FNH N° 1167 ok

Communication financière

en milliers de dirhams

ETATS DE SYNTHESE AU 30 JUIN 2024

BILAN PASSIF

BILAN ACTIF

A C T I F

30/06/2024

31/12/2023

PASSIF

30/06/2024

31/12/2023

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

312 753

334 853

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

105 624

50 645

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

172 594 18 737 153 857

203 236 52 185 151 051

. A vue

4 665

522

. A vue

. A terme

100 959

50 124

. A terme

Dépôts de la clientèle

511 059 365 318

565 105 440 648

Créances sur la clientèle

672 577 590 170

606 108 505 179

. Comptes à vue créditeurs

. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

. Comptes d'épargne

. Crédits et financements participatifs à l'équipement . Crédits et financements participatifs immobiliers

70 624 11 473

89 199 11 715

. Dépôts à terme

85 184 60 557

68 275 56 181

. Autres comptes créditeurs

. Autres crédits et financements participatifs

311

Titres de créance émis

- - - -

Créances acquises par affacturage

. Titres de créance négociables

. Emprunts obligataires

Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées

8 287 8 287

16 261 16 261

. Autres titres de créance émis

Autres passifs

27 981

26 953

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

- - -

Provisions pour risques et charges

9 847

8 782

. Titres de propriété

Provisions réglementées

Autres actifs

11 833

3 823

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Titres d'investissement

- - - -

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

Dettes subordonnées

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

Ecarts de réévaluation

Réserves et primes liées au capital

Titres de participation et emplois assimilés . Participation dans les entreprises liées . Autres titres de participation et emplois assimilés

- - - - - -

Capital

324 836

. Titres de Moudaraba et Moucharaka

Actionnaires. Capital non versé (-)

Créances subordonnées

Report à nouveau (+/-)

Immobilisations données en crédit-bail et en location

Immobilisations données en Ijara Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

193 106

172 611

4 186 1 128

4 208

879

Résultat net de l'exercice (+/-)

10 964

20 495

TOTAL DE L'ACTIF

1 183 417

1 169 427

TOTAL DU PASSIF

1 183 417

1 169 427

HORS BILAN

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

HORS BILAN

30/06/2024

31/12/2023

RUBRIQUES

30/06/2024

30/06/2023

ENGAGEMENTS DONNES

431 578

357 454

+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées

22 025

19 533

2 025

3 178

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

230 617 102 060 98 902

111 086 160 411 85 957

MARGE D'INTERET

20 000

16 355

+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs

- -

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

- -

Titres achetés à réméré Autres titres à livrer

MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

- - - - - -

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

ENGAGEMENTS RECUS

1 185 785

1 096 938

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat & d'organismes de garantie divers

586 575 599 210

601 920 495 018

Résultat des opérations de crédit-bail et de location + Produits sur immobilisations données en Ijara - Charges sur immobilisations données en Ijara

- - - -

Titres vendus à réméré

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

Résultat des opérations d'Ijara (1)

Autres titres à recevoir

+ Commissions perçues - Commissions servies

3 633

4 017

134

114

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Marge sur commissions

3 498

3 903

+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement

- -

PRODUITS ET CHARGES

30/06/2024

30/06/2023

+ Résultat des opérations de change

9 908

9 453

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

35 626

33 237

+ Résultat des opérations sur produits dérivés

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

6 969

7 099

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

14 890

12 356

Résultat des opérations de marché

9 908

9 453

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété et certificats de Sukuks Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

165

+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka

- -

+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires

441

414

Produits sur immobilisations données en Ijara Commissions sur prestations de service

+ Part des titulaires de comptes de depôts d'investissement

3 633 9 969

4 017 9 687

Autres produits bancaires

PRODUIT NET BANCAIRE

32 965

29 296

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

+ Résultat des opérations sur immobilisations financières

+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

2 662

3 941 2 845

- Charges générales d'exploitation

13 875

13 178

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

851

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

1 174

334

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

19 096

16 131

- - - -

+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance + Autres dotations nettes de reprises aux provisions

-1 065

-279

Charges sur immobilisations données en Ijara

Autres charges bancaires

637

762

RESULTAT COURANT

18 031

15 879

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

RESULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats

-0

7 067

5 895

PRODUIT NET BANCAIRE

32 965

29 296

Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

10 964

10 029

II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

13 875

13 178

RUBRIQUES

30/06/2024

30/06/2023

Charges de personnel

6 163

5 423

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

10 964

10 029

Impôts et taxes Charges externes

775

752

6 467

6 468

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

Autres charges générales d'exploitation

208 262

308 227

262

227

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

1 546

6 217

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

1 219

5 800

- -

+ Dotations aux provisions réglementées

- - - - - - - -

- -

Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions

+ Dotations non courantes - Reprises de provisions

1 546

6 217

5 800

- Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

- - - - -

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

481

5 965

- -

- Plus-values de cession des immobilisations financières + Moins-values de cession des immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues

Récupérations sur créances amorties

Autres reprises de provisions

481

5 938

RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes

18 031

15 879

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

12 445

10 256

342 342

.- Bénéfices distribués

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

18 031

15 924

+ AUTOFINANCEMENT

12 445

10 256

Impôts sur les résultats

7 067

5 895

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

10 964

10 029

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR

Montant des acquisitions au cours de l’exercice

Montant des cessions ou retraits au cours de l’exercice

Amortissements et/ou provisions

Mt brut au début de l'exercice

Montant net à la fin de l'exercice

Mt brut à la fin de l'exercice

IMMOBILISATIONS

Amort./prov. au début de l'ex.

Dotat. au titre de l'exercice

Amort. /immobilis. sorties

Cumul à la fin de l'ex.

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

10 791

- - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

10 791

6 583

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

6 605

4 186

- Droit au bail

- -

Etablissements de crédit et assimilés

TITRES EN PORTEFEUILLE

Emetteurs publics

Emetteurs privés

30/06/2024

31/12/2023

- Immobilisations en recherche et développement - Autres immobilisations incorporelles d'exploitation - Immobilisations incorporelles hors exploitation

financiers

non financiers

10 791

6 583

6 605

4 186

Titres de transaction

- - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- Bons du trésor et valeurs assimilées

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

11 031

489

11 520

10 151

240

10 391

1 128

- Obligations

- - - -

- Immeubles d'exploitation

- Autres titres de créances

. Terrain d'exploitation

- Titres de propriétés Titres de placement

8 017 8 017

16 018 16 018

. Immeubles d'exploitation. Bureaux

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

- Obligations

4 141 1 219

458

4 599 1 219

3 848 1 045

73 31

3 921 1 076

678 143

- Mobilier et matériel d'exploitation . Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

. Matériel Informatique

2 196

445

2 641

2 082

2 123

518

Intérêts courus

270

243

Titres d'investissement

. Matériel roulant rattaché à l'exploitation

467 190

- -

467 190

467 189

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Autres matériels d'exploitation

- Obligations

6 889

6 920

6 303

167

6 470

450

- Autres immobilisations corporelles d'exploitation - Immobilisations corporelles hors exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- - - - -

. Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation

TOTAL

8 287

16 261

. Mobiliers et matériel hors exploitation

. Autres immobilisations corporelles hors exploitation

PROVISIONS

TOTAL

21 822

489

22 311

16 734

262

16 997

5 314

DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

PROVISIONS

31/12/2023

Dotations

Reprises

Autres variations

30/06/2024

PROVISIONS DEDUITES DE L'ACTIF

10 917

Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de crédit à l'étranger

10 917

- - - - -

10 917

DETTES

30/06/2024

31/12/2023

Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Banques au Maroc

Titres de placement

- - - -

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION

- - - - - - - - - - -

4 665

522

Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location

- - -

- au jour le jour

Autres actifs

- à terme

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

8 782

1 546

481

9 847

EMPRUNTS DE TRESORERIE

100 642

49 650

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature

154

- au jour le jour

Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux

- à terme

100 642

49 650

6 800

1 219

8 019

EMPRUNTS FINANCIERS

- -

Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges

AUTRES DETTES

1 828

327

481

1 674

INTERETS COURUS A PAYER

317

377

Provisions réglementées

TOTAL

105 624

50 645

TOTAL

19 699

1 546

481

20 764

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