Classification : Diversifié - Politique d’affectation des résultats : Capitalisation
RAPPORT SEMESTRIEL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES PERIODE DU 1ER JANVIER AU 30 JUIN 2022
Opinion Conformément à la mission qui nous a été confiée par la société de gestion du Fonds Commun de Placement (FCP) « AL IKRAM », nous avons effectué l’audit des états réglementaires et documents comptables semestriels du FCP (les états semestriels) ci-joints, au titre de la période allant du 1er janvier au 30 juin 2022. Ces documents comptables font ressortir un actif net de MAD 30 609 678,87 y compris un bénéfice à affecter de MAD 319 517,37. Ces états ont été établis dans un contexte évolutif de la crise sanitaire de l’épidémie de Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date. Nous certifions que les états réglementaires et documents comptables semestriels cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations du semestre écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Fonds Commun de Placement « AL IKRAM » au 30 juin 2022 conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc. Fondement de l’opinion Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l’auditeur à l’égard de l’audit des états semestriels » du présent rapport. Nous sommes indépendants du FCP et de son établissement de gestion conformé- ment aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états semestriels et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Responsabilités de la direction et des responsables de la gouvernance à l’égard des états semestriels La direction de l’établissement de gestion du FCP « AL IKRAM » est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des états semestriels, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc, ainsi que du contrôle interne qu’elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d’états semestriels exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs. Lors de la préparation des états semestriels, c’est à la direction de l’établissement de gestion du FCP qu’il incombe
d’évaluer la capacité du FCP à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions se rapportant à la continuité de l’exploitation et d’appliquer le principe comptable de continuité d’exploitation, sauf si la direction de l’établissement de gestion du FCP a l’intention de liquider le FCP ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s’offre à elle. Il incombe aux responsables de la gouvernance de l’établissement de gestion de surveiller le processus d’information financière du FCP. Responsabilités de l’auditeur à l’égard de l’audit des états semestriels Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états semestriels pris dans leur ensemble sont exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, et de délivrer un rapport de l’auditeur contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé confor- mément aux normes de la profession au Maroc permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états semestriels prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux Normes de la Profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : • nous identifions et évaluons les risques que les états semestriels comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contour- nement du contrôle interne ; • nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l’audit afin de concevoir des
procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne du FCP ; • nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction de l’établissement de gestion du FCP, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; • nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l’utilisation par la direction de l’établissement de gestion du FCP du principe comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du FCP à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états semestriels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants obtenus jusqu’à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener le FCP à cesser son exploitation ; • nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états semestriels, y compris les informations fournies dans les états semestriels, et apprécions si les états semestriels représentent les opérations et événements sous- jacents d’une manière propre à donner une image fidèle.
Casablanca, le 29 Août 2022
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
Semestre clos le : 30/06/2022
Semestre clos le : 30/06/2022
COUPON COURU
X
ACTIF
30/06/2022
30/06/2021
PASSIF
30/06/2022
30/06/2021
CAPITAL (A)
30.300.879,98 31.298.926,01 -463.804,87 -567.844,35 -6.634,94 40.238,13
30.563.886,02 31.212.997,12 -534.507,89 -230.895,78 -18.799,46 135.092,03
IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES TOTAL I = A+B PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)
NATURE
30/06/2022 354.983,56 19.930,50 26.877,36 125.436,62
30/06/2021 396.761,72 36.948,65 27.713,04 154.028,62
CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE EMISSIONS ET RACHATS
Produits sur opérations financières (A)
Produits sur actions Produits sur obligations
COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS & DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS
Produits sur titres de créances négociables
FRAIS DE NEGOCIATION
Produits sur titres OPCVM Produits sur BDT
PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C) COMPTES DE REGULARISATION (C)
182.739,08
155.684,29
Produits sur acquisitions et cessions temporaires de titre
0,00
72,05
Produits sur autres titres Produits sur opérations financières à terme Intérêts sur comptes courants à terme Intérêts sur comptes courants à vue Produits sur garanties données en espèces Autres produits sur opérations financières Charges sur opérations financières (B)
-10.718,48 -10.718,48
-12.742,52 -12.742,52
30.632.897,94 2.072.072,30 906.368,28 10.916.072,42 2.164.326,45 14.574.058,49
28.825.090,86 2.578.322,70 1.105.400,26 9.564.640,54 1.209.083,85 14.367.643,51
ACTIONS
RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E)
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
22.315,07
OBLIGATIONS
TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
319.517,37 319.517,37 30.609.678,87
360.915,52 360.915,52 30.912.059,02
TITRES D'OPCVM BON DE TRESOR
0,00
0,00
TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E
91,95
119,93
OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION TEMPORAIRE DE TITRES OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G) OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I) SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE
0,00
0,00
OPERATIONS D ACQUISITION ET CESSION TEMP DE TITRES
0,00
0,00
Charges sur acquisition et cessions temp de titres Autres charges sur opérations financières de portefeuille Charges sur Operations Financieres A Terme Charges sur emprunts
0,00
0,00
AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES TITRES OPERATEURS DEBITEURS (D)
0,00
0,00
4.530,50 4.530,50
14.317,50 14.317,50
0,00
0,00
0,00
0,00
COUPONS A RECEVOIR
Intérêts sur comptes courants créditeurs Charges sur garanties reçues en espèces Autres charges sur opérations financières I-Résultat sur opérations financières (A-B)
91,95
119,93
VENTES A REGLEMENTS DIFFERE
0,00
0,00
0,00
0,00
OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME(G) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME CONTRE VALEUR POSITION DE CHANGE(H) TOTAL II = C+D+E+F+G+H
0,00
0,00
354.891,61
396.641,79
Autres produits de gestion (C)
0,00 0,00
0,00 0,00
Produits accessoires Produits non courants Frais de gestion (D)
6.309,10
6.253,39
PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES CREDITEURS
33.547,59 26.402,29
33.605,07 26.427,46
Charges externes
Impôts et taxes Charges de personnel Autres charges de gestion courante Dotation aux frais de gestion budgetés Dotation aux amortissements Charges non courantes II-Résultat net du semestre (I+C-D)
4.961,90 1.347,20
4.904,47 1.348,92
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (J) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TER POSITION DE CHANGE (K) POSITION DE CHANGE TOTAL II = F+G+H+I+J+K
0,00
0,00
7.145,30
7.177,61
30.637.428,44
28.839.408,36 2.078.904,05
COMPTES FINANCIERS - ACTIF (I) DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS ) SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL III = I
0,00
6.309,10 21.440,47
6.253,39
321.344,02 -1.826,65 -1.826,65
363.036,72 -2.121,20 -2.121,20
0,00
2.036.123,29
COMPTES FINANCIERS - PASSIF (L) EMPRUNTS A TERME BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
0,00
Régularisation des revenus du semestre en cours (E) Régularisation des revenus du semestre en cours (E)
0,00
42.780,76
21.440,47
0,00
Acomptes sur dividendes du semestre (F) Produits utilisés Charges imputées
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL III = L
21.440,47 30.637.428,44
0,00
0,00
2.078.904,05 30.918.312,41
TOTAL GENERAL = I+II+III
30.918.312,41
III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)
319.517,37
360.915,52
TOTAL GENERAL = I+II+III
30.637.428,44
POLITIQUE DE PLACEMENT
COMMENTAIRE SUR LES ACTIVITES DU SEMESTRE
EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM
RAPPEL DE L’ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT Le FCP AL IKRAM est un Fonds Commun de Placement «Diversifié»Indice de référence : 60% MASI (Moroccan All Shares Index) et 40% MBI Moyen Terme (Moroccan Bonds Index). INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE L’objectif de gestion est d’offrir aux souscripteurs un outil qui autoriseà moyen et long terme une perspective de rentabilité. Dans cette optique, le FCP sera investi au maximum à hauteur de 60% sans les atteindre, de ses actifs hors liquidités, en actions, en certificats d’investissement et droits d’attribution ou de souscription côtés à la bourse des valeurs de casablanca ou sur tout marché réglementé en fonctionnement régulier et ouvert au public et à aucun moment ne peut atteindre 90% de ses actifs, hors liquidités et créances représentatives des opérations de pension qu’il effectue en tant que cessionnaire, en titres de créances. Le FCP pourrait également investir une partie de ses actifs en parts ou actions d’OPCVM, d’organismes de placement en capital Risque (OPCR) et de fonds de placement collectifs en titrisation (FPCT) tout en respectant la réglementation en vigueur. Par ailleurs, le fonds pourra consacrer
MARCHÉ ACTION : Après avoir démarré l’année 2022 sur un bon dynamisme, la bourse de Casablanca a replongé dans le rouge en terminant le premier semestre sur une contre-performance de -10% à 12 014.91 pts pour le MASI. Cette baisse est liée à tous les événements qui se sont produits à l’échelle internationale depuis le déclenchement de la guerre en Ukraine et l’annonce de plusieurs sanctions envers la Russie ce qui a provoqué une flambée des prix des matières premières et de l’énergie ainsi que des perturbations des chaînes mondiales de production et d’approvisionnement. Cette pression inflationniste qui a atteint le Maroc a provoqué un climat d’incertitude et de craintes chez les inves- tisseurs quant aux répercussions de la hausse des intrants sur les sociétés cotées notamment industriels. Le marché a connu également des inquiétudes quant à l’évolution du taux directeur au Maroc craignant une hausse. Finalement, BKAM a décidé de maintenir son taux directeur inchangé à 1,50%, et ce en vue de soutenir la relance économique, déjà sous pression suite à la conjoncture actuelle. MARCHÉ OBLIGATAIRE : Au cours du premier semestre de l’année 2022, les taux obligataires se sont accrus avec des hausses allant de 11 pbs pour la maturité 10 ans à 26 pbs pour la maturité 05 ans. Cette évolution est attribuable au contexte internationale difficile suite à la guerre en Ukraine ainsi qu’aux mauvaises conditions de la campagne agricole. D’où une hausse des dépenses du Trésor en lien avec l’augmentation du gaz butane ainsi qu’aux subventions accordées au secteur du transport. La demande des investisseurs ne cesse de diminuer au niveau des adjudications, particulièrement au niveau des maturités LT, en relation avec le manque de visibilité quant à l’évolution des taux directeurs à la hausse à l’instar des autres pays. A moyen terme, malgré les hausses observées au niveau du marché obligataire, les taux court terme devraient se stabiliser à l’approche de l’encaissement des acomptes de l’impôts sur les sociétés. Cependant la partie MLT devraient continuer son trend haussier.
Semestre clos le : 30/06/2022 Semestre Semestre précédent
Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de la période
1.031,00
1.058,00
Valeur liquidative de fin de période
29.689,31
29.217,45
TABLEAU D’ANALYSE DES REVENUS
Semestre clos le : 30/06/2022
Ventilation des revenus du portefeuille par catégorie
PORTEFEUILLE DE CLOTURE
DETAIL DES REVENUS
au maximum 10% de son actif net à des opérations de placement en devises à l’étranger, dans les limites, règles et conditions de la réglementation en vigueur.
Catégories de TITRES
30/06/2022
30/06/2021 30/06/2022
30/06/2021
ACTIONS
2.072.072,30 2.578.322,70 2.072.072,30 2.578.322,70
19.930,50 19.930,50
36.948,65 36.948,65
ACTIONS COTEES
COMPLÉMENET D’INFORMATIONS RELATIVES A L’INVENTAIRE DE L’OPCVM
ACTIONS NON COTEES
0,00
0,00
0,00
0,00
OBLIGATIONS
906.368,28 1.105.400,26 906.368,28 1.105.400,26
26.877,36 26.877,36
27.713,04 27.713,04
Montant / Quantité
OBLIGATIONS ORDINAIRES
Pensions livrées Actif Net
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
30.609.678,87
OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
Nombre d'actions ou de parts
1.031,00
BON DE TRESOR
14.574.058,49 14.367.643,51 14.574.058,49 14.367.643,51 10.916.072,42 9.564.640,54
182.739,08 182.739,08 125.436,62
155.684,29 155.684,29 154.028,62
BONS DU TRESOR
TCN
COMMENTAIRE DE GESTION : Au titre du 1er semestre 2022, le fonds a réalisé une performance de -0.10%. Le fonds est investi dans des titres à maturités courtes et moyennes.
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
0,00
0,00
0,00
0,00
8.063.592,30 6.681.205,30 2.852.480,12 2.883.435,24 2.164.326,45 1.209.083,85 2.164.326,45 1.209.083,85
81.976,70 43.459,92
73.459,90 80.568,72
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
INVENTAIRES DES ACTIFS AU 30 JUIN 2022
TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PARTS FCP
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Emetteurs
Code Maroclear
Désignation
Quantité
Valorisation par
Valorisation globale en DH
% par rapport au Total Actif
(1)
(A)
titre en DH
AUTRES TITRES
(C)
(D=C*A)
AUTRES TITRES
OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES
72,05
COSUMAR ADDOHA
MA0000012247 MA0000011512 MA0001523291 MA0000012445 MA0001521592 MA0000011884 MA0001525155 MA0001524794 MA0002015545 MA0002015198 MA0002014829 MA0002015701 MA0002016592 MA0002016741 MA0002015586 MA0000012080 MA0000011801 MA0000092801 MA0000092793 MA0000012395 MA0000012007 MA0000011728 MA0000012262 MA0000012528 MA0001007527
COSUMAR
74,00
220,00
16.280,00 45.684,10
0,05 0,15 5,92 0,79 7,31 1,24 6,53 6,56 6,96 4,81 3,00 9,34 6,95 6,57 9,93 0,00 1,41 1,38 1,58 0,36 0,32 0,52 1,61 0,31 9,31 7,06 0,00 0,00 0,01 0,00
TITRES DONNES EN PENSION TITRES RECUS EN PENSION PRET ET EMPRUNT DE TITRES
0,00
ADDOHA GROUP
5.933,00
7,70
72,05
ATTIJARIWAFA BANK
ATW 2Y 01 FEV 2023 1.98%
18,00 567,00 22,00
100.746,26
1.813.432,68 242.959,50 2.240.605,62 379.801,00 2.001.027,20 2.008.526,80 2.132.799,00 1.473.624,74 919.708,11 2.861.435,36 2.129.651,58 2.013.342,40 3.043.497,30
0,00
ATTIJARIWAFA BANK
428,50
TOTAL
30.632.897,94 28.825.090,86
354.983,56
374.446,65
BANQUE MAROCAINE POUR LE COMMERCE EXTERIEUR
BMCE 03Y 03 DEC 2022 2.75%
101.845,71
Autres revenus financiers OPERATIONS FINANCIERES A TERME
BCP
BCP
1.490,00
254,90
30/06/2022
30/06/2021 30/06/2022
30/06/2021
BMCI
BMCI 39W 16 mars 2023 1.95% BMCI 26W 30 SEP 2022 1.75 % BDT15Y 16JUIL35 03% BDT 10Y 19JUIN28 03.30 BDT 05Y 17OCT22 02.70 BDT 5Y 20 Oct 2025 2.40% BDT 02Y 20 NOV 2023 1.75% BDT 02 Y 18 MARS 2024 1.75% BDT 5Y 14 avril 2025 02.50
20,00 20,00 20,00 14,00 28,00 21,00 20,00 30,00 9,00
100.051,36 100.426,34 106.639,95 105.258,91 102.189,79 102.194,12 101.411,98 100.667,12 101.449,91
0,00
42.780,76
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
COMPTE A VUE COMPTE A TERME
0,00 2.036.123,29
22.315,07
ETAT
0,00
0,00
0,00
AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME
TOTAL
0,00 2.078.904,05
22.315,07
TABLEAU DES CREANCES
Semestre clos le : 30/06/2022
PLUS
MOINS D'UN AN
ECHUES NON RECOUVRES
JET ALU
JET ALU MAROC
1,00
195,00
195,00
CREANCE
TOTAL
D'UN AN
4.530,50 4.530,50
4.530,50 4.530,50
OPERATEURS DEBITEURS COUPONS A RECEVOIR
LABEL VIE
LABEL VIE
94,00
4.590,00 70.473,58 48.352,68 207,90 1.400,00 798,00 1.790,00
431.460,00 422.841,48 483.526,80 110.810,70 99.400,00 158.802,00 492.250,00 94.430,00 2.852.480,12 2.164.326,45
MAGHREB STEEL
OBL MAGHREB STEEL DU 31/12/203 OBL MAGHREB STEEL DU 31/12/202
6,00
VENTES A REGLEMENTS DIFFERE
0,00
0,00
OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEUR ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF DEPOT A TERME
10,00 533,00 71,00 199,00 275,00 710,00 28,00
MUTANDIS SCA
MUTANDIS SCA SANLAM MAROC
SAHAM
SNEP
SNEP
TOTAL MAROC
TOTAL MAROC
Travaux Généraux de Construction de Casablanca
TGCC
133,00
WAFA SALAF
BSF WAFASALAF 05Y 15AVRI 24 3.13
101.874,29
0,00
0,00
0,00
BMCI TRESO PLUS
3073
BMCI TRESO PLUS
14.145,00
153,01
COMPTES FINANCIERS - ACTIF
Dépot à terme (plus de 2 ans)
0,00 0,00
Semestre clos le : 30/06/2022
Créances représentatives des titres reçus en pension
30/06/2022 30/06/2021
Autres actifs(4)
4.530,50
DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS )
Liquidité Total actifs
0,00
0,00 2.036.123,29
30.637.428,44
100%
DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS )
0,00
42.780,76
MOUVEMENTS DES ACTIFS
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL
Semestre clos le : 30/06/2022
Numéro de compte
Variation différence d'estimation
Structure en %
0,00 2.078.904,05
Montant début de semestre
Acquisitions
Cessions
Variation intérêts courus Montant fin de semestre
TABLEAU DES DETTES
1.IMMOBILISATIONS
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00 6,76 6,76 0,00 2,96 0,00 0,00 2,96
2.ACTIONS
2.578.322,70 2.578.322,70
1.644.247,16 2.068.250,12 1.644.247,16 2.068.250,12
-82.247,44 -82.247,44
2.072.072,30 2.072.072,30
Semestre clos le : 30/06/2022
ACTIONS COTEES
DETTES
TOTAL
%
PLUS
%
MOINS DE 1 AN
%
ECHUES ET NON PAYEES
%
ACTIONS NON COTEES
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
DE 1 AN
3.OBLIGATIONS
1.105.400,26
0,00 143.655,10
-55.376,88
906.368,28
OPERATEURS CREDITEURS SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE
0,00 0,00
0,00 0,00
OBL AC BON DE SOUS D ACT
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
OBL CONV EN ACT
0,00 0,00
0,00 0,00
OBLIGATIONS ORDINAIRES
1.105.400,26 14.367.643,51 14.367.643,51 9.564.640,54 2.883.435,24 6.681.205,30 1.209.083,85 0,00 1.209.083,85
0,00 143.655,10
-55.376,88 -150.106,65 -150.106,65 -57.217,70
906.368,28
OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TER AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES
0,00
0,00
4.BON DU TRESOR BON DU TRESOR
12.489.249,98 12.060.979,05 12.489.249,98 12.060.979,05 4.000.000,00 2.600.000,00
-71.749,30 -71.749,30
14.574.058,49 14.574.058,49 10.916.072,42 2.852.480,12 8.063.592,30 2.164.326,45 0,00 2.164.326,45
47,57 47,57 35,63 0,00 9,31 7,06 7,06 0,00 26,32
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
5.TCN
8.649,58
BILLETS DE TRESORERIE BONS DE SOCIETES DE FINA CERTIFICATS DE DEPOT
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.309,10 0,02
6.309,10 0,02
-30.955,12 -26.262,58
PERSONNEL
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
4.000.000,00 2.600.000,00 3.280.574,00 2.333.331,50 3.280.574,00 2.333.331,50
8.649,58
ORGANISMES SOCIAUX
6.TITRES D'OPCVM
8.000,10 8.000,10
ETAT
ACTIONS SICAV
AUTRES CREDITEURS
4.961,90 0,02 1.347,20 0,00
4.961,90 0,02 1.347,20 0,00
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
PARTS FCP
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7.AUTRES TITRES AUTRES TITRES
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 0,01
COMPTES FINANCIERS - PASSIF
8.TITRES DONNES EN PENSI
Semestre clos le : 30/06/2022
9.CREANCES
2.059.113,61 2.059.113,61 8.013,70 2.044.136,99 24.474.799,15 24.517.579,91 8.570.372,96 8.580.159,96 8.570.372,96 8.580.159,96 56.526.370,56 56.407.206,24
30/06/2022
30/06/2021
10.DEPOTS A TERME
2.036.123,29
EMPRUNTS A TERME
0,00
0,00 0,00
11.LIQUIDITE
42.780,76 14.317,50 14.317,50
BANQUES (SOLDES CREDITEURS)
21.440,47
12.AUTRES ELEMENTS DE L AUTRES ELEMENTS DE L AC
4.530,50 4.530,50
SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL
Total
30.918.312,41
-336.948,57
-63.099,72
30.637.428,44
100%
21.440,47
0,00
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