FNH N° 1167 ok

Communication financière

Siège Social : Tour Atlas – Place Zellaqa – Casablanca

ETATS DE SYNTHÈSE AU 30 JUIN 2024

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

A C T I F

EXERCICE

Exercice précédent

P A S S I F

EXERCICE

EXERCICE PRECEDENT NET

B R U T

Amort & Prov.

NET

ACTIF IMMOBILISE

335 021,97

0,00

335 021,97

0,00

FINANCEMENT PERMANENT

3 445 176,42

2 721 997,94

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS Frais préliminaires Charges à repartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques, matériel et outillage Matériel transport

CAPITAUX PROPRES

-11 193,69

-7 068,69

Capital social ou fonds d'établissement Actionnaires, capital souscrit non appelé Capital appelé, dont versé Prime d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves Report à nouveau (1)

-7 068,69

0,00

Fonds social complémentaire Résultat nets en instance d'affectation (1) Résultat net de l'exercice (1) CAPITAUX PROPRES ASSIMILES Provisions réglementées DETTES DE FINANCEMENT Emprunts obligataires Emprunts pour fond d'établissement Avance Takaful reçue

-4 125,00

-7 068,69

M. M. B. et aménagements divers Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

600 000,00

450 000,00

Prêts immobilisés Parts des FPCT Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés PLACEMENTS AFFECTES AUX OPER° D'ASSURANCE

600 000,00

450 000,00

Autres dettes de financement PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques Provisions pour charges PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

2 856 370,11

2 279 066,63

335 021,97

0,00

335 021,97

0,00

Placements immobiliers Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

340 738,86

570 053,50

Provisions des assurances vie Provisions de stabilité

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés Dépôts en comptes indisponibles Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful Dépôts auprès des cédantes

443 969,25

643 975,81

Provisions pour aléas financiers Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful Provisions pour ETF Provisions techniques sur placements Autres provisions techniques ECARTS DE CONVERSION-PASSIF Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie) DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES

2 071 662,00

1 065 037,32

335 021,97

0,00

335 021,97

0,00

Autres placements ECARTS DE CONVERSION -ACTIF

Dimin. des créances immo. et des placem. Aug° des dettes de financ. et des prov. Tech. ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

5 651 102,97 170 369,43

0,00 5 651 102,97

3 607 077,86 285 026,75

PART DE S CESSIONNAIRES DANS LES PROV. TECH.

0,00

170 369,43

4 557 290,55 167 510,99 167 510,99 4 389 779,56 3 032 395,61

3 060 895,81

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances-vie Autres provisions techniques CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

170 369,43

285 026,75

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

3 060 895,81 2 201 091,08

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

5 480 733,54

0,00 5 480 733,54

3 322 051,11

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs Personnel créditeur Organismes sociaux créditeurs Etat créditeur

Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

5 420 534,23

3 254 783,11

Personnel débiteur Etat débiteur

27 982,50

33 545,33

60 199,31

67 268,00

Comptes d'associés créditeurs Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

Comptes d'associés débiteurs Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs Autres débiteurs Comptes de régularisation-actif TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux opérations d'assurance) ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( Elts circulants) TRESORERIE-ACTIF

1 329 401,45

826 259,40

Autres créanciers Comptes de régularisation-passif

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (éléments circulants) TRESORERIE-PASSIF

2 016 342,03

0,00 2 016 342,03

2 175 815,89

Chèques et valeurs à encaisser Banques, TGR, C.C.P.

Crédits d'escompte Crédits de trésorerie Banques TOTAL GENERAL

2 016 342,03

2 175 815,89

Caisses, régies d’avances et accréditifs

TOTAL GENERAL

8 002 466,97

0,00 8 002 466,97

5 782 893,75

8 002 466,97

5 782 893,75

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( CPC) TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) NON TECHNIQUE

EXERCICE PRECEDENT

LIBELLE

EXERCICE

OPERATIONS

TOTAUX

Exercice précédent

Brut

Cession

Net

30/06/2023 488 877,23 488 877,23

31/12/2023 2 827 475,97 2 827 475,97

PROPRES A L'EXERCICE

EXERCICES PRECEDENTS

EXERCICE

30/06/2023

31/12/2023

1- PRIMES

2 796 436,59 2 796 436,59

1 146 647,27 1 146 647,27

1 649 789,32 1 649 789,32

Primes émises

Produits non techniques courants

0,00

Variation des provisions pour primes non acquises 2- PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION Rémunérations de Gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation Reprises d’exploitation, transferts de charges 3- PRESTATIONS ET FRAIS PAYES

0,00

Produits d’exploitation non techniques courants

Intérêts et autres produits non techniques courants

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Autres produits non techniques courants

1 176 271,98 598 968,50 -229 314,64

33 174,43 147 831,75 -114 657,32

1 143 097,55 451 136,75 -114 657,32

185 391,29

2 128 688,05 441 808,70 212 571,87

Prestations et frais payés

0,00

Reprises non techniques, transferts de charges

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie Variation des provisions de stabilité

244 987,85

Charges non techniques courantes

0,00

-200 006,56

0,00

-200 006,56

-61 017,24

521 525,71

Charges d’exploitation non techniques courantes

Variation des provisions pour aléas financiers Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful Variation des provisions pour ETF

Charges financières non techniques courantes

1 006 624,68

0,00

1 006 624,68

1 420,68

1 065 037,32 -112 255,55 698 787,92

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Variation des autres provisions techniques 4- CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures Autres charges externes Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

506 691,77

0,00

506 691,77

93 129,67

Autres charges non techniques courantes

Dotations non techniques courantes

194,00

0,00 0,00 0,00

194,00

243,00

482,00

Résultat non technique courant (1 - 2)

0,00

503 142,05

88 886,77 3 999,90

675 900,19 22 405,73

Impôts et taxes

3 355,72

Produits non techniques non courants

0,00

Charges de personnel Autres charges d'exploitation Dotations d'exploitation 5- PRODUITS DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE Revenus des placements Gains de change Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir Profits sur réalisation de placements Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6- CHARGES DES PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE Charges d’intérêts Frais de gestion des placements Pertes de change Amortissement des différences sur prix de remboursement Pertes sur réalisation de placements Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées) Autres charges de placements Dotations sur placement RESULTAT TECHNIQUE VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d’équilibre

Profits provenant de la réévaluation des éléments d’actif

Autres produits non courants

Reprises non courantes, transferts de charges

Charges non techniques non courantes

0,00

488,77

0,00

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

Subventions accordées

Pertes provenant de la réévaluation des éléments d’actif

0,00

488,77

0,00

Autres charges non courantes

Dotations non courantes

Résultat non technique non courant (3 - 4)

0,00

-488,77

0,00

RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)

0,00

-488,77

0,00

1 113 472,84

0,00

210 356,27

0,00

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