ETATS DE SYNTHESE ARRETE AU 30/06/2024
COMPTES SOCIAUX
BILAN ACTIF Exercice clos le 30 juin 2024
BILAN PASSIF Exercice clos le 30 juin 2024
A C T I F
EXERCICE
P A S S I F
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
EXERCICE PRECEDENT Net
FINANCEMENT PERMANENT
161 768 214,82 62 925 808,72 56 620 000,00
161 134 229,13 59 992 018,00 56 620 000,00
1 2
Amort. Prov. Exercice
Brut
Net
CAPITAUX PROPRES
3 Capital social ou fonds d'établissement 4 Actionnaires, capital souscrit non appelé 5 Capital appelé, dont versé 6 Prime d'émission, de fusion, d'apport 7 Ecarts de réévaluation 8 Réserve légale
ACTIF IMMOBILISE
112 905 271,92 5 817 883,67 107 087 388,25 108 277 296,96
1 2
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
56 620 000,00
56 620 000,00
3 Frais préliminaires 4 Charges à repartir sur plusieurs exercices 5 Primes de remboursement des obligations 6 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 7 Immobilisation en recherche et développement 8 Brevets, marques, droits et valeurs similaires 9 Fonds commercial 10 Autres immobilisations incorporelles 11 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 12 Terrains 13 Constructions 14 Installations techniques, matériel et outillage
2 831 000,00
1 227 994,09 1 017 720,63
210 273,46
256 582,69
9 Autres réserves 10 Report à nouveau (1)
1 227 994,09
1 017 720,63
210 273,46
256 582,69
541 017,40
-3 790 290,72
11 Fonds social complémentaire 12 Résultat nets en instance d'affectation (1) 13 Résultat net de l'exercice (1)
8 465 190,96 4 800 163,04 3 665 027,92 4 107 698,17
2 933 791,32
7 162 308,72
14 CAPITAUX PROPRES ASSIMILES 16 Provisions réglementées 17 DETTES DE FINANCEMENT 18 Emprunts obligataires 19 Emprunts pour fond d'établissement 20 Autres dettes de financement 21 PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES
25 662,00
13 665,98
11 996,02
12 800,02
15 Matériel transport 16 M. M. B. et aménagements divers
8 439 528,96
4 786 497,06
3 653 031,90
4 094 898,15
17 Autres immobilisations corporelles 18 Immobilisations corporelles en cours 19 IMMOBILISATIONS FINANCIERES 20 Prêts immobilisés 21 Autres créances financières 22 Titres de participation 23 Autres titres immobilisés 24 PLACEMENTS AFFECTES AUX OPER° D'ASSURANCE 25 Placements immobiliers 26 Obliga., bons et titres de créances négociables
22 Provisions pour risques 23 Provisions pour charges 24 PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES 25 Provisions pour primes non acquises 26 Provisions pour sinistres à payer
98 842 406,10 29 416 417,93 41 400 441,90
101 142 211,13 20 146 302,19 44 552 682,65
103 212 086,87
103 212 086,87 103 913 016,10
29 Provisions des assurances-vie 30 Provisions pour fluctuations de sinistralité 31 Provisions pour aléas financiers 32 Provisions techniques des contrats en unités de compte 33 Provisions pour participation aux bénéfices
96 625 822,11 6 390 494,25
96 625 822,11 97 326 751,34
27 Actions et parts sociales
6 390 494,25
6 390 494,25
28 Prêts et effets assimilés 29 Dépôts en comptes indisponibles 30 Placemt° affectés aux contrats en unités de cpt 31 Dépôts auprès des cédantes
10 801 336,05
8 266 569,54
195 770,51
195 770,51
195 770,51
34 Provisions techniques sur placement 35 Autres provisions techniques
32 Autres placements 33 ECARTS DE CONVERSION -ACTIF
17 224 210,23
28 176 656,75
36 ECARTS DE CONVERSION-PASSIF 37 Augmentation des créances immobilisées et des placements 38 Diminution des dettes de financement et des provisions techniques 39 PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) 40 DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES
34 Dimin. des créances immo. et des placem. 35 Aug° des dettes de financ. et des prov. Tech. 36 ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
187 388 181,68 25 543 677,98 161 844 503,70 165 279 030,70
37 PART DE S CESSIONNAIRES DANS LES PROV. TECH.
44 273 329,91 9 560 335,83 20 700 220,95
44 273 329,91 47 045 502,68
119 901 274,19 26 851 899,76 26 851 899,76 89 413 229,48 39 507 441,84 5 467 376,83 1 684 880,64 781 355,88 11 476 069,24
123 044 580,95 39 002 999,74 39 002 999,74 82 686 436,26 40 237 644,55 6 809 151,88 1 814 030,56 1 042 938,55
38 Provisions pour primes non acquises 39 Provisions pour sinistres à payer 41 Provisions des assurances-vie 43 Autres provisions techniques 44 CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
9 560 335,83
6 547 548,21
20 700 220,95 22 276 341,32
41 Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
42 DETTES DU PASSIF CIRCULANT
14 012 773,14
14 012 773,14 18 221 613,15
43 Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
142 822 494,38 25 543 677,98 117 278 816,40 102 941 170,63
44 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
45 Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs 46 Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs 89 198 803,69 25 543 677,98
45 Personnel créditeur
63 655 125,71 57 688 803,50
46 Organismes sociaux créditeurs
47 Personnel débiteur 48 Etat débiteur
722 712,69
722 712,69
518 580,17
47 Etat créditeur
9 530 916,45
49 Comptes d'associés débiteurs 50 Autres débiteurs 51 Comptes de régularisation-Actif
48 Comptes d'associés créditeurs 49 Autres créanciers 50 Comptes de régularisation-passif
48 509 238,91 4 391 739,09
48 509 238,91 42 829 142,47
29 942 128,69
22 952 892,42
4 391 739,09
1 904 644,49
553 976,35
298 861,85
52 TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux opérations d'assurance)
215 966,55
215 966,55 15 215 966,55
51 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 52 ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants)
3 578 627,87
1 297 627,87
57 517,08
57 517,08
53 ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( Elts circulants)
76 390,84
76 390,84
76 390,84
53 TRESORERIE-PASSIF 54 Crédits d'escompte 55 Crédits de trésorerie 56 Banques 57 TOTAL GENERAL
54 TRESORERIE-ACTIF
12 737 597,06
12 737 597,06 10 622 482,42
55 Chèques et valeurs à encaisser 56 Banques, TGR et C.C.P. 57 Caisse, Régies d'avances et accréditifs
12 534 939,01
12 534 939,01 10 583 140,05
202 658,05
202 658,05
39 342,37
58 TOTAL GENERAL
313 031 050,66 31 361 561,65 281 669 489,01 284 178 810,08
281 669 489,01
284 178 810,08
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON-VIE
EXERCICE
LIBELLE
EXERCICE
COMPARATIF AU
COMPARATIF AU 30/06/2023
LIBELLE
Brut
Cession
Net
Brut
Cession
Net
1- PRIMES
41 371 632,71 14 655 881,09 26 715 751,62
28 550 368,90
1
1 1- PRIMES 2 Primes émises 3
2 Primes émises
50 641 748,45 17 668 668,71 32 973 079,74
33 591 486,15
3 Variation des provisions pour primes non acquises
9 270 115,74 3 012 787,62 6 257 328,12
5 041 117,25
2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
4 2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
20 803 564,50
20 803 564,50
24 508 065,03
4 Subventions d'exploitation 5 Autres produits d'exploitation 6 Reprises d'exploitation, transferts de charges 7 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES 8 Prestations et frais payés
5 Subventions d'exploitation 6 Autres produits d'exploitation
1 042 331,72
1 042 331,72
630 000,00
7 Reprises d'exploitation, transferts de charges
19 761 232,78
19 761 232,78
23 878 065,03
3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES
-3 956 307,03 -2 312 298,62 -1 644 008,41
2 528 673,63
8
9 Variation des provisions pour sinistres à payer 11 Variation des provisions des assurances vie 12 Var des prov pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions techniques des Contrats en Unités de Comptes 15 Variation des provisions pour participation aux bénéfices 16 Variation des autres provisions techniques 17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION 18 Charges d'acquisition des contrats 19 Achats consommés de matières et fournitures 20 Autres charges externes 21 Impôts et taxes 22 Charges de personnel 23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation 25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 26 Revenus des placements 27 Gains de change 28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées) 31 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 32 Intérêts et autres produits de placements 33 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 34 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 35 Charges d'intérêts 36 Frais de gestion des placements 37 Pertes de change 38 Amortissement des différences sur prix de remboursement 39 Pertes sur réalisation de placements 40 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 41 Ajust. de VARCUC (1) (moins-values non réalisées) 42 Autres charges de placements 43 Dotations sur placement 44 RESULTAT TECHNIQUE VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
9 Prestations et frais payés
7 613 613,74 3 472 661,75 4 140 951,99
5 366 889,26
10 Variation des provisions pour sinistres à payer
-3 152 240,75 -1 576 120,36 -1 576 120,39
6 930 539,65
12 Variation des provisions pour fluctutations de sinistralité 13 Variation des provisions pour aléas financiers 14 Variation des provisions pour participation aux bénéfices
2 534 766,51
2 534 766,51
-913 876,18
16 Variation des autres provisions techniques
-10 952 446,53 -4 208 840,01 -6 743 606,52
-8 854 879,10
17 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
36 709 856,10
36 709 856,10
36 539 338,28
18 Charges d'acquisition des contrats
2 796 720,03
2 796 720,03
2 379 382,96
19 Achats consommés de matières et fournitures
520 168,38
520 168,38
185 572,86
20 Autres charges externes
3 540 026,61
3 540 026,61
4 382 997,81
21 Impôts et taxes
483 572,92
483 572,92
1 413 292,52
22 Charges de personnel
5 472 207,71
5 472 207,71
8 287 179,50
23 Autres charges d'exploitation 24 Dotations d'exploitation
23 897 160,45
23 897 160,45
19 890 912,63
25 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE 3 026 721,96
3 026 721,96
1 061 418,34
26 Revenus des placements
2 924 188,90
2 924 188,90
1 056 565,80
27 Gains de change
102 533,06
102 533,06
4 852,54
28 Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir 29 Profits sur réalisation de placements 30 Profits provenant de la réévaluation des placements affectés 31 Intérêts et autres produits de placements 32 Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 33 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
525 926,42
525 926,42
1 050 242,75
34 Charges d'intérêts 35 Frais de gestion des placements
29 716,95
29 716,95
33 463,01
36 Pertes de change
233 950,15
233 950,15
937 992,99
37 Amortissement des différences sur prix de remboursement
262 259,32
262 259,32
78 786,75
38 Pertes sur réalisation de placements 39 Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés 40 Autres charges de placements 41 Dotations sur placement 42 RESULTAT TECHNIQUE NON VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
31 922 443,68 16 968 179,71 14 954 263,97
14 001 597,61
225, Boulevard d’Anfa – CASABLANCA - MAROC / www.coface.ma
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