TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
CREANCES SUR LA CLIENTELE
En Milliers de Dh
En Milliers de Dh
31/12/2021 31/12/2020
Secteur privé
Secteur public
Autre clientèle
Total 31/12/21
Total 31/12/20
CREANCES
1.710.076
1.388.644
1.(+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2.(+) Récupérations sur créances amorties 3.(+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4.(-) Charges d'exploitation bancaire versées 5.(-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6.(-) Charges générales d'exploitation versées
Entreprises financières
Entreprises non financières
19.606
16.071
CREDITS DE TRESORERIE -Comptes à vuedébiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION
1.442
752
1.215.604
958.517
7.861
6.033
120.773 71.645 315.242
115.359 66.896 258.661
7.(-) Impôts sur les résultats versés
I. Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges Variation des : 8.(+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
4.507.843 4.507.843 4.149.925 1.928.243 1.928.243 1.398.522
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
564
-501
1.859
1.859
1.978
9.(+) Créances sur la clientèle
-1.478.037
-521.662
124.035
124.035
67.671
AUTRES CREDITS
10.(+) Titres de transaction et de placement 11.(+) Autres actifs
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTERETS COURUS A RECEVOIR
-24.595 -630.552 1.982.146
6.968
5.311
5.311
4.316
12.(+) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13.(+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-207.048 603.793 -126.498
525.756 416.389
525.756 416.389
181.483
CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
90.921 23.313 67.248
14.(+) Dépôts de la clientèle 15.(+) Titres de créance émis 16.(+) Autres passifs
-29.676
49.107 60.260
49.107 60.260
75.073
-6.073
II. Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation III.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES
-105.078 210.164
-251.023
5.803.896 7.093.047 7.093.047
TOTAL
7.638
D'EXPLOITATION (I + II) 17.(+) Produit des cessions d'immobilisations financières 18.(+) Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles 19.(-) Acquisition d'immobilisations financières 20.(-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles 21.(+) Intérêts perçus 22.(+) Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT 23.(+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus 24.(+) Emission de dettes subordonnées 25.(+) Emission d'actions 26.(-) Remboursement des capitaux propres et assimilés 27.(-) Intérêts versés 28.(-) Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE
DETAIL DES AUTRES ACTIFS AU 31/12/2021
En Milliers de Dh
ACTIF
Au 31/12/2021 Au 31/12/2020
10.747
7.012
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DEBITEURS DIVERS
-10.747
-7.012
328.031 289.588
296.316 265.690
-200.000
Sommes dues par l'Etat
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitués Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs
575
471
37.868
30.156
-200.000
FINANCEMENT VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V) VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
-583
626
34.108 33.525
33.482 34.108
37.868
30.156
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
449
387
Avoirs en or et métaux précieux Stocks de fournitures de bureau et imprimés
449
387
PRINCIPALES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
Immobilisations acquises par voie d'adjudication immobilière Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière Timbres
Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE REGULARISATION
Les comptes annuels de VIVALIS SALAF, arrêtés au 31/12/2021, sont établis conformément aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit ( PCEC)
16.836
24.017
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'émission des emprunts Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance
Méthodes d'évaluation : 1- les immobilisations acquises depuis la fusion sont amorties selon le mode linéaire:
Constructions
: : : :
20 ans 10 ans
Mobiliers , installations et Aménagement
Matériel roulant
5 ans 5 ans
Matériel informatique
2- les créances Clients comprennent le montant du crédit en capital majoré le cas échéant des intérêts sur différés.
3-les provisions pour créances en souffrances sont arrêtées suivant la circulaire n°19 de BAM, en appliquant les taux ci-après et en tenant compte des garanties reçues :
Taux BAM
Taux Appliqués
Prédouteux
20% 50%
20% 50%
1.064
2.210
Douteux
Produits à recevoir
320 744
427
Compromis non déclassé
100% 100%
100% 100%
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
1.783
Compromis déclassé
15.772
21.807
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
4-Dans le cadre de la LOA, VIVALIS SALAF procède à l'étalement du premier loyer majoré.
345.315
320.720
TOTAL ACTIF
5-Comptabilisation des commissions: A partir du 1er janvier 2012, les commissions versées aux intermédiaires et aux apporteurs d'affaires sont comptabilisées l'année de leur règlement. Ces commissions sont comptabilisées au niveau des autres charges bancaires.
(en nombre)
31/12/2021
31/12/2020
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Effectifs rémunérés
238
221
En Milliers de Dh
Bank Al-Maghrib,
Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2021
Total 31/12/2020
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps)
CREANCES
65
48
Employés (équivalent plein temps) dont effectifs employés à l'étranger
173
176
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS 33.522
733
34.255
35.353
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
(en nombre)
31/12/2021
31/12/2020
Guichets permanents
32
32
PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES
Guichets périodiques Distributeurs automatiques de banque et guichets automatiques de banque
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL
Succursales et agences à l'étranger Bureaux de représentation à l'étranger
33.522 733
34.255 35.353
Made with FlippingBook flipbook maker