FNH N°1060

ETAT DES SOLDES DE GESTION

A2_ ETAT DES DEROGATIONS

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (TFR)

Influence des dérogations sur le patrimoine, la situation financière et les résultats

Exercice 2021

Exercice 2020

Indication des dérogations

Justification des dérogations

317 763 905,20

342 738 397,78

Primes acquises (1a - 1b)

I - Dérogations aux principes comptables fondamentaux

NEANT

321 950 848,40

Primes émises

325 760 307,86

4 186 943,20

Variation des provisions pour primes non acquises

-16 978 089,92

II - Dérogations aux méthodes d’évaluation

NEANT

2 Variation des provisions mathématiques (60311+60317+6032+6033+60261+60267)

Ajustement VARCUC

III - Dérogations aux règles d’établissement et de présentation des états de synthèse

NEANT

131 290 502,25

150 498 237,75

Charges des prestations (4a +4b)

A3 _ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES

Prestations et frais payés (hors rubrique 9)

151 153 444,40

187 905 462,22

Variation des provisions pour prestations et diveres

-19 862 942,15

-37 407 224,47

Nature des changements

Justification du changement Influence sur le patrimoine, la situation financière et les résultats

A- Solde de souscription (Marge brute) ( 1-2-3-4)

186 473 402,95

192 240 160,03

Charges d'acquisition

24 141 389,28

34 485 486,51

I - Changements affectant les méthodes d’évaluation

NEANT

Autres charges techniques d'exploitation

122 089 159,65

118 780 667,71

Produits techniques d'exploitation

9 221 997,15

17 273 713,46

II - Changements affectant les règles de présentation

NEANT

B- Charges d'acquisition et de gestion nettes ( 5+6-7 )

137 008 551,78

135 992 440,76

C- Marge d'exploitation ( A-B)

49 464 851,17

56 247 719,27

B4_ TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

8 Produits nets des placements (73-63) (hors ajustement VARCUC)

6 663 427,13

7 543 582,54

9 Participation aux résultats et charges des intérêts crédités (60115, 60316,60125,60266,607)

Extrait des derniers états de synthèse de la société émettrice

Produits inscrits au CPC de l'exercice 9

% Participation au capital 3

Prix d'acquisition global 4

Valeur comptable nette 5

Secteur d'activité 1

Capital Social 2

D- Solde financier (8-9)

6 663 427,13

7 543 582,54

Raison sociale de la société émettrice

Date de clôture 6

Situation nette 7

Résultat net 8

E- Résultat technique brut ( C + D )

56 128 278,30

63 791 301,81

Part des réassureurs dans les primes acquises

-10 349 592,98

-1 340 699,33

I - IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Part des réassureurs dans les prestations payées

333 590,40

5 364 035,19

Part des réassureurs dans les provisions

-12 767 084,06

-7 892 881,36

F- Solde de réassurance ( 11+12-10 )

-2 083 900,68

-1 188 146,84

SAHAM HEALTHCARE

Service Service

8 047 500,00 7 854 595,00

29% 2 333 775,00 2 333 775,00 31/12/2017 -29 114 701,48 -5 822 441,59 100% 8 652 499,51 8 652 499,51 30/06/2020 -5 630 735,73 -6 579 802,64

G- Résultat technique net ( E+F )

54 044 377,62

62 603 154,97

AICS

Résultat non techniques courant

-4 252 184,56

10 036 603,63

Résultat non techniques non courant

277 775,67

-18 339 316,83

H- Résultat non technique ( 13+14 )

-3 974 408,89

-8 302 713,20

II - PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE

I- Résultat avant impôts ( G+H )

50 069 968,73

54 300 441,77

Impôts sur les sociétés

16 545 101,86

21 483 787,27

J-Résultat net ( I-15 )

33 524 866,87

32 816 654,50

47 380 950,49

55 059 572,43

C' - Marge d'exploitation nette de réassurance ( C+F )

II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT ( CAF ) - AUTOFINANCEMENT

Total

15 902 095,00

10 986 274,51 10 986 274,51

-34 745 437,21 -12 402 244,22

33 524 866,87

32 816 654,50

Résultat net de l’exercice

Bénéfice +

Perte -

B4 BIS TABLEAU DES PLACEMENTS

2 +

Dotations d’exploitation (1)

5 820 233,71

5 679 608,15

Valeur de réalisation (1)

3 +

Dotations sur placements

84 298,47

Plus ou moins value latente

ELEMENTS D'ACTIF

Valeur brute

Valeur nette

4 +

Dotations non techniques courantes

8 652 499,51

5 +

Dotations non techniques non courantes

Terrains (2611,2311,2312,1316)

1 270 500,00

6 -

Reprises d’exploitation (2)

Constructions (2612,2621,2323,2325,2327)

2 107 461,85

1 399 729,47

7 -

Reprises sur placements

Parts et actions de sociétés immobilières (2613)

8 -

Reprises non techniques courantes

9 -

Reprises non courantes (2) (3)

Autres placements immobiliers (2618,2318,2328)

10 -

Profits provenant de la réévaluation

Placements immobiliers en cours (2619,2392)

11 +

Pertes provenant de la réévaluation

12 -

Produits des cessions d'immobilisations

1 033 767,33

Total placements immobiliers

3 377 961,85

2 670 229,47

13 +

Valeur nette d'amortissements des immobilisations cédés

860 189,03

Obligations d'Etat (26211,26221)

CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT

47 908 320,26

38 580 561,12

Distribution de bénéfices

21 500 000,00

14 100 000,00

Bons du Trésor (26213,26223)

14 -

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

26 408 320,26

24 480 561,12

Obligations garanties par l'Etat (26215,26225)

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE

Titres hypothécaires (2623)

I- SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

Titres de créances négiciables (2624)

Variations (a-b)

Excercice précédent (b)

Exercice (a)

MASSES

Titres de créances échues (2625)

emplois (c)

ressources (d)

Autres obligations et bons (26218,26228,2481,3504,3506,3508)

25 096 135,09

25 137 719,25

41 584,16

Financement permanent (moins rubrique 16)

276 115 129,21

264 090 262,34

12 024 866,87

Total Obligations, bons et titres de créances négociables

25 096 135,09

25 137 719,25

41 584,16

Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)

31 635 352,73

42 387 097,25

10 751 744,52

.= Fond de roulement fonctionnel (1-2)

(A)

244 479 776,48

221 703 165,09

22 776 611,39

Titres de participation (2631,2510)

10 986 274,51

Provisions techniques nettes de cessions (16 - 31)

175 072 307,75

177 981 222,64

2 908 914,89

Actions cotées

11 784 752,00

10 919 492,80

- 865 259,20

Placements moins dépôts des réassurances (26 - 42)

205 926 286,71

238 391 481,23

32 465 194,52

OPCVM obligations

176 880 313,81

177 974 400,48

1 094 086,67

.= Besoin en couverture (4 - 5)

(B)

-30 853 978,96

-60 410 258,59

29 556 279,63

Actif circulant (moins rubrique 32)

322 264 369,00

311 314 527,48

10 949 841,52

OPCVM Actions

Moins Passif circulant (moins rubrique 42)

127 036 936,73

154 060 313,35

27 023 376,62

OPCVM Divers

.Besoin de financement (7 - 8)

(C)

195 227 432,27

157 254 214,13

37 973 218,14

Autres actions etv parts sociales

Trésorerie nette (actif - passif) = (A + B - C)

18 398 365,25

4 038 692,37

14 359 672,88

Total actions et titres de participation

199 651 340,32

188 665 065,81

188 893 893,28

228 827,47

II EMPLOIS ET RESSOURCES

Exercice

Exercice précédent

Prêts en première hypothèque (2641,2411)

32 447,62

Résultat net

33 524 866,87

32 816 654,50

Avances sur polices vie (2653)

Variation des provisions techniques nettes de cessions

-2 908 914,89

-46 492 432,77

Variation des frais d'acquisition reportés

-320 150,54

5 579 094,23

Prêts nantis par des obligations (2644)

Variations des amortissements et provisions (1)

-5 953 614,44

24 670 471,43

Autres Prêts (2648,2415,2416,2418,2483,2487,2488,2683,2688)

12 301 674,64

Variation des ajustements VARCUC (736 - 636)

Total prêts et créances immobilisés

12 334 122,26

.+ ou - values provenant de la réévaluation d'éléments d'actif

.+ ou - values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs

Dépôts à terme (2651)

22 000 000,00

Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42)

-28 972 906,97

61 971 864,84

OPCVM Monétaires (2653)

5 018 256,98

5 084 637,36

66 380,38

Variation des créances pour espèces ou titres déposées (267)

Autres dépôts (2658,2486)

620 882,78

Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 - 443 à 448)

-36 395 865,96

-14 422 368,98

Autres variations (349 - 449)

252 462,61

209 355,82

Valeurs remises aux cédants (2672)

A- flux d'exploitation

-40 774 123,32

64 332 639,07

Créances pour espèces remises aux cédantes (2675)

Acquisitions - cessions d'immeubles (261)

Total Dépôts

27 639 139,76

27 705 520,14

66 380,38

Acquisitions - cessions d'obligations (262)

Acquisitions - cessions d'actions (263)

39 536 942,88

5 333 995,89

Placements immobiliers (2661)

Autres Acquisitions - cessions du (26)

5 611 037,29

-10 430 905,41

Obligations et bons (2662)

Autres Acquisitions - cessions (23 24 25 35)

32 742 658,05

-40 762 110,94

Actions et parts autres que les OPCVM (2263)

B- flux d'investissement

77 890 638,22

-45 859 020,46

Dividendes versés

-21 500 000,00

-14 100 000,00

Parts et actions OPCVM (2664)

Emissions / (remboursement) nets d'emprunts

Partes et actions autres OPCVM (2665)

Augmentation / (réduction) d'actions auto-détenues

C- flux De financement

-21 500 000,00

-14 100 000,00

Autres placements (2668)

D- Impact de change (+17-27-37+47)

-1 256 842,02

1 474 208,04

Total Placements unités de comptes

E- Variation nette de la trésorerie (A + B + C + D)

14 359 672,88

5 847 826,65

TOTAL

268 098 699,28

256 404 692,39

256 741 484,40

336 792,01

F- Trésorerie au 1er janvier

4 038 692,37

-1 809 134,28

(1) Valeur de réalisation au 31 décembre de l’exercice (cours de bourse, valeur de marché, valeur d’expertise…)

G- Trésorerie en fin de période (E + F)

18 398 365,25

4 038 692,37

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