COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
31/12/2024 31/12/2023
LIBELLES
31/12/2024 31/12/2023
645.983
651.767
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
633.720 449.848 183.872
645.286 502.652 142.634
-
-
630
508
MARGE D'INTERET
(449.933) (5.195) (50.979)
(502.744) (7.323) (46.148)
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
-
-
Autres produits et charges Impôts sur les résultats versés
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
(55.974) 84.531
(38.998) 57.062
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
12.007
7.865
(95.639)
113.485 204.056
-
-
20.878
Créances sur la clientèle
12.007
7.865
(264)
199
Titres de transaction et de placement
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
-
- - - - - - -
14.052
6.850
Autres actifs
256
- - -
- - -
Titres Moudaraba et Moucharaka
+ Résultat des opérations de change
- -
Immobilisations données en crédit-bail et en location
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
Immobilisations données en Ijara
Résultat des opérations de marché
256
(333.417) 301.250
(27.398) 145.592
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
- -
Dépôts de la clientèle
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
- -
- -
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
Titres de créance émis
86
92
21.894
(16.838) 425.947 483.009
Autres passifs
PRODUIT NET BANCAIRE
196.049
150.407
(71.247)
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
-
-
13.284
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
510
503
- - -
- - -
Produit des cessions d'immobilisations financières
-
-
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
51.459
47.153
Acquisition d'immobilisations financières
145.101
103.756
36
12
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
1.198 -6.033
-1.384
- -
- -
Intérêts perçus
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
723
Dividendes perçus
RÉSULTAT COURANT
140.265 -5.075 55.974 79.217
103.096 -7.317 38.998 56.780
(36)
(12)
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
- - - - - - -
- - - - - - -
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
Emission de dettes subordonnées
Emission d'actions
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Remboursement des capitaux propres et assimilés
LIBELLES
31/12/2024 31/12/2023
Intérêts versés
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
79.217
56.780
Dividendes versés
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
960
1.005
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
-
13.248 672.230 685.478
482.997 189.232 672.230
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
10.896
4.032
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
- -
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
4.864
4.755
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
- - - - -
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2024
Total 31/12/2023
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
86.209
57.063
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION
685.302
14.231
96.791
796.323
687.503
86.209
57.063
-
- -
-
-
- -
- -
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETAT A1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000 , mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008
- au jour le jour
- à terme PRETS DE TRESORERIE
-
-
-
-
-
-
- au jour le jour
- -
- -
- à terme
-
-
- -
PRETS FINANCIERS
-
AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
-
-
-
-
-
ETAT A2
ETAT DES DEROGATIONS
TOTAL
685.302
14.231
-
96.791
796.323
687.503
(en milliers de DH) ETAT B2
CREANCES SUR LA CLIENTELE
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
N E A N T
N E A N T
Secteur privé Entreprises non financières
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
Secteur public
Total 31/12/2024
Total 31/12/2023
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs
793.494
-
630.384
-
1.423.878
1.195.833
2
2
383
- Créances commerciales sur le Maroc
-
-
14.130
-
14.130
13.326
N E A N T
N E A N T
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
- Crédits à l'exportation
-
-
- Autres crédits de trésorerie
793.494
-
616.252
-
1.409.746
1.182.124
CREDITS A LA CONSOMMATION
-
836
836
852
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
598.325
598.325
838.691
-
2.743
2.743
2.185
ETAT A3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
AUTRES CREDITS
308
308
3
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
21.107
21.107
30.195
-
-
-
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
14.581
- - -
14.581
12.873
-
-
- - - -
- - - -
2.024 1.993
- Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
- -
-
NEANT
NEANT
-
-
32
-
TOTAL
793.494
-
1.264.706
3.579
2.061.779
2.082.657
II. Changements affectant les règles de présentation -
(en milliers de DH) ETAT B10
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
NEANT
NEANT
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
-
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2024
Total 31/12/2023
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
DETTES
Banques au Maroc
ETAT B11
DEPOTS DE LA CLIENTELE
16.638
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS
-
22.555
22.555
(en milliers de DH)
Secteur privé
VALEURS DONNEES EN PENSION
-
- -
-
-
-
-
Total 31/12/2024
Total 31/12/2023
- au jour le jour
DEPOTS
Secteur public
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
- à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE
- - -
- - -
- - -
300.000
- au jour le jour
-
- à terme
300.000
1.084.451
COMPTES A VUE CREDITEURS
- - - - -
- - - - -
1.387.535
627
1.388.162
-
COMPTES D'EPARGNE
-
- - - -
-
EMPRUNTS FINANCIERS
643.762
643.762
669.841
66.540 14.152
DEPOTS A TERME
69.000
69.000
1.000
AUTRES DETTES
1.414
-
1.414
AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER
9.389
9.389
585
427
427
INTERETS COURUS A PAYER
- -
3.374
3.374
17.044
TOTAL
-
-
1.466.351
627
1.466.978
1.165.728
TOTAL
1.414
-
-
669.691
671.106
1.004.523
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