Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DÉCEMBRE 2021
EVOLUTION DES PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRE PAR SEMESTRE AU 31/12/2021 (HORS TVA) EN KDH
ETAT C1 : REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
montant du capital :
167 025 000
Montant du capital social souscrit et non appelé Valeur nominale des titres
En milliers de DH
100 dhs
2EME SEMESTRE 2021
1er SEMESTRE 2021
2EME SEMESTRE 2020
1er SEMESTRE 2020
Adresse
NOMBRE DE TITRES DETENUS
994 251 1 083 891 ETAT B32 : PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 31/12/2021 1 063 724 1 016 310
Nom des principaux
PART DU CAPITAL
actionnaires ou
Exercice précédent
Exercice actuel
associés
DETENU %
SGMA
897 241 100 605
897 241 100 605
53,72
CIMR
6,02
En milliers de DH
INVESTIMA
51 812
51 812
3,10
INTITULES
Montant
Montant
I. RESULTAT NET COMPTABLE
PATRIMOINE GESTION ET PLACEMENT
22 600
23 995
1,44
35 064 35 064
• Bénéfice net • Perte nette
ALLIANZ MAROC
12 636
14 827
0,89
SAHAM ASSURANCE
6 397
0,38
II. REINTEGRATION FISCALES 1- Courantes
BELLEVUE FUNDS (LUX)
5 580
0,33
205 478 76 907 3 500 115 706
- Provisions pour risques et charges
LA MAROCAINE VIE LMV
5 011
5 414
0,32
- Provisions pour indemnité de départ à la retraite - Provisions pour créances impayées non déductibles
FINTA
3 000
3 000
0,18
- Provisions frais d'actes & de contentieux
0
TAOUFIK IDRISSI FATIMA ZAHRA
2 594
2 594
0,16
- Contribution sociale -Pénalités & amendes
5 417
0
EL FECHTALI TAIEB
2 223
0,13
- Location voiture de service
390 160
ZEBDI AICHA
1 849
0,11
- Dons, amendes et cotisations non déductibles
- Diverses charges à réintégrer
3 398
HAKAM ABDELLATIF FINANCE
1 000
1 000
0,06
AUTRES NOMINATIF PUR
11
11
0,00
AUTRES ACTIONNAIRES
573 740
553 702
33,15
2- Non courantes
60 604 60 604
TOTAUX
1 670 250
1 670 250
100
- IS
ETAT C2 : ETAT D’AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE AU 31/12/2021
III. DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes
137 352
- Dividendes
24 697 70 549 37 946 2 160 2 000
- Reprises provisions pour créances impayées - Reprises provisions pour risques et charges - Reprises prov. pour indemnité de départ à la retraite
En milliers de DH
MONTANT
MONTANT
- Rerise COVID
2- Non Courantes
0 0
- Reprise sur provision pour investissement
A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTES
B. AFFECTATION DES RESULTATS
(Décision du AGO du 28/05/19)
TOTAL
301 145
137 352
• Réserve légale
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1>T2 (A)
Montant
163 793
• Report à nouveau
512 026,75
• Autres réserves
Déficit brut fiscal si T2>T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
• Résultats nets en instance d'affectation
34 386,66
• Tantièmes
• Exercice n - 4 • Exercice n - 3 • Exercice n - 2 • Exercice n - 1
• Résultat net de l'exercice
• Dividendes
108 566
• Prélèvements sur les réserves
• Autres affectations
• Autres prélèvements
• Report à nouveau
437 847
IV. RESULTAT NET FISCAL Bénéfice Net fiscal (A - C) ou Déficit Net fiscal (B)
163 793
Total A
546 413
Total B
546 413
Montant
ETATS PORTANT LA NOTION NEANT AU 31/12/2021 B 3 : VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR B 4 : VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT B7 : CREANCES SUBORDONNEES B 15 : SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
• Exercice n - 4 • Exercice n - 3 • Exercice n - 2 • Exercice n - 1
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
ETAT B34 : DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTÉE
B 16 : DETTES SUBORDONNEES B 19 : ENGAGEMENTS SUR TITRES B 20 : OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODIOTS DERIVES B 21 : VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE B 23 : CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MEME BENEFICIAIRE B 24 : VENTILATION DU TOTAL DE L’ACTIF, DU PASSIF ET DE L’HORS BILAN EN MONNAIE ETRANGERE B28 : RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHE B 31 : VENTILATION DES RESULTATS PAR METIER OU POLE D’ACTIVITE ET PAR ZONE GEOGRAPHIQUE C 7 : TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS C 9 : COMPTES DE LA CLIENTELE
En milliers de DH
NATURE
Solde au début de
Opérations
Déclarations
l'exercice
comptables de
T.V.A
Solde fin d'exercice (1+2-3=4)
l'exercice
de l'exercice
1
2
3
A. T.V.A Collectée
0
376 270
376 270
0
B. T.V.A Récupérable
87 618
256 452 31 869 224 583
366 560 31 519 335 041
-22 491
• sur charges
8 581
8 931
• sur immobilisations
79 037
-31 422
RAPPORT GÉNÉRAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES EXERCICE DU 1ER JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2021
C. T.V.A due ou crédit de
-87 618
119 818
9 710
22 491
T.V.A = (A-B)
NOTEDEPRESENTATIONDESREGLES, PRINCIPESCOMPTABLESETMETHODES D’EVALUATIONAPPLIQUEES I/Présentation EQDOM est une société anonyme de droit commun constituée au Maroc en septembre 1974. - Les reprises de provisions pour créances en souffrance sont constatées lorsque celles-ci deviennent sans objet.
V/ Les immobilisations données en location avec option d’achat (LOA) Les immobilisations données en LOA sont comptabilisées à leur valeur d’acquisition hors taxes et leur amortissement est pris en charge par la société selon le mode linéaire en fonction de la durée de contrat LOA. En parallèle, la société tient une comptabilité financière qui traite les opérations de la LOA comme des encours financiers, ce qui permet de dégager un résultat financier. Pour assurer l’homogénéité des comptabilités sociale et financière, une corrélation entre l’amortissement comptable et l’amortissement financier est effectuée. Cette corrélation permet de traduire au niveau des comptes le résultat financier des opérations de crédit-bail. VI/ Les immobilisations incorporelles et corporelles Les immobilisations incorporelles et corporelles figurent au bilan à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés, calculés selon la méthode linéaire ou dégressive sur les durées de vie estimées avec application du taux d’amortissement réglementaire. VII/ Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont présentées dans les états de synthèse selon leur durée initiale ou la nature de ces dettes : - dettes à vue - dettes à terme Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte résultat. VIII/ Titres de créances négociables Ce poste retrace la dette matérialisée par des bons de société de financement BSF. Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en compte de dettes rattachées en contre partie du compte résultat.
II/ Principes généraux Les états de synthèse sont établis conformément aux principes comptables généraux applicables aux établissements de crédit. La présentation des états de synthèse d’EQDOM est conforme aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit. III/ Créances sur les établissements de crédit Ce poste enregistre les mouvements des comptes bancaires présentant un solde débiteur à la fin de l’exercice. IV/ Créances sur la clientèle Les créances sur la clientèle sont comptabilisées et évaluées conformément à la réglementation en vigueur. - Les créances en souffrance sont, selon le degré de risque, classées en créances pré douteuses, douteuses ou compromises et sont provisionnées conformément aux dispositions de la circulaire n°19/G/2002 de Bank Al Maghrib, relative à la classification des créances et à leur couverture par les provisions,, à hauteur de : • 20% pour les créances pré douteuses • 50% pour les créances douteuses • 100% pour les créances compromises - Les règles de provisionnement et déclassement ci- dessus ne sont pas appliquées aux créances bénéficiant du moratoire mis en place par le comité de veille économique pour accompagner les effets de la crise liés au COVID 19 conformément aux orientations de la banque centrale - Les provisions relatives aux risques crédits sont déduites des postes d’actif concernés. - Dès le déclassement en créances pré douteuses, les intérêts sont comptabilisés en agios réservés et ne sont constatés en produits qu’à leur encaissement. - Les pertes sur créances irrécouvrables sont constatées lorsque les chances de récupération des créances en souffrance sont jugées nulles.
SOCIETE D’EQUIPEMENT DOMESTIQUE ET MENAGER (EQDOM) S.A AU CAPITAL DE 167.025.000 DHS S.S. CASABLANCA - 127, ANGLE BOULEVARD ZERKTOUNI ET RUE IBNOU BOURAID – R.C 32.775 (Société de crédit à la consommation régie par l’arrêté n°2459-96 du 28 Rajeb 1417 (10 décembre 1996))
Made with FlippingBook flipbook maker