RÉSULTATS ANNUELS 2021
En application des dispositions de la circulaire ACAPS n° 01/AS/19 du 02 janvier 2019, relative à la publication d’informations par les entreprises d’assurance et de réassurance, nous avons le plaisir de publier nos états de synthèse annuels détaillés comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion, le tableau de financement ainsi que les informations complémentaires, à savoir, l’état des dérogations (A2), l’état des changements de méthodes (A3), le tableau des titres de participation (B4), le tableau des placements (B4-Bis), le tableau des provisions (B5), le tableau des créances (B6), le tableau des dettes (B7), le tableau des sûretés réelles données ou reçues (B8), le tableau des engagements financiers reçus ou donnés hors opérations de crédit-bail (B9).
BILAN (ACTIF)
BILAN (PASSIF)
PASSIF
Exercice au 31/12/2021
Exercice au 31/12/2020
Exercice au 31/12/2021
A C T I F
Exercice au 31/12/2020
Brut
Amort./Prov.
Net
ACTIF IMMOBILISE
297 686 054,27
47 470 516,57
250 215 537,70
306 199 560,86
FINANCEMENT PERMANENT
465 154 634,57 276 115 129,21 50 000 000,00
468 805 766,65 264 090 262,34 50 000 000,00
Immobilisation en non -valeurs
943 858,50
691 976,95
251 881,55
440 653,25
Capitaux propres
Frais préliminaires
-
-
-
-
Capital social ou fonds d'établissement
Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations
943 858,50
691 976,95
251 881,55
440 653,25
à déduire : Actinnaire, capital souscrit non appelé
- - - -
- - - -
-
-
-
-
Capital appelé, (dont versé………………………….)
Immobilisations incorporelles
25 294 612,44
18 805 781,37
6 488 831,07
8 186 960,00
Primes d'émision, de fusion, d'apport
Immobilisation en recherche et développement Brevets. Marques. Droits et valeurs similaires
-
-
- -
- -
Ecarts de réévaluation
390 855,88 320 000,00
390 855,88
Réserve légale Autres réserves
5 000 000,00 11 300 000,00 176 290 262,34
5 000 000,00
Fonds commercial
-
320 000,00 6 168 831,07 12 166 242,47
320 000,00 7 866 960,00 14 981 092,16
-
Autres immobilisations incorporelles
24 583 756,56 28 444 993,83
18 414 925,49 16 278 751,36
Report à nouveau (1)
176 273 607,84
Immobilisations corporelles
Fonds social complémentaire
- -
- -
Terrains
- -
- -
- -
- -
Résultats nets en instance d'affectation (1)
Constructions
Résultat net de l'exercice (1) Capitaux propres assimilés Provisions réglementées Dettes de financement
33 524 866,87
32 816 654,50
Installations techniques, matériel et outillage
1 554 799,44 193 626,60 26 628 917,00
1 237 227,98 170 707,30 14 803 165,29
317 571,46 22 919,30
843 368,02 42 960,80
- - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
Matériel de transport
Mobilier. Matériel de bureau et aménagements divers
11 825 751,71
13 996 153,71
Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
67 650,79
67 650,79
- -
-
Emprunts obligataires
-
-
98 609,63
Emprunts pour fonds d'établissement
Immobilisations financières
23 714 672,15
10 986 274,51
12 728 397,64
18 778 391,84
Autres dettes de financement
Prêts immobilisés
32 447,62
- -
32 447,62
-
Provisions durables pour risques et charges
Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés
12 695 950,02 10 986 274,51
12 695 950,02
10 125 892,33 8 652 499,51
Provisions pour risques Provisions pour charges
10 986 274,51
- -
-
-
-
Provisions techniques brutes Provsions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie Provisions pour fluctuations de sinistralité
189 039 505,36 49 736 362,53 116 723 406,01
204 715 504,31 45 549 419,33 125 250 848,94
Placements affectés aux opérations d'assurance
219 287 917,35
707 732,38 707 732,38
218 580 184,97
263 812 463,61
Placements immobiliers
3 377 961,85
2 670 229,47
2 754 527,94
Obligations, bons et titres de créances négociables
-
-
-
-
Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés
188 665 091,12
-
188 665 091,12
228 202 034,00
- - - - - - - - -
-
- - - - -
-
-
Dépôts en comptes indisponibles
27 244 864,38
27 244 864,38
32 855 901,67
Provisions pour aléas financiers
Placements affectés aux contrats en unités de compte
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
Provisions techniques des contrats en unités de compte
Dépôts auprès des cédantes
Provisions pour participations aux bénéfices Provisions techniques sur placements
22 579 736,82
33 915 236,04
Autres placements
Ecarts de conversion - actif
Autres provisions techniques Ecarts de conversion -passif
Diminition de créances immobilisées et des placements
Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques
Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques
ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)
406 764 371,65 13 967 197,61
70 532 805,04
336 231 566,61 13 967 197,61
338 048 809,15 26 734 281,67
Part des cessionnaires dans les provisions techniques
PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)
139 690 834,99 12 653 898,26 12 653 898,26 104 630 531,35 5 348 725,22 32 116 651,28 9 677 683,78 1 772 400,66 18 410 280,33
179 481 295,73 25 420 982,38 25 420 982,38 129 096 990,91 3 264 824,48 43 493 350,04 10 021 603,06 1 976 839,58 11 649 481,05
Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer
-
-
-
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
13 967 197,61
13 967 197,61
26 734 281,67
Provisions des assurances vie Autres provisions techniques Créances de l'actif circulant
- -
- -
- -
Dettes de passif circulant
Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs
365 719 497,59
70 532 805,04
295 186 692,55
279 568 330,00
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés
Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs
555 109,18
-
555 109,18
555 139,18
Personnel créditeur
Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs
275 086 035,58 870 241,31 7 950 753,11
49 988 560,82
225 097 474,76 870 241,31 7 950 753,11
227 362 119,45 1 195 558,55 7 741 460,64
Organismes sociaux créditeurs
Personnel débiteur
- - -
Etat créditeur
Etat débiteur
Comptes d'associés créditeurs
20 334,70
18 318,60
Comptes d'associés débiteurs
-
-
-
Autres créanciers
37 234 955,38
58 623 074,10
Autres débiteurs
71 829 430,53 9 427 927,88 25 096 135,09 1 981 541,36 26 003 870,52 26 003 870,52 4 755 196,55 21 181 971,56
20 544 244,22
51 285 186,31 9 427 927,88 25 096 135,09 1 981 541,36 26 003 870,52 26 003 870,52 4 755 196,55 21 181 971,56
33 353 812,23 9 360 239,95 30 578 039,40 1 168 158,08 42 824 026,22 42 824 026,22 10 415 405,28 32 387 870,06
Comptes de régularisation passif
49 500,00
49 500,00
Comptes de régularisation-actif
- - -
Autres provisions pour risques et charges Ecarts de conversion - passif (éléments circulants)
22 314 968,08
24 428 426,40
Titres et valeurs de placement (non affectés aux opérations d’assurance)
91 437,30
534 896,04
Ecarts de conversion - actif (éléments circulants)
TRESORERIE
7 605 505,27 7 605 505,27
38 785 333,85 38 785 333,85
TRESORERIE
Trésorerie-passif Crédits d'escompte Crédits de trésorerie
Trésorerie-actif
- - - -
- -
- -
Chèques et valeurs à encaisser
Banques. TGR. C.C.P.
Caisse. Régies d'avances et accréditifs
66 702,41
66 702,41
20 750,88
Banques
7 605 505,27
38 785 333,85 687 072 396,23
TOTAL GENERAL
730 454 296,44
118 003 321,61
612 450 974,83
687 072 396,23
TOTAL GENERAL
612 450 974,83
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) COMPTE TECHNIQUE NONVIE
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) COMPTE NON TECHNIQUE
Opérations
Exercice 31/12/2020 Net
Exercice 31/12/2021
Exercice 31/12/2021
Exercice 31/12/2020
Libellé
Concernant les exercices précédents
Libellé
Propres à l'exercice
Brut
Cessions
Net
Primes
317 763 905,20 321 950 848,40 4 186 943,20 9 221 997,15
-10 349 592,98 -10 349 592,98
328 113 498,18 332 300 441,38 4 186 943,20 9 221 997,15
344 079 097,11 327 101 007,19 -16 978 089,92 17 273 713,46
1
Produits non techniques courants
46 427 715,89 13 834 203,79 32 588 681,90
46 427 715,89 13 834 203,79 32 588 681,90
35 943 544,06 12 450 803,75 23 481 769,02
1
- - - - - -
Primes émises
Produits d'exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants
Variation des provisions pour primes non acquises
-
Produits techniques d'exploitation
2
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
-
-
-
Subventions d'exploitation Autres produits d'exploitation
-
-
-
Autres produits non techniques courants Reprises non techniques. Transferts de charges
4 830,20
4 830,20
10 971,29
-
-
-
29 952,89
29 952,89
305 312,93
Charges non techniques courantes
49 693 599,52
986 300,93
50 679 900,45
25 906 940,43
2
Reprises d'exploitation, transferts de charges
9 192 044,26
9 192 044,26
16 968 400,53 153 027 083,92 182 541 427,03 -12 358 290,84
Charges d'exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement
4 324,36
-
4 324,36
8 593,48
Prestations et frais
131 290 502,25 151 153 444,40
-12 433 493,66
143 723 995,91 150 819 854,00
3
41 036 775,65
- -
41 036 775,65
25 898 346,95
Prestations et frais payés
333 590,40
- -
-
- - -
Variation des provisions pour sinistres à payer
-8 527 442,93
-12 767 084,06
4 239 641,13
Autres charges non techniques courantes Dotations non techniques courantes
986 300,93
986 300,93 8 652 499,51 -4 252 184,56 8 352 673,01 1 033 767,33
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité
- -
- - - -
- -
-
8 652 499,51 -3 265 883,63 8 352 673,01 1 033 767,33
-
Variation des provisions pour aléas financiers
-
Résultat non technique courant (1 - 2)
-986 300,93
10 036 603,63 2 776 538,78
Variation des provisions pour participations aux bénéfices
-11 335 499,22
-11 335 499,22
-17 156 052,27
Produits non techniques non courants Produits des cessions d'immobilisations
3
- - - - - - - - - -
Variation des autres provisions techniques Charges techniques d'exploitation
-
-
-
- - -
146 230 548,93 24 141 389,28 12 263 988,71 24 745 733,92 2 972 544,66 52 296 579,03 2 213 480,73 27 596 832,60 9 204 537,40 8 507 950,42
146 230 548,93 24 141 389,28 12 263 988,71 24 745 733,92 2 972 544,66 52 296 579,03 2 213 480,73 27 596 832,60 9 204 537,40 8 507 950,42
153 266 154,22 34 485 486,51 11 816 545,96 22 921 599,78 3 620 202,80 53 201 298,66
4
Subventions d'équilibre
- -
- -
Charges d’acquisition des contrats
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Autres produits non courants
1 055 746,97 6 263 158,71 8 074 897,34
1 055 746,97 6 263 158,71 8 074 897,34
629 694,91 2 146 843,87 21 115 855,61
Achats consommés de matières et fournitures
Reprises non courantes, transferts de charges Charges non techniques non courantes
Autres charges externes
4
Impôts et taxes
Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées
860 189,03
860 189,03
- - -
Charges de personnel
Subventions accordées d'équilibre
- -
- -
Autres charges d'exploitation
835 996,53
Pertes provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Dotations d'exploitation
26 385 023,98 10 757 384,18 10 699 909,98
Autres charges non courantes
2 692 540,30 4 522 168,01 277 775,67
- -
2 692 540,30 4 522 168,01 277 775,67 -3 974 408,89
2 362 849,53 18 753 006,08 -18 339 316,83 -8 302 713,20
5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance
Dotations non courantes
Revenus des placements
Résultat non technique non courant (3-4) RESULTAT NON TECHNIQUE (1-2+3-4)
Gains de change
696 586,98
696 586,98
57 474,20
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
- - - - -
- - - - -
-
IV- RECAPITULATION
Profits sur réalisation de placements
-
Exercice 2021
Exercice 2020
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés
-
I
RESULTAT TECHNIQUE VIE
-
-
Intérêts et autres produits de placements
-
II
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE RESULTAT NON TECHNIQUE RESULTAT AVANT IMPOTS IMPOTS SUR LES RESULTATS
54 044 377,62 -3 974 408,89 50 069 968,73 16 545 101,86 33 524 866,87
62 603 154,97 -8 302 713,20 54 300 441,77 21 483 787,27 32 816 654,50
III IV
Reprises sur charges de placements : Transferts de charges
-
6 Charges des placements affectes aux opérations d'assurances
2 541 110,27 40 114,65 242 140,58 2 174 556,57
2 541 110,27 40 114,65 242 140,58 2 174 556,57
3 213 801,64 21 241,05 257 756,43 2 850 505,69
V
VI
RESULTAT NET
Charges d'intérêts
Frais de gestion des placements
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
-
-
Pertes de change
346 540 032,73 54 780 388,90 401 320 421,63
372 110 194,75 38 720 082,84 410 830 277,59
Amortissement des différences sur prix de remboursement
- - - -
- - - -
-
TOTAL DES PRODUITS
Pertes sur réalisation de placements
-
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
-
-
Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
-
292 495 655,11 58 754 797,79 16 545 101,86 367 795 554,76 33 524 866,87
309 507 039,78 47 022 796,04 21 483 787,27 378 013 623,09 32 816 654,50
Autres charges de placements Dotations sur placements
-
IMPOTS SUR LES RESULTATS
84 298,47
84 298,47
84 298,47
TOTAL DES CHARGES
RESULTAT NET
RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1+2-3-4+5-6)
56 128 278,30
2 083 900,68
54 044 377,62
62 603 154,97
AFRICA First Assist, Entreprise régie par la loi N° 17-99 Portant Code des Assurances - S. A. au Capital de 50.000.000 Dh - RC.Casablanca N° : 40.225 - IF : 1030998 - CNSS : 1038662 - TVA / 806364 - Patente : 36100217 - ICE : 001525946000014 Siège Social : Lot de la CIVIM, Route de l’aéroport Q. I. Sidi Maârouf - Casablanca - Télé : 05 22 95 93 00 - Fax : 05 22 58 68 73 - E-mail : contact@africafirstassist.com - www.africafirstassist.com
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