122. Selvforvaltningsoverførsler fra 2013 til 2014
Sagsbeh.: Annette Wendt
Sagsnr.: 2014-9153
Sagsfremstilling Selvforvaltningsresultatet for 2013 er gjort op i henhold til ”Selvforvaltningsregler for 2013 ” . Resultatet for 2013 er et overskud på 45,6 mio. kr. Overførslen fra 2012 til 2013 var et overskud på 34,7 mio. kr. Selvforvaltningsvirksomhedernes samlede overskud er dermed forøget med 10,9 mio. kr. i løbet af 2013. Selvforvaltningsvirksomhederne har egentlig forøget overskuddet med 13,4 mio. kr., men de 2,5 mio. kr. ud af de 13,4 mio. kr. kan ikke overføres til 2014, fordi nogle virksomheder har for stort overskud. Det er især administrationen, skolerne og ældreområdet som har opsparede midler. Resultatet for de enkelte politikområder og den enkelte virksomhed fremgår af bilag 1.
Den primære årsag til virksomhedernes opsparing i 2013 er lock-out´en på skoleområdet. Skolerne har tilsammen forøget opsparingen med 18 mio. kr.
Ifølge selvforvaltningsreglerne må en virksomhed maksimalt have 3% i underskud og 3% i overskud. Begrænsningen på overførsel af overskud er indført fra 2013. Der er forskellige muligheder for at få dispensation for reglen om maksimalt 3% i overskud. Virksomheder der pr. 31.12.12 havde et større overskud end 3% har udarbejdet en handleplan til nedbringelse af overskuddet. Virksomheder, der i henhold til deres handleplan stadig ville have et overskud på mere end 3% ved udgangen af 2013 har automatisk dispensation. Med udgangen af 2013 er anlægsfonden nedlagt. Virksomheder, der ikke har kunnet anvende beløbet til anlægsformål, har ved udgangen af 2013 fået overført restbeløbet til driftsbudgettet. Virksomheder der havde penge tilbage i anlægsfonden har automatisk fået dispensation til at have overskud over 3%, svarende til det beløb, som er overflyttet fra anlægsfonden. I henhold til selvforvaltningsreglerne er der mulighed for at søge om dispensation for større overskud end 3%. Dispensation skal indsendes på forhånd og indeholde begrundelse for hvorfor der er behov for større opsparing og hvad opsparingen skal anvendes til. Ansøgning skal fremsendes senest 1.11. Dispensation gives af Center for Økonomi og analyse. 14 virksomheder har ansøgt dispensation på samlet 5.891.000 kr. Alle ansøgninger er imødekommet. 3 af virksomhederne havde ikke brug for dispensationen, idet deres faktiske overskud ved udgangen af 2013 ikke oversteg 3%. 9 virksomheder har haft et større overskud end tilladt (også når der er taget hensyn til dispensationer) og dermed ikke fået overført deres fulde overskud. Tilsammen har de 9 virksomheder fået skåret 2,5 mio. kr. af deres overskud. 3 af de virksomheder der har fået skåret en del af deres overskud havde søgt – og fået – dispensation, men havde ikke søgt tilstrækkeligt højt beløb i dispensation til at få overført det fulde beløb. De 9 virksomheder er: Risiko og arbejdsmiljø, Administrationen, Grønnebakken, Pilegården, Rumlepotten, Tromlehuset, Nøddehegnet/Volden, Skallegården og Parkering mv.
De selvforvaltningsmidler på i alt 2,5 mio. kr., som ikke bliver overført til 2014, vil i stedet forbedre resultatet på de relevante politikområder udenfor selvforvaltning. Det
Byrådet 25.03.2014
208
Made with FlippingBook - Online magazine maker