AU 31/12/2021
Au 31/12/2021
PASSIF
Au 31/12/2021
Au 31/12/2020
22
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS
31/12/2021
31/12/2020
INTERETS PERCUS
642.126
577.725
384.474 129.010
376.034 121.226
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
358
Sommes dues à l'Etat
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
641.768
577.725
Sommes dues aux organismes de prévoyance
4.428
3.874
Sommes diverses dues au personnel
-9
-89
31/12/2021
31/12/2020
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
4.227 4.227
4.403 4.403
INTERETS VERSES
301.039 301.039
253.933 253.608
Dividendes à payer
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle
325
MARGE D'INTERETS
341.087
323.792
85.208 161.609
143.859 102.759
Divers autres créditeurs
AU 31/12/2021
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
161.609 352.256
102.759 285.624
COMPTES DE REGULARISATION
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
janv.-21
CESSION LOA 40.976
22.653
18.324
18.179
870
725
févr.-21
CESSION LOA 49.265
27.189
22.076
22.221
433
578
mars-21 avr.-21 mai-21 juin-21 juil.-21
CESSION LOA 80.980
46.063
34.917
34.910
1.007
1.000
CESSION LOA 46.373
24.514
21.859
21.785
1.110
1.035
CESSION LOA 66.532
37.955
28.577
28.503
814
740
CESSION LOA 68.823
40.933
27.889
27.958
705
774
CESSION LOA 50.108
20.434
29.674
29.777
503
605
août-21
CESSION LOA 79.034
48.775
30.259
30.301
527
570
sept.-21
CESSION LOA 80.387
46.210
34.177
34.643
898
1.365
oct.-21
36.412
28.088
27.886
1.164
962
CESSION LOA 64.500
nov.-21 déc.-21
CESSION LOA 91.613
45.347
46.266
45.655
1.128
518
314.807 34.627 280.180 37.449 736.730
265.544 33.210 232.334 20.080 661.657
CESSION LOA 104.247
59.813
44.434
45.777
1.905
3.249
Charges à payer
Produits constatés d'avance
TOTAL
822.839
456.299
366.539
367.596
11.064
12.120
Autres comptes de régularisation
Total Autres Passifs
31/12/2021
31/12/2020
31/12/2021
31/12/2020
COMMISSIONS PERCUES :
200.461
134.814
144.784
90.047
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle
200.461
134.814
0
90.151
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
22
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
37
144.762
180.161
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
53.562
66.660
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
91.200
113.501
. Résultat courant après impôts
(=)
COMMISSIONS VERSEES :
112.766
63.513
sur opérations avec les établissements de crédit sur opérations avec la clientèle sur opérations de change relatives aux interventions sur les marchés primaires de titres sur produits dérivés sur opérations sur titres en gestion et en dépôt sur moyens de paiement
sur activités de conseil et d'assistance sur ventes de produits d'assurances sur autres prestations de service
112.766
63.513
Encours 31/12/2020
Autres variations
Encours 31/12/2021
PROVISIONS
Dotations Reprises
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 31/12/2021
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF SUR
579.499 275.505 194.126
660.878
créances sur les établissements de crédit et assimilés créances sur la clientèle
543.674 253.554 181.143
614.389
INTITULES
MONTANTS
MONTANTS
titres de placement titres de participation et emplois assimilés
I - RESULTAT NET COMPTABLE . Bénéfice net . Perte nette II - REINTEGRATIONS FISCALES
480
480
65.584
immobilisations en crédit-bail et en location autres actifs
35.344 21.951 103.970 50.000
12.983
46.009 153.970
PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
128.071
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
1- Courantes
-
2- Non courantes
128.071
- Impôt sur les résultats
71.645
- Pénalités et amendes fiscales
32
- Contribution de solidarité sociale 2021 - Provision pour risques et charges
6.328
50.000
103.970 50.000
153.970
- Autres charges
67
Provisions réglementées
III - DEDUCTIONS FISCALES
22 22 22
TOTAL GENERAL
683.469 325.505 194.126
814.848
1- Courantes
- Produits des titres de participation
2- Non courantes
-
TOTAL
193.656
22
Dette subordonnée de 200 000 MDHS sousrite le 30/06/2014, auprès de la Banque Centrale Populaire. Dette subordonnée de 120 000 MDHS sousrite le 19/09/2019, auprès de la Banque Centrale Populaire. Remboursement le 30/06/2021 de 200 000 MDHS de la dette subordonnée souscrite le 30/06/2014 auprés de la banque Centrale Populaire
IV - RESULTAT BRUT FISCAL . Bénéfice brut
193.634
si T1 > T2 (A) si T2 > T1 (B)
. Déficit brut fiscal
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES
(C) (1)
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL
AU 31/12/2021
-
193.634
. Bénéfice net fiscal
( A - C)
OU
A. TVA collectée
52.938 35.576
340.360 384.621
339.020 379.995
54.278 40.201
. Déficit net fiscal
(B)
-
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
B. TVA à récupérer
………
. Sur charges
12.695
44.229
42.707
14.216
. Exercice n-4 . Exercice n-3 . Exercice n-2 . Exercice n-1
. Sur immobilisations
22.881
340.392
337.288
25.985
C. TVA due ou crédit de TVA = (A-B)
17.362
-44.261
-40.976
14.077
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