ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2021 COMPTES CONSOLIDES
BILAN CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
BILAN CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
PASSIF
31 Déc.
31 Déc.
ACTIF
31 Déc.
31 Déc.
2021
2020
2021
2020
Capital
602 836 1 087 071 -2 409 416 797 2 104 294 2 100 577
602 836 884 371 1 484 472 307
Actif immobilisé Ecart d'acquisition
Réserves consolidées Ecart de conversion
56 511 128 153 312 280 258 771 11 306 12 710 992 13 478 013 1 852 883 2 642 329 1 682 083 6 177 294
75 018 89 129 301 641 295 489 14 429 11 782 530 12 558 237 1 899 769 2 627 347 1 421 114 5 948 230
Résultat
Immobilisations corporelles Titres mis en équivalence
Capitaux propres de l’ensemble consolidé Dont : Capitaux propres part du groupe
1 960 998 1 957 452
Placements affectés aux opérations d’assurance
Intérêts minoritaires
3 717
3 546
Autres immobilisations Impôts différés actifs
Dettes de financement Provisions techniques
7 569
7 810
14 581 841
13 887 119
Provisions pour risques et charges
0
0
Actif circulant Part des cessionnaires dans les provisions techniques Assurés, intermédiaires et comptes rattachés débiteurs
16 693 705
15 855 927
Passif circulant Dettes pour les espèces remises par les cessionnaires Cessionnaires, cédants coassureurs et comptes rattachés créditeurs Assurés, intermédiaires et comptes rattachés créditeurs
758 589 407 777 741 625 614 289
694 153 297 714 737 416 542 950
Autres éléments de l’actif circulant
Autres dettes du passif circulant
2 522 280 493 338 19 709 323
2 272 233 427 840 18 556 000
Trésorerie - actif
54 016
49 532
Trésorerie – passif
19 709 323
18 555 999
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
ETAT DE SOLDE DE GESTION CONSOLIDÉ
Déc-21
Déc-20
1
Primes émises
5 477 500 35 842 703 571 6 216 913 (3 032 857) (732 149) (659 721) (11 166) (250 315) (26 478) (4 712 687) 1 504 227 (605 609) 156 638 (431 317) 1 072 909 (39 444) (245 040) 788 425 - 17 653
4 992 892 23 371 637 064 5 653 328 (2 672 029) (1 195 336) (615 485) (15 675) (270 090) (45 231) (4 813 846) 839 482 (571 623) 714 786
Déc-21
Déc-20
Variation des provisions pour primes non acquises
2 + Produits des placements
COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE Primes émises brutes
I = Chiffre d'affaires global……...…………… 3 - Prestations et frais payés 4 +/- Variation des provisions techniques 5 - Charges d'acquisition des contrats 6 - Achats consommés de mat et fournitures
1 354 593 (14 083)
1 089 851
Primes émises cédées
(8 783) 2 218
Produits techniques d’exploitation
312
Prestations et frais
(1 210 583)
(937 896)
Prestations et frais cédés
9 021
7 139
7 - Autres charges externes 8 - Charges de placements
Charges techniques d’exploitation
(306 028) 138 844 (9 068) (36 993) 4 122 907 (591 525)
(266 184) 132 476 (15 279)
Produits des placements affectés aux opérations d’assurance. Charges des placements affectés aux opérations d’assurance.
Total charges de sinistres et consommations = Valeur ajoutée avant réassurance………… Part des réassureurs dans les primes acquises Part des réassureurs dans les prestations payées Variation des provisions pour primes non acquises cédées
II
Résultat technique Vie (A)
3 541
COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON VIE Primes émises brutes
3 903 041 (562 840)
(15)
Primes émises cédées
9 +/- Solde de réassurance
143 147 982 629
Variation des provisions pour primes non acquises brutes Variation des provisions pour primes non acquises cédées
35 842 17 653 22 656
23 371
III
= Valeur ajoutée après réassurance…………
(15)
10 + Subventions d'exploitation 11 - Impôts et taxes 12 - Charges de personnel 13 + Autres produits d'exploitation 14 - Autres charges d'exploitation 15 + Reprises d'exploitation 16 - Dotations d'exploitation 17 +/- Résultat non technique 18 - Impôt sur les résultats 19 + Quote-part des sociétés MEE 20 - Dotations aux At de l'EA IV V
-
Produits techniques d’exploitation
8 398
(32 408) (237 279) 712 942
Prestations et frais
(2 554 423)
(2 929 469)
Prestations et frais cédés
147 617
707 647
= Excédent brut d'exploitation..……………..
Charges techniques d’exploitation
(1 052 337)
(1 065 682)
22 968 (4 565)
7 841
Produits des placements affectés aux opérations d’assurance Charges des placements affectés aux opérations d’assurance
564 727 (17 410) 695 707
504 589 (29 951) 559 088
(13 248)
-
2 776
Résultat technique Non Vie (B)
(148 114) 658 715 (61 733) (172 131) 10 454 (18 507) 416 797
(147 682) 562 630 (28 367) (25 651) (17 796) (18 507) 472 307
= Résultat technique…………………..……….
Résultat technique (C = A + B) COMPTE NON TECHNIQUE Produits non techniques courants Charges non techniques courantes Résultat non technique courant Produits non techniques non courants Charges non techniques non courantes Résultat non technique non courant
658 715
562 630
16 839 (66 582) (49 742) (12 875) (11 991) (61 733) 596 981 884 (172 131) (18 507) 10 454 416 797
16 291 (37 329) (21 037) (7 357) (7 330) (28 367) 534 262 27 (25 651) (18 507) (17 796) 472 307
VI
= Résultat net de l'exercice………………….
416 505
472 126
Part du Groupe Intérêts minoritaires
292
181
Résultat non technique (D) Résultat avant impôt (C + D)
Impôt sur le résultat
PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION
Dotations d’amortissement des écarts d’acquisition Quote-part des sociétés mises en équivalence
Résultat net
Société
Pourcentage
Méthode de Consolidation
d'intérêt 100,00% 100,00% 99,99% 99,92% 95,00% 28,47% 20,61%
ATLANTASANAD NAJMAT AL BAHR TOURS BALZACS NEJMAT AL JANOUB ATLANTA COTE D'IVOIRE
Intégration Globale Intégration Globale Intégration Globale Intégration Globale Intégration Globale Mise en équivalence Mise en équivalence
Dont :
Part du Groupe
416 505
472 126
Intérêts minoritaires
292
181
Par référence à l’avis N°13 du Conseil National de la Comptabilité, la compagnie a opté pour la possibilité d’étalement sur cinq exercices de la cotisation au Fonds Spécial Covid-19 de MMAD 100 en 2020 au niveau des comptes consolidés.
LES EAUX MINERALES D’OULMES
JAWHARAT CHAMAL
TABLEAU DE FINANCEMENT CONSOLIDÉ
RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES COMPTES ANNUELS CONSOLIDES AU 31 DÉCEMBRE 2021
I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Variations (a-b) emplois (c) ressources (d)
Exercice (a)
Exercice précédent (b)
MASSES
1 Financement permanent (moins rubrique 16) 2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26) 3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2) (A) 4 Provisions techniques nettes de cessions (16 – 32) 5 Placements moins dépôts des réassureurs (26 – 42) 6 = Besoin en couverture (4 – 5) (B) 7 Actif circulant (moins rubrique 32) 8 Moins Passif circulant (moins rubrique 42) 9 = Besoin de financement (7-8) (C) 10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+ B - C)
2 111 863
1 968 808
- - - -
143 055
767 021
775 707
8 686
1 344 842 12 728 959 11 952 403 776 555 4 324 411 1 763 691 2 560 720 (439 323)
1 193 101 11 987 349 11 088 378 898 972 4 048 461 1 578 080 2 470 381 (378 309)
151 741 741 609
864 026 122 416 275 950
- - -
-
185 611
90 339
-
-
61 014
Augmentation Diminution
II – FLUX DE TRESORERIE
déc.-21 416 797 742 439
déc.-20 472 307 773 381
Résultat net
Variation des provisions techniques nettes de cessions Variation des frais d'acquisition reportés Variation des amortissements et provisions (1)
-
-
130 817
136 029
+ ou – values provenant de la réévaluation d’éléments d’actif + ou – values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42) Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 – 443 à 448)
-
-
(402 988) (111 384)
(452 410) (280 620) (232 122) 101 882
61 824
Autres variations (349 – 449)
(145 886)
Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition
18 507
18 507 17 796
QP des sociétés mises en équivalence
(10 454)
Correction du résultat du résultat de cession de titres consolidés
-
-
Variation des impôts différés
3 123
(11 673)
Dividendes versés par sociétés mises en équivalence
-
-
A – flux d'exploitation
702 795 (25 347)
543 078 506 744 (96 693) (191 814) (407 132) (275 972) (464 865) (198 643)
Acquisitions - cessions d'immeubles (261) Acquisitions - cessions d'obligations (262) Acquisitions - cessions d'actions (263) Autres Acquisitions - cessions du (26) Autres Acquisitions - cessions (21 23 24 25 35)
52 731
(724 237) 180 728
23 592
B – flux d'investissement
(492 534) (271 276)
Dividendes versés
Emissions/(remboursement) nets d'emprunts
- -
-
Augmentation /(réduction) de capital et fonds d’établissement
(64 447)
C – flux de financement
(271 276)
(263 090)
D - Impact de change (+17- 27-37+47)
-
-
E -Variation nette de la trésorerie ( A + B + C + D)
(61 015) (378 308)
(184 878) (193 431)
F - Trésorerie au 1 er janvier
G - Trésorerie sur entrée de périmètre
-
-
H - Trésorerie en fin de période (E + F)
(439 323)
(378 308)
(1) dotations moins reprises
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
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