RÉSULTATS FINANCIERS AU 30 JUIN 2024
BILAN (PASSIF)
BILAN (ACTIF)
Exercice Clos le 30/06/2024
Exercice Clos le 30/06/2024
Exercice Précédent
Exercice
Exercice Précédent
A C T I F
P A S S I F
Exercice
BRUT
AMORT/PROV
NET
NET
1.252.029.490,71
59.619.141,39
1.192.410.349,32
1.055.473.397,24
1.258.768.381,51 459.582.885,32
1.051.642.983,69 450.741.786,28
ACTIF IMMOBILISE
FINANCEMENT PERMANENT
1.265.127,15
666.023,02
599.104,12
713.905,22
IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS Frais préliminaires Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou fonds d'établissement à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé, (dont versé.....................................)
1.265.127,15
666.023,02
599.104,12
713.905,22
50.000.000,00
50.000.000,00
54.918.059,56
32.484.801,40
22.433.258,16
24.128.096,69
A C
Primes d'émission, de fusion, d'apport
F
Ecarts de réévaluation
I
46.085.061,79
32.484.801,40
13.600.260,39
16.077.664,86
T
5.000.000,00 386.200.000,00
5.000.000,00 364.000.000,00
Réserve légale Autres réserves
N A N
Fonds commercial
I
8.832.997,77
8.832.997,77
8.050.431,83
Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
F
41.786,28
73.396,14
Report à nouveau (1)
41.962.406,64
26.468.316,97
15.494.089,67
15.711.423,10
Résultats nets en instance d'affectation (1)
C
Terrains
18.341.099,04
31.668.390,14
Résultat net de l'exercice (1)
E
12.673.311,96 6.952.803,66
5.052.599,06 5.445.008,89
7.620.712,90 1.507.794,77
7.829.356,42 998.655,50
constructions
I
CAPITAUX PROPRES ASSIMILES
M
Installations techniques, matériel et outillage
M M O
Subventions d'investissement Provisions réglementées
E
166.762,26
150.945,54
15.816,72
22.143,40
Matériel de transport
N
22.169.528,76
15.819.763,48
6.349.765,28
6.861.267,78
Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers
DETTES DE FINANCEMENT Emprunts obligataires Emprunts pour fonds d'établissement
T
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
B
I
11.552.563,64
11.552.563,64
11.557.063,64
L IMMOBILISATIONS FINANCIERES (AUTRES QUE PLACEMENTS)
Autres dettes de financement
P
Prêts immobilisés
I
E PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES R Provisions pour risques M Provisions pour charges A PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES
806.410,14
806.410,14
810.910,14
Autres créances financières
S E
10.746.153,50
10.746.153,50
10.746.153,50
Titres de participation
Autres titres immobilisés PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
799.185.496,19 269.239.383,87 250.923.453,34
600.740.386,30 57.198.197,82 266.872.700,17
1.142.331.333,72
1.142.331.333,72
1.003.362.908,59
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer
N
Placements immobiliers Obligations et bons Actions et parts sociales
E
1.030.074.957,79 100.062.258,03
1.030.074.957,79 100.062.258,03
885.393.542,50 108.452.280,57
Provisions des assurances vie
N
268.316.581,22
268.316.581,22
Provisions pour fluctuations de sinistralité Provisions pour aléas financiers Provisions des contrats en unités des comptes Provisions pour participations aux bénéfices
T
Prêts et effets assimilés Dépôts en comptes indisponibles
12.194.117,90
12.194.117,90
9.517.085,52
Placements affectés aux contrats en unités de compte Dépôts auprès des cédantes Autres placements ECARTS DE CONVERSION- ACTIF Diminution de créances immobilisées et des placements Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques A ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie) C PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES T Provisions pour primes non acquises I Provisions pour sinistres à payer F Provisions mathématique Provisions techniques des contrats en unités de compte C CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT
10.706.077,76
8.352.907,09
Provision techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION-PASSIF
160.811,11
160.811,11
Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES Dettes pour espéces remises par les cessionnaires DETTES DE PASSIF CIRCULANT Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs
205.519.791,08
44.404.333,24
161.115.457,84
86.013.391,59
121.408.764,37
94.192.855,63
P A S S I F C I R C U L A N T
109.820.258,47
84.564.541,13
205.518.508,93
44.404.333,24
161.114.175,69
86.013.219,34
8.229.867,90 7.631.371,25 5.569.948,01 18.444.129,02 9.500.000,00 36.278.218,38 24.166.723,91 11.551.282,15
6.620.026,67 6.534.159,78 2.049.742,15 13.372.933,90 32.285.916,60 23.701.762,04 9.550.172,25 2.805.485,39 2.805.485,39 78.142,25
Cessionnaires,cédants,coassureurs et comptes rattachés débiteurs
I
Personnel créditeur
84.443.174,36
40.432.377,71
44.010.796,65
40.155.705,42 1.164.431,98 9.029.438,38
Assurés, intermédiaires et comptes rattachés débiteurs
R C U
Organismes sociaux créditeurs
304.536,95
304.536,95
Personnel débiteur
Etat créditeur
22.564.190,99
22.564.190,99
Etat débiteur
Comptes d'associés créditeurs
Comptes d'associés débiteurs
L
Autres créanciers
16.714.164,22 81.492.442,40
3.971.955,53
12.742.208,69 81.492.442,40
8.314.477,75 27.349.165,81
Autres débiteurs
A N
Comptes de régularisation-passif
Comptes de régularisation-actif
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (éléments circulants)
T TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT( non affectés aux opérations d'assurance) ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (Eléments circulants)
37.223,75
1.282,15
1.282,15
172,25
TRESORERIE
26.651.338,72 26.651.338,72
26.651.338,72 26.651.338,72
7.154.535,88 7.154.535,88 340.546,25 6.796.791,21
TRESORERIE
TRESORERIE-PASSIF
T
TRESORERIE-ACTIF
T
Crédits d'escompte Crédits de trésorerie Banques
322.328,98
322.328,98
Chèques et valeurs à encaisser
P
26.309.598,49
26.309.598,49
Banques, TGR, C.C.P
A
2.805.485,39
19.411,25
19.411,25
17.198,42
Caisses, régies d'avances et accréditifs
1.380.177.145,88
1.148.641.324,71
TOTAL GÉNÉRAL
1.484.200.620,51
104.023.474,63
1.380.177.145,88
1.148.641.324,71
TOTAL GÉNÉRAL
(1) Bénéficiaire (+); déficitaire (-)
Compte de produits et charges (CPC)
Compte de produits et charges (CPC)
II - COMPTE TECHNIQUE “ASSISTANCE”
IV- RÉCAPITULATION
Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024
Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024
Exercice au 30/06/2023
Exercice Précédent
Exercice
Exercice Au 30/06/2024
Exercice Au 30/06/2023
Exercice Précédent
Libellé
Libellé
Brut
Cessions
Net
Net
Net
RESULTAT TECHNIQUE VIE
I
1 PRIMES
275.615.622,95 487.656.809,00 212.041.186,05 42.104.897,54
275.615.622,95 295.726.395,11 585.643.405,31
57.946.588,52 -282.619,39 57.663.969,14 25.995.579,00 31.668.390,14
II
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE RESULTAT NON TECHNIQUE
33.171.199,50 -1.285.792,47 31.885.407,04 13.544.308,00 18.341.099,04 339.981.209,76 2.427.054,39 342.408.264,16 306.810.010,26 3.712.846,86 13.544.308,00 324.067.165,12 18.341.099,04
47.864.378,87 -846.376,82 47.018.002,06 18.876.013,00 28.141.989,06 360.451.557,09 2.532.128,48 362.983.685,57 312.587.178,21 3.378.505,30 18.876.013,00 334.841.696,51 28.141.989,06
487.656.809,00 212.041.186,05
488.773.876,86 193.047.481,76
585.072.092,88
Primes émises
III
-571.312,43
Variation des provisions pour primes non acquises
IV RESULTAT AVANT IMPOTS V IMPOTS SUR LES RESULTATS
2 PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION
42.104.897,54 43.796.088,35 43.874.088,35
RESULTAT NET
VI
Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation
78.000,00
78.000,00
78.000,00
156.000,00
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES TOTAL DES PRODUITS
42.026.897,54
42.026.897,54
43.718.088,35
43.718.088,35
Reprises d'exploitation, transferts de charges
670.755.079,49
3 PRESTATIONS ET FRAIS
159.117.665,96 172.713.742,13 -15.949.246,84
159.117.665,96 164.286.240,70 346.322.898,04
4.200.037,21
172.713.742,13 -15.949.246,84
162.717.462,54 -6.750.945,92 3.633.756,59
341.192.747,48 -4.890.683,68 6.540.452,91
Prestations et frais payés
674.955.116,70
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Variation des provisions pour participations aux bénéfices
612.808.490,96 4.482.656,60 25.995.579,00 643.286.726,56 31.668.390,14
IMPOTS SUR LES RESULTATS
2.353.170,67
2.353.170,67
4.685.967,48
3.480.381,33
TOTAL DES CHARGES
Variation des autres provisions techniques 4 CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION
RÉSULTAT NET
145.561.101,12 45.091.873,37 1.362.291,29 19.646.401,15 2.077.139,86 30.262.338,34
145.561.101,12 145.202.627,29 260.810.869,20
45.091.873,37 1.362.291,29 19.646.401,15 2.077.139,86 30.262.338,34
46.172.390,28 1.642.984,85 21.748.619,36 1.733.972,15 28.673.331,28
101.485.420,79 3.119.374,06 39.176.663,51 3.457.446,32 55.969.456,05
Charges d'acquisition des contrats
Achats consommés de matières et fournitures
Autres charges externes
Impôts et taxes
Charges de personnel
Autres charges d'exploitation Dotations d'exploitation
47.121.057,11
47.121.057,11
45.231.329,37
57.602.508,47
5 PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
22.260.689,28 21.689.477,77
22.260.689,28 20.929.073,63 41.237.585,82
21.689.477,77
20.838.604,44
40.816.084,54
Revenus des placements
3.739,26 86.729,93
185.394,75 236.106,54
Gains de change
337.739,50 233.472,00
337.739,50 233.472,00
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
Profits sur réalisation de placements
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de placements; Transferts de charges 6 CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE
2.131.243,18
2.131.243,18
3.098.310,22
5.674.723,73
Charges d'intérêts Frais de gestion des placements
162.062,78
162.062,78
134.873,18 153.957,60
274.566,27 202.977,01 5.166.421,73
Pertes de change
1.969.180,40
1.969.180,40
2.778.720,72
Amortissement des différences sur prix de remboursement
30.758,72
30.758,72
Pertes sur réalisation de placements
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Autres charges de placements Dotations sur placements RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)
33.171.199,50
33.171.199,50 47.864.378,87 57.946.588,52
Compte de produits et charges (CPC)
III - COMPTE NON TECHNIQUE
Exercice du 01/01/2024 au 30/06/2024
Opérations
Totaux au 30/06/2023
Exercice Précédent
Concernant les exercices précédents
Libellé
TOTAUX
Propre à l'exercice
2.420.043,36
2.420.043,36
2.532.072,22
3.992.800,28 2.225.960,93
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS Produits d'exploitation non techniques courants
952.617,81
952.617,81
765.232,87
Intérêts et autres produits non techniques courants Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Autres produits non techniques courants Reprises non techniques, transferts de charges
1.467.425,55 1.916.750,49
1.467.425,55 1.916.750,49
1.766.839,35 2.249.306,30
1.766.839,35 1.468.921,88
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES Charges d’exploitation non techniques courantes
1.524,94
1.524,94
470,66
1.496,33
Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement Autres charges non techniques courantes Dotations non techniques courantes
1.915.225,55 503.292,87
1.915.225,55 503.292,87
2.248.835,64 282.765,92
1.467.425,55 2.523.878,40 207.236,93
Résultat non technique courant (1 - 2)
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS Produits des cessions d'immobilisations Subventions d'équilibre Profits provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres produits non courants Reprises non courantes, transferts de charges 4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées Subventions accordées Pertes provenant de la réévaluation des éléments d’actif Autres charges non courantes
7.011,03
7.011,03
56,26
7.011,03
7.011,03
56,26
207.236,93
1.796.096,37
1.796.096,37
1.129.199,00
3.013.734,72
1.796.096,37
1.796.096,37
1.129.199,00
3.013.734,72
Dotations non courantes
Résultat non technique non courant (3 - 4)
-1.789.085,34 -1.285.792,47
- -
-1.789.085,34 -1.285.792,47
-1.129.142,74 -846.376,82
-2.806.497,79 -282.619,39
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE Société Anonyme au capital de 50 000 000 Dh – Entreprise d’assurance et de réassurance à vocation d’assistance régie par la loi n°17-99 portant Code des Assurances Siège social : 25, Boulevard Rachidi 20 070 Casablanca - Tél. : 05 22 54 30 30 - Fax : 05 22 47 10 61 - R.C. 34669 - T.P. 37992968 - I.F. 01084006 - CNSS 1579822 - Site web : www.mai.co.ma
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