ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 30/06/2024 COMPTES SOCIAUX
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) III - COMPTE NON TECHNIQUE
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
I- SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024
Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024
MASSES
Exercice
Exercice Précédent
Variation (a-b)
Opérations
( a )
( b )
Emplois ( c )
Ressources ( d )
Libellé
Propres
Concernant
Totaux
1er SEM 2023 Exercice 2023
1 Financement permanent (moins rubrique 16)
4 125 303 490,09
4 212 484 130,21
87 180 640,13
à l'Exercice
les exercices Exercice
2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
1 614 193 722,48
1 621 572 454,18
7 378 731,70
précédents
3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2)
(A)
2 511 109 767,60
2 590 911 676,03
79 801 908,43
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
5 777 251,57
0,00 5 777 251,57 5 576 043,91 12 924 234,73
4 provisions techniques nettes de cessions (16-32)
13 582 681 823,52
12 988 126 592,24
594 555 231,28
Produits d’exploitation non techniques courants
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5 Placements moins dépôts des réassureurs (26-42)
13 529 369 908,42
13 309 503 541,07 219 866 367,35
Intérêts et autres produits non techniques courants Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
5 777 251,57
0,00 5 777 251,57 5 221 346,91 12 924 234,73
6 = Besoin en couvertures (4-5)
(B)
53 311 915,10
-321 376 948,83
374 688 863,93
0,00
0,00
0,00
7 Actif circulant (moins rubrique 32)
4 922 523 455,90
4 511 167 043,37 411 356 412,53
Autres produits non techniques courants
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8 Moins passif circulant (moins rubrique 42)
1 942 857 580,67
2 084 780 268,45 141 922 687,78
Reprises non techniques, transferts de charges
0,00
0,00
354 697,00
0,00
9 = Besoin de financement (7-8)
(C)
2 979 665 875,23
2 426 386 774,92 553 279 100,31
0,00
0,00
0,00
10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+B-C)
-415 244 192,52
-156 852 047,71
258 392 144,81
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
19 392 660,48
0,00 19 392 660,48 19 956 735,74 34 493 719,07
Augmentation Diminution
Charges d’exploitation non techniques courantes
18 357 072,75
0,00 18 357 072,75 14 156 356,06 27 618 112,74
Charges financières non techniques courantes
1 035 587,73
0,00 1 035 587,73
3 226,20 1 995 152,96
II - FLUX DE TRESORERIE
Amortissement des différences sur prix de remboursement
0,00
0,00
0,00
Exercice
Exercice
Autres charges non techniques courantes
0,00
0,00
155 673,80
Précédent
Dotations non techniques
0,00
0,00 5 797 153,48 4 724 779,57
Résultat net
260 661 561,38
442 642 416,98
0,00
0,00
0,00
Variation des provisions techniques nettes de cessions
+
594 555 231,28
132 329 428,36
Résultat non technique courant (1 - 2)
-13 615 408,91
0,00 -13 615 408,91 -14 380 691,83 -21 569 484,34
Variation des frais d'acquisition reportés
-
0,00
0,00
0,00
Variation des amortissements et provisions (1)
-
-91 072 288,56
-126 295 946,23
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
809,75
0,00
809,75
13 152,76 1 503 869,82
Variation des ajustements VARCUC (736 - 636)
-
0,00
0,00
Produits des cessions d'immobilisations
0,00
0,00
0,00
5 100,00
+ ou - values provenant de la réévaluation d'élements d'actif
+
0,00
0,00
Subventions d’équilibre
0,00
0,00
0,00
+ ou - values réalisées sur cession d'élements d'actif
-
53 001 286,18
-24 857 131,52
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
0,00
0,00
0,00
Autres produits non courants
809,75
0,00
809,75
13 152,76
45 104,25
Variation des créances et dettes techniques (341+342-441-442-42)
-
446 599 238,42
-6 157 063,86
Reprises non courantes, transferts de charges
0,00
0,00 1 453 665,56
Variation des créances pour espèces ou titres déposés (267)
-
0,00
0,00
0,00
0,00
Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 -443 à 448)
-
53 810 744,37
168 733 731,57
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES
13 427 672,28 137 389,00 13 565 061,28
150 351,95
925 147,56
Autres variations (349 -449)
-
256 527 888,66
131 906 529,48
Valeurs nettes d'amts des immobilisations cédées
0,00
0,00
0,00
A - flux d'exploitation
136 349 923,59
431 641 725,90
Subventions accordées
0,00
0,00
0,00
Acquisition - cessions d'immeubles (261)
-
8 812 050,00
555 649 741,28
Perte provenant de la réévaluation des éléments d'actif
0,00
0,00
0,00
Acquisition - cessions d'obligations (262)
-
-768 139,98
-99 215 120,57
Autres charges non courantes
13 427 672,28 137 389,00 13 565 061,28
150 351,95
924 479,92
Acquisition - cessions d'actions (263)
-
51 064 382,58
-621 697 234,96
Dotations non courantes
0,00
0,00
0,00
667,64
Autres acquisition - cessions du (26)
-
80 327 644,44
-23 297 588,47
0,00
0,00
Autres acquisition - cessions (23 24 25 35)
-
-88 310 360,15
124 095 322,64
Résultat non technique non courant (3 - 4)
-13 426 862,53 -137 389,00 -13 564 251,53 -137 199,19
578 722,26
B - flux d'investissement
-51 125 576,89
64 464 880,08
0,00
0,00
0,00
0,00
Dividendes versés
-
343 616 491,50
331 559 772,50
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
-27 042 271,44 -137 389,00 -27 179 660,44 -14 517 891,02 -20 990 762,08
Emissions (remboursement) nets d'emprunts
+
0,00
0,00
Augmentation/(réduction) de capital et fonds d'établissement
+
0,00
0,00
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) IV - RECAPITULATION
Augmentation/(réduction) d'actions auto-détenues
+
0,00
C - flux de financement
-343 616 491,50
-331 559 772,50
Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024
D- impact de change (+17-27-37+47)
-
0,00
0,00
Libellé
1er SEM 2024 1er SEM 2023 Exercice 2023
E - Variation nette de la trésorerie (A+B+C+D)
-258 392 144,80
164 546 833,48
I
RESULTAT TECHNIQUE VIE
12 545 634,62 32 673 527,5730 42 138 125,75
F - Trésorerie au 1ér janvier
-156 852 047,71
-321 398 881,20
II RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE
302 791 736,20 270 985 832,0246 522 086 547,31
G - Trésorerie en fin de période (E+F)
-415 244 192,52
-156 852 047,72
III RESULTAT NON TECHNIQUE
-27 179 660,44 -14 517 891,02 -20 990 762,08
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
288 157 710,38 289 141 468,58 543 233 910,98
V IMPOTS SUR LES RESULTATS+ FOND DE SOLIDARITE DES ASSURANCES + CONT COHESION SOCIALE
27 496 149,00 39 258 953,00 100 591 494,00
VI RESULTAT NET
260 661 561,38 249 882 515,58 442 642 416,98
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE
843 776 990,29 742 029 220,96 1 476 405 478,41
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE
2 083 930 200,91 2 020 900 973,66 3 608 260 000,11
TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
5 778 061,32 5 589 196,67 14 428 104,55
TOTAL DES PRODUITS
2 933 485 252,52 2 768 519 391,29 5 099 093 583,07
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE
831 231 355,67 709 355 693,39 1 434 267 352,66
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE
1 781 138 464,71 1 749 915 141,64 3 086 173 452,80
TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
32 957 721,76 20 107 087,69 35 418 866,63
IMPOTS SUR LES RESULTATS
27 496 149,00 39 258 953,00 100 591 494,00
TOTAL DES CHARGES
2 672 823 691,14 2 518 636 875,71 4 656 451 166,08
RESULTAT NET
260 661 561,38 249 882 515,58 442 642 416,98
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
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