ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2021 COMPTES SOCIAUX
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) III - COMPTE NON TECHNIQUE
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
I- SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
Opérations
MASSES
Exercice
Exercice Précédent
Variation (a-b)
Libellé
Propres
Concernant les exercices précédents
Totaux
Exercice 2020
( a )
( b )
Emplois ( c )
Ressources ( d )
à l'Exercice
Exercice
1 Financement permanent (moins rubrique 16) 2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
4 016 629 053,68 1 746 278 172,57
3 844 079 121,55 1 746 955 553,90
172 549 932,13
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS
13 721 747,63
0,00 0,00 0,00
13 721 747,63
10 122 766,82 514 868,25 8 779 935,06
Produits d’exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants Produitsdesdifférencessurprixderemboursementàpercevoir Autres produits non techniques courants Reprises non techniques, transferts de charges
0,00
0,00
677 381,33
12 997 425,28
12 997 425,28
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2)
(A)
2 270 350 881,12 2 097 123 567,65 12 716 247 119,66 11 973 808 209,35
173 227 313,47 742 438 910,31
0,00
827 963,51
4 provisions techniques nettes de cessions (16-32) 5 Placements moins dépôts des réassureurs (26-42)
724 322,35
724 322,35
0,00 0,00
0,00
13 179 750 669,48 12 287 522 801,33 892 227 868,15
2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES
64 524 439,20 36 818 983,69 2 361 228,73
1 893 758,42 145 012,96 1 748 745,46
66 418 197,62 36 963 996,65 4 109 974,19
37 173 355,61 36 773 158,08
Charges d’exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes
6 = Besoin en couvertures (4-5)
(B)
-463 503 549,82 3 986 490 134,99 1 737 111 266,88
-313 714 591,98 149 788 957,84 3 718 190 017,82 268 300 117,17
41 769,82
Amortissement des différences sur prix de remboursement
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00
7 Actif circulant (moins rubrique 32)
Autres charges non techniques courantes
0,00 0,00
336 739,72 21 687,99
8 Moins passif circulant (moins rubrique 42)
1 553 030 466,00
184 080 800,89
Dotations non techniques
25 344 226,78
25 344 226,78
0,00
0,00
9 = Besoin de financement (7-8)
(C)
2 249 378 868,10 2 165 159 551,82 84 219 316,28
Résultat non technique courant (1 - 2)
-50 802 691,57
-1 893 758,42
-52 696 449,99 -27 050 588,79
10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+B-C)
-442 531 536,81
-381 750 576,15
60 780 960,66
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS
11 635 489,35
136 480,50
11 771 969,85
2 134 712,12
Produits des cessions d'immobilisations
735 200,00
735 200,00
0,00 0,00 0,00
Subventions d’équilibre
0,00 0,00
0,00 0,00
Augmentation Diminution
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Autres produits non courants
11 889,45
136 480,50
148 369,95
2 121 793,35
II - FLUX DE TRESORERIE
Reprises non courantes, transferts de charges
10 888 399,90
10 888 399,90
12 918,77
Exercice
Exercice Précédent
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES Valeurs nettes d'amts des immobilisations cédées
11 247 463,48
1 655 594,71
12 903 058,19
4 561 307,70
137 523,82
137 523,82
0,00 0,00 0,00
Subventions accordées
0,00 0,00
0,00 0,00
Perte provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Résultat net
454 821 691,52 436 950 955,69 742 438 910,31 6 484 016 550,33
Autres charges non courantes
10 976 696,65
1 655 594,71
12 632 291,36
4 456 778,61 104 529,09 0,00 -2 426 595,58
Dotations non courantes
133 243,01
133 243,01
Variation des provisions techniques nettes de cessions
+
Variation des frais d'acquisition reportés
- - -
0,00
Résultat non technique non courant (3 - 4)
388 025,87
-1 519 114,21
-1 131 088,34
Variation des amortissements et provisions (1) Variation des ajustements VARCUC (736 - 636)
-65 983 708,85 -1 266 679 213,90
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
-50 414 665,70
-3 412 872,63
-53 827 538,33 -29 477 184,37
0,00 0,00
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) IV - RECAPITULATION
+ ou - values provenant de la réévaluation d'élements d'actif
+
0,00
+ ou - values réalisées sur cession d'élements d'actif
- - - - - - - - - -
373 838 109,51 319 910 224,72 107 483 241,28 1 299 652 298,14
Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
Variation des créances et dettes techniques (341+342-441-442-42)
Libellé
EXERCICE
Exercice 2020
Variation des créances pour espèces ou titres déposés (267)
0,00
0,00
I
RESULTAT TECHNIQUE VIE
-16 584 700,68 692 483 085,53 -53 827 538,33 622 070 846,52 167 249 155,00 454 821 691,52
-10 670 434,25 512 265 264,31 -29 477 184,37 472 117 645,69 35 166 690,00 436 950 955,69
Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 -443 à 448)
-62 002 043,98 106 867 329,03 146 827 988,30 -86 760 194,61 697 097 015,58 6 547 977 062,64 25 346 800,00 -78 445 590,67 -52 730 651,57 650 721 023,25 720 186 974,91 5 206 097 148,86 -180 727 883,67 866 884 269,43 -25 473 440,93 1 746 005 889,91 -486 601 798,74 -8 391 262 740,78 271 276 177,50 198 628 438,80
II RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE III RESULTAT NON TECHNIQUE
Autres variations (349 -449)
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
A - flux d'exploitation
V IMPOTSSURLESRESULTATS+FONDDESOLIDARITEDESASSURANCES+CONTCOHESIONSOCIALE
Acquisition - cessions d'immeubles (261) Acquisition - cessions d'obligations (262) Acquisition - cessions d'actions (263) Autres acquisition - cessions du (26) Autres acquisition - cessions (23 24 25 35)
VI RESULTAT NET
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
1 502 400 295,30 4 124 315 285,26
1 215 761 881,81 3 794 553 494,88
25 493 717,48
12 257 478,94
TOTAL DES PRODUITS
5 652 209 298,04
5 022 572 855,63
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
1 518 984 995,98 3 431 832 199,73 79 321 255,81 167 249 155,00 5 197 387 606,52 454 821 691,52
1 226 432 316,06 3 282 288 230,57
B - flux d'investissement
Dividendes versés
-
41 734 663,31 35 166 690,00
Emissions (remboursement) nets d'emprunts
+ + +
0,00
0,00
IMPOTS SUR LES RESULTATS
TOTAL DES CHARGES
4 585 621 899,94 436 950 955,69
Augmentation/(réduction) de capital et fonds d'établissement
0,00 1 881 461 714,85
RESULTAT NET
Augmentation/(réduction) d'actions auto-détenues
0,00
0,00
C - flux de financement
-271 276 177,50 1 682 833 276,05
ETATS DES SOLDES DE GESTION
D- impact de change (+17-27-37+47)
-
0,00
0,00
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (TFR)
Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
E - Variation nette de la trésorerie (A+B+C+D)
-60 780 960,66 -160 452 402,09 -381 750 576,15 -221 298 174,06 -442 531 536,81 -381 750 576,15
Exercice
Exercice Précédent
F - Trésorerie au 1ér janvier
G - Trésorerie en fin de période (E+F)
1 Primes acquises (Ia - Ib)
5 450 124 985,44 5 400 817 635,32 -49 307 350,12 429 509 477,99
4 960 978 992,72 4 937 607 738,68 -23 371 254,04 309 693 164,44
1a Primes émises
1b variation des provisions pour primes non acquises 2 Variations des provisions mathématiques ( 60311+60317+
(1) dotations moins reprises
6032+6033+60261+60267)
A2 : ETATS DES DEROGATIONS
3 Ajustement VARCUC 4 Charges des prestations (4a +4b)
3 202 438 188,60 2 996 003 948,09 206 434 240,51 1 818 177 318,86 651 001 434,97 687 707 395,98 22 968 059,05 1 315 740 771,89 502 436 546,96 704 507 413,91 100 678 899,78 603 828 514,13 1 106 265 061,09 582 279 941,39 207 243 337,76 -55 330 072,61 -430 366 676,24 675 898 384,85 -52 696 449,99 -1 131 088,34 -53 827 538,33 622 070 846,52 167 249 155,00 454 821 691,52 72 069 870,72
3 416 899 895,07 2 652 538 433,07 764 361 462,00 1 234 385 933,21 608 640 346,98 665 244 687,46 10 616 463,58 1 263 268 570,86 -28 882 637,65 493 392 806,61 106 062 550,87 387 330 255,74 358 447 618,09 571 638 486,42 331 405 201,35 383 380 497,04 143 147 211,97 501 594 830,06 -27 050 588,79 -2 426 595,58 -29 477 184,37 472 117 645,69 35 166 690,00 436 950 955,69 114 264 574,32
Influence des dérogations sur le patrimoine, la situation financière et les résultats Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
4a Prestations et frais payés ( hors rubrique 9) 4b Variation des provisions pour prestations et diverses
Justification des dérogations
Indication des dérogations
A - Solde de souscription (Marge Brute) (1-2-3-4)
5 Charges d'acquisition
6 Autres charges techniques d'exploitation 7 Produits techniques d'exploitation
I - Dérogations aux principes comptables fondamentaux
N E A N T
B- Charges d'acquisition et de gestion nettes (5+6-7)
II - Dérogations aux méthodes d’évaluation
N E A N T
C- Marge d'exploitation (A - B)
8 Porduits nets de placements (73 - 63)(hors ajustements VARCUC) 9 Participations aux resultats et charges des intérêts crédités
III - Dérogations aux règles d’établissement et de présentation des états de synthèse
N E A N T
(60115, 60316,60125, 60266, 607)
A3 : ETATS DES CHANGEMENTS DE METHODES
D - Solde financier (8 - 9)
E - Résultat technique brut (C+ D)
10 Part des réassureurs dans les primes acquises 11 Part des réassureurs dans les prestations payées 12 Part des réassureurs dans les provisions
Influence sur le patrimoine, la situation financière et les résultats Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021
Nature des Changements
Justification du changement
F - Solde de réassurance (11+12-10) G - Résultat technique net (E+ F)
I - Changements affectant les méthodes d’évaluation
N E A N T
13 Resultat non technique courant 14 Resultat non technique non courant
H - Résultat non technique (13+ 14) I - Résultat avant impôt (G + H)
II - Changements affectant les règles de présentation
N E A N T
15 Impôts sur les sociètés
J - Résultat net (I - 15)
16
C' - Marge d'exploitation nette de réassurance (C + F)
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT
1
Résultat net de l’exercice
Bénéfice +
454 821 691,52
436 950 955,69
Perte -
2 + 3 + 4 + 5 + 6 - 7 - 8 - 9 - 10 - 11 + 12 - 13 +
Dotations d’exploitation (1) Dotations sur placements (1)
62 131 635,94 32 684 106,34
59 355 622,39 79 126 427,49 21 687,99 104 529,09 2 775 955,41
Dotations non techniques courantes Dotations non techniques non courantes
1 336,77
133 243,01
Reprises d’exploitation (2) Reprises sur placements (2)
0,00
75 918 856,83
0,00 0,00
Reprises non techniques courantes
724 322,35 34 859,29
Reprises non techniques non courantes (2) (3) Profits provenant de la réévaluation Pertes provenant de la réévaluation Produits des cessions d’immobilisations
12 918,77
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
735 200,00 137 523,82
Valeur nette d’amortissements des immobilisations cédées
= CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
472 496 298,93 271 276 177,50 201 220 121,43
572 770 348,47 198 628 438,80 374 141 909,67
14 -
Distribution de bénéfices
= AUTOFINANCEMENT
(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris les reprises sur subventions.
Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747
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