) TRESORERIE
36 733 204,99 16 405 790,62 129 404 799,22
TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie
0,00 0,00
0,00 0,00
664 191 771,66 664 191 771,66
0,00 664 191 771,66 341 788 532,14 0,00 664 191 771,66 341 788 532,14
TRESORERIE-ACTIF
Banques
1 079 435 964,18
498 640 579,85 0,00
Chèques et valeurs à encaisser Banques, TGR, C.C.P.
663 987 647,43
663 987 647,43 341 664 983,88
TOTAL GENERAL
22 503 969 440,70
21 762 418 305,91
Caisses, régies d’avances et accréditifs
204 124,23
204 124,23
123 548,26
TOTAL GENERAL
24 643 888 882,35 2 139 919 441,65 22 503 969 440,70 21 762 418 305,91
(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON VIE
Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024
Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024
Libellé
1er SEM 2024
1er SEM 2023 Exercice 2023
Libellé
1er SEM 2024
1er SEM 2023
Exercice 2023
Brut
Cessions
Net
Net
Net
Brut
Cessions
Net
Net
Net
1 PRIMES
669 480 582,98 9 774 747,78 659 705 835,20 597 990 568,59 1 280 556 335,56
1 PRIMES
2 012 446 718,04 295 227 995,43 1 717 218 722,61 1 719 792 259,39 3 226 688 359,77 2 426 483 753,03 295 227 995,430 2 131 255 757,60 2 215 275 722,94 3 285 522 221,96
Primes émises
669 480 582,98 9 774 747,78
659 705 835,20 597 990 568,59 1 280 556 335,56 0,00 0,00 0,00 0,00
Primes émises
Variation des provisions pour primes non acquises
414 037 034,99
0,00
414 037 034,99 495 483 463,55
58 833 862,19
0,00
0,00
2 PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
3 994 610,35
0,00
3 994 610,35
897 723,27
4 905 926,09
2 PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
12 552 188,31
12 552 188,31 6 043 016,43 16 236 185,66
Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation
0,00
0,00
0,00
Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation
0,00
0,00
2 298 212,14 1 696 398,21
2 298 212,14 1 696 398,21
897 723,27
3 401 281,89 1 504 644,20
9 262 906,75
9 262 906,75 6 043 016,43
13 740 829,86 2 495 355,80
Reprises d’exploitation, transferts de charges
0,00 0,00
Reprises d’exploitation, transferts de charges
3 289 281,56
3 289 281,56
0,00 0,00
0,00
0,00
3 PRESTATIONS ET FRAIS
630 554 887,35 11 542 486,54 619 012 400,81 515 689 698,43 1 050 428 391,36
3 PRESTATIONS ET FRAIS
1 310 742 680,49 70 795 842,57 1 239 946 837,92 1 186 600 646,25 1 997 429 577,11 1 556 593 908,32 248 496 055,46 1 308 097 852,86 1 307 345 903,97 2 347 743 420,70 -264 713 840,05 -151 032 832,25 -113 681 007,80 -206 668 300,17 -350 906 002,96 0,00 0,00
Prestations et frais payés
377 292 211,69 6 949 022,10 -3 947 075,37 3 379 629,20 232 339 832,76 1 213 835,24
370 343 189,59 364 664 788,81 -7 326 704,57 -17 584 866,58 231 125 997,52 154 263 818,45
626 618 981,60 -12 738 843,26 420 896 935,45 -5 868 640,18
Prestations et frais payés
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie
Variation des provisions pour sinistres à payer
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Var. des prov. Tech. des contrats en unités de cpte Variation des provisions pour participation aux bénéfices
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
0,00 0,00
0,00 0,00
-441 578,63
11 502 001,98
0,00
Variation des provisions pour aléas financiers
0,00 0,00
0,00 0,00
1 933 918,27 22 936 000,00
1 933 918,27 22 936 000,00
20 647,93
20 647,93
14 325 309,82
21 499 309,82
Variation des provisions pour participation aux bénéfices
0,00
0,00 2 000 000,00
4 000 000,00
Variation des autres provisions techniques
0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Variation des autres provisions techniques
18 862 612,22 -26 667 380,64
45 529 992,86 84 364 621,08 -14 909 842,61 0,00 0,00 523 236 017,31 516 987 170,47 1 030 098 596,17 241 701 544,85 237 258 199,79 458 745 472,21
4 CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
198 278 697,81 109 454 934,70
0,00 198 278 697,81 163 663 729,39 334 873 014,10
4 CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
523 236 017,31 241 701 544,85 3 462 444,4815 101 175 654,9053 20 793 135,9312 85 319 822,4085 2 142 448,2392 68 640 966,4903
Charges d’acquisition des contrats
109 454 934,70
77 128 211,68
179 082 934,33 1 735 615,90 63 245 080,67 7 744 798,48 62 060 240,07
Charges d’acquisition des contrats
Achats consommés de matières et fournitures
686 841,902
686 841,90
975 252,00
Achats consommés de matières et fournitures
3 462 444,48 5 355 380,36
10 479 202,26
Autres charges externes
31 047 734,748 4 540 470,744 28 907 825,138
31 047 734,75 4 540 470,74 28 907 825,14
28 825 615,79 3 153 409,37 26 439 349,04
Autres charges externes
101 175 654,91 99 043 596,43 201 183 642,77
Impôts et taxes
Impôts et taxes
20 793 135,93 17 757 568,05
32 113 801,79
Charges de personnel
Charges de personnel
85 319 822,41 76 958 622,83 183 167 313,21
Autres charges d'exploitation
384 149,051
384 149,05
330 851,45
798 962,45
Autres charges d'exploitation
2 142 448,24 2 573 276,50
4 592 328,35
Dotations d'exploitation
23 256 741,524
23 256 741,52
26 811 040,06
20 205 382,20
Dotations d'exploitation
68 640 966,49 78 040 526,51 139 816 835,58 0,00 0,00 354 159 289,99 295 065 697,84 365 335 454,68 317 671 087,56 286 906 293,66 324 278 465,08
0,00
0,00
5 PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OPER. D’ASS.
180 076 544,74 147 196 477,75
0,00 180 076 544,74 143 140 929,10 190 943 216,76
5 PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D’ASS.
354 159 289,99 317 671 087,56
Revenus des placements
147 196 477,75 127 867 908,93
147 896 322,22
Revenus des placements
Gains de change
0,00
0,00
0,00
0,00
Gains de change
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
667,64
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
64 156,50
64 156,50
63 803,99
128 665,52
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
0,00
Profits sur réalisation de placements
32 588 386,26
32 588 386,26
15 198 903,93
16 411 645,73
Profits sur réalisation de placements
30 050 474,90
30 050 474,90 7 157 221,36
11 172 270,89
Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées)
162 662,10
162 662,10
5 853,94
29 362,71
0,00 0,00
0,00 0,00
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Intérêts et autres produits de placements
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
Reprises sur charges de plact. ; Transf. de charges
64 862,12
64 862,12
4 458,31
26 477 220,58
Intérêts et autres produits de placements
6 223 751,87 213 975,66 548 188 373,31 17 955 609,49 12 378 517,71 3 008 874,76
6 223 751,87 213 975,66
988 218,22 13 964,60
1 517 522,17 28 366 528,90
0,00
0,00
0,00
Reprises sur charges de plact. ; Transf. de charges
6 CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OPER. D’ASS.
13 940 257,05
0,00
13 940 257,05 30 002 265,57
48 965 947,20
0,00
0,00
Charges d’intérêts
0,00
0,00
22,00
580,76
6 CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D’ASS.
17 955 609,49 46 327 324,91 58 645 279,52
Frais de gestion des placements
1 321 650,51
1 321 650,51
528 623,53
1 397 016,91
Charges d’intérêts
12 378 517,71 9 783 794,80 3 008 874,76 2 947 919,81
22 875 854,98 6 269 303,32
Pertes de change
0,00
0,00
0,00
0,00
Frais de gestion des placements
Amortissement des différences sur prix de remboursement
857 049,61 9 637 574,98
857 049,61 9 637 574,98
911 852,59 5 187 766,40
1 778 320,35 27 846 955,91
Pertes de change
0,00
0,00
0,00
351 924,79 495 321,37
Pertes sur réalisation de placements
Amortissement des différences sur prix de remboursement
230 864,60
230 864,60
249 910,65
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
Pertes sur réalisation de placements
0,00
0,00 22 236 692,23
24 599 192,23
Ajust. de VARCUC(1)(moins values non réalisées)
22 236,26
22 236,26
17 115,36
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Autres charges de placements
0,00
0,00
Dotations sur placement
2 101 745,69
2 101 745,69
23 374 001,05
17 925 957,91
Autres charges de placements
0,00
0,00
18 204,47
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Dotations sur placement
2 337 352,42
2 337 352,42 11 109 007,42
4 035 478,36
0,00
0,00
RESULTAT TECHNIQUE VIE (1+2 - 3 - 4+5 - 6)
10 777 895,86 -1 767 738,76
12 545 634,62 32 673 527,57
42 138 125,75
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
527 223 889,06 224 432 152,86 302 791 736,20 270 985 832,02 522 086 547,31
(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte.
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
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