FCP INSTIMONETAIRE Classification : Monétaire / Politique d’affectation des résultats : Capitalisation
RAPPORT GENERAL DU COMMISSAIRE AUX COMPTES EXERCICE DU 1ER JANVIER 2021 AU 31 DECEMBRE 2021
Opinion Conformément à la mission qui nous a été confiée par la société de gestion du Fonds Commun de Placement (FCP) « INSTIMONE- TAIRE », nous avons effectué l'audit des états de synthèse ci-joints du FCP, comprenant le bilan au 31 décembre 2021, le compte de produits et charges, l'état des soldes de gestion pour l’exercice clos à cette date, ainsi que l’état des informations complémen- taires (ETIC). Ces états de synthèse font ressortir un actif net de MAD 17 472 360,06 y compris un bénéfice à affecter de MAD 396 434,52. Ces états ont été établis dans un contexte évolutif de la crise sanitaire de l’épidémie de Covid-19, sur la base des éléments disponibles à cette date. Nous certifions que les états de synthèse cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Fonds Commun de Placement « INSTIMONETAIRE » au 31 décembre 2021 conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc. Fondement de l’opinion Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l’auditeur pour l’audit des états de synthèse » du présent rapport. Nous sommes indépendants du FCP et de son établissement de gestion conformément aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états de synthèse et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Responsabilités de la direction et des responsables de la gouvernance à l’égard des états de synthèse La direction de l’établissement de gestion du FCP « INSTIMONETAIRE » est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des états de synthèse, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc, ainsi que du contrôle interne qu'elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d'états de synthèse exempts d'anomalies significatives, que celles-ci
résultent de fraudes ou d'erreurs. Lors de la préparation des états de synthèse, c’est à la direction de l’établissement de gestion du FCP qu’il incombe d’évaluer la capacité du FCP à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions se rapportant à la continuité de l’ex- ploitation et d’appliquer le principe comptable de continuité d’exploitation, sauf si la direction de l’établissement de gestion du FCP a l’intention de liquider le FCP ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s’offre à elle. Il incombe aux responsables de la gouvernance de l’établissement de gestion de surveiller le processus d’information financière du FCP. Responsabilités de l’auditeur à l’égard de l’audit des états de synthèse Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états de synthèse pris dans leur ensemble sont exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, et de délivrer un rapport de l’auditeur contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états de synthèse prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : • nous identifions et évaluons les risques que les états de synthèse comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
• nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne du FCP ; • nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction de l’établissement de gestion du FCP, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; • nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l’utilisation par la direction de l’établissement de gestion du FCP du principe comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du FCP à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états de synthèse au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants obtenus jusqu’à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener le FCP à cesser son exploitation ; • nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états de synthèse, y compris les informations fournies dans l’ETIC, et apprécions si les états de synthèse représentent les opérations et événements sous-jacents d’une manière propre
à donner une image fidèle. Casablanca, le 23 mars 2022
BILAN ACTIF
BILAN PASSIF
ETAT DES SOLDES DE GESTION
Exercice clos le 31/12/2021
Exercice clos le : 31/12/2021
Exercice clos le 31/12/2021
Actif
31/12/2021
31/12/2020
31/12/2021 17.045.003,95 19.213.098,63
31/12/2020 16.948.738,36 23.242.749,81 -4.365.396,76
Passif
DESIGNATIONS
31/12/2021 537. 194,64 426.775, 13 396.434,52 2. 147,07
31/12/2020 636.441 ,46 527.640,78 508.960,69 1 .685, 13
VARIATIONS A-B
IMMOBILISATIONS CORPORELLES NETTES (A) TERRAINS CONSTRUCTIONS AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES AMORTISSEMENTS PROVISIONS IMMOBILISATIONS FINANCIERES (B) IMMOBILISATIONS FINANCIERES PORTEFEUILLE TITRES ACHETEUR (C)
CAPITAL (A)
FAVORABLES
DEFAVORABLES
RESULTAT SUR OPERATIONS FINANCIERES RESULTAT NET DE L EXERCICE RESULTAT A AFFECTER (A) PRODUITS CAPITALISES (B) Commissions de souscriptions et de rachats
99.246,82 100.865,65 112.526, 17
CAPITAL EN DEBUT D'EXERCICE EMISSIONS ET RACHATS
-7.572,91
COMMISSIONS DE SOUSCRIPTIONS & DE RACHATS VARIATIONS DES DIFFERENCES D'ESTIMATIONS FRAIS DE NEGOCIATION PLUS ET MOINS VALUES REALISEES REPORT A NOUVEAU (B) REPORT A NOUVEAU (B) COMPTES DE REGULARISATION (C) COMPTES DE REGULARISATION (C) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT EN INSTANCE D'AFFECTATION (D) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E) RESULTAT DE L 'EXERCICE A AFFECTER (E) OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION SUR VALEURS MOBILIERES OPERATIONS DE CESSION TEMPORAIRE DE TITRES OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES OPERATEURS CREDITEURS (G) OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TERME AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS (H) CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (I) SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE
-2. 120.224, 11
-1 .857.972,05
0,00
0,00
-40.297,66
-70.642,64
0,00
0,00
TOTAL I = A+B
30.921 ,59 30.921 ,59 0,00 396.434,52 0,00 396.434,52 17.472.360,06
-102.572,47 -102.572,47 0,00 508.960,69 0,00 508.960,69 17.355. 126,58
Plus Values réalisées
2. 147,07
1 .685, 13
461,94
17.503.760,48 4.321 .599,58 7.265.342,40 0,00
17.295.276,09 4.542.799,82 9.014.585,86 0,00
Augmentation des différences d'estimations Augmentation des différences de change CHARGES CAPITALISEES (C)
0,00 0,00
0,00 0,00
ACTIONS
-304.696,79 -42.444,73 -262.252,06
-306.099,71 -72.327,77 -233.771 ,94
1 .402,92 29.883,04
OBLIGATIONS
TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES
Moins Values réalisées
TOTAL I = ACTIF NET = A+B+C+D+E
TITRES D'OPCVM BON DE TRESOR
0,00
0,00
Diminution des différences d'estimations
28.480,12
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
5.916.818,50
3.737.890,41
OPERATIONS D ACQUISITION ET CESSION TEMP DE TITRES
0,00
0,00
Frais de négociation
0,00 0,00
0,00 0,00
AUTRES OPERATIONS SUR TITRES AUTRES TITRES OPERATEURS DEBITEURS (D) COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERE
Diminution des différences de change RESULTAT CAPITALISE (D) =(B)-(C) RESULTAT GLOBAL (E)=(A)+(D) AUTRES VARIATIONS DE L'ACTIF NET (F)
-302.549,72 93.884,80
-304.414,58 204.546, 11
1 .864,86
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
110.661,31
23.348,68 -4.467.969,23
4.491 .317,91
0,00
0,00
Souscriptions (y compris comptes de regul des revenus) Rachats (y compris comptes de regul des revenus)
12.613.835,25 -12.590.486,57
27.004.705,83 -31 .472.675,06
14.390.870,58
OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS (E) ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES (F) PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME(G) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME CONTRE VALEUR POSITION DE CHANGE(H) TOTAL II = C+D+E+F+G+H
18.882. 188,49
0,00
0,00
Distribution des bénéfices (Exercice antérieur) ACTIF NET AU DEBUT DE L'EXERCICE(G) ACTIF NET EN FIN D'EXERCICE=(E)+/-(F)+(G)
0,00
0,00
17.355. 126,58 21 .618.549,70 17.472.360,06 17.355. 126,58
4.263.423, 12
10.850, 13
9.975, 15
117.233,48
PERSONNEL ORGANISMES SOCIAUX ETAT AUTRES CREDITEURS
0,00
0,00
Tableau d’analyse de la valeur liquidative
VARIATION FAVORABLES
2.301 ,36 8.548,77
2.229,49 7.745,66
DESIGNATION
31/12/2021
31/12/2020
DEFAVORABLES
Ventilation des revenus du portefeuille par catégorie TABLEAU D’ANALYSE DES REVENUS SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - PASSIF TOTAL III = L COMPTES DE REGULARISATION PASSIF INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TERME (J) INCIDENCE DES ENGAGEMENTS SUR OPERATIONS A TER POSITION DE CHANGE (K) POSITION DE CHANGE TOTAL II = F+G+H+I+J+K COMPTES FINANCIERS - PASSIF (L) EMPRUNTS A TERME BANQUES (SOLDES CREDITEURS) TOTAL GENERAL = I+II+III
17.503.760,48
17.295.276,09 69.825,64
COMPTES FINANCIERS - ACTIF (I) DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS ) SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF
0,00
Valeur liquidative de clôture
126,08
125,23
0,85
Résultat à affecter (A) Actif net de clôture (B)
396.434,52
508.960,69 17.355. 126,58
112.526, 17
10.850, 13 20.550,29
9.975, 15 0,00
17.472.360,06
117.233,48
0,00
0,00
Nombre d’actions ou de parts (C)
138.581 ,00
138.581 ,00
0,00 0,85 1 ,66
0,00
0,00
69.825,64
20.550,29
0,00
Valeur liquidative unitaire de clôture (B / C)
126,08 123,22
125,23 121 ,56
TOTAL III = I TOTAL GENERAL = I+II+III
0,00
69.825,64 17.365. 101 ,73
20.550,29 17.503.760,48
0,00
Dont part capital (B - A) / C Dont part revenu (A / C)
17.503.760,48
17.365. 101 ,73
2,86
3,67
0,81
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
DETAILS DES PLUS-OU-MOINS VALUES REALISEES
Exercice clos le 31/12/2021
Exercice clos le : 31/12/2021 DETAIL DES REVENUS 31/12/2021 31/12/2020
Exercice clos le : 31/12/2021
EXERCICE
EXERCICE PRECEDENT
PORTEFEUILLE DE CLOTURE
COUPON COURU
X
NATURE
31/12/2021 537.771 ,07
31/12/2020 637.426, 12
PLUS VALUES
MOINS VALUES
PLUS VALUES
MOINS VALUES
Catégories de TITRES
31/12/2021
31/12/2020
PORTEFEUILLE TITRES
Produits sur opérations financières (A)
ACTIONS
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
ACTIONS
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,89 0,00 0,89 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 -0,01
0,00 0,00 0,00
Produits sur actions Produits sur obligations
0,00
0,00
ACTIONS COTEES ACTIONS NON COTEES OBLIGATIONS OBLIGATIONS ORDINAIRES
ACTIONS COTEES
46.002,43 46.002,43
221 .200,24 142.967,09
323.847,45 227. 188,23
ACTIONS NON COTEES OBLIGATIONS
4.321 .599,58 4.321 .599,58 5.916.818,50 5.916.818,50 7.265.342,40 0,00 0,00
4.542.799,82 221 .200,24 323.847,45
Produits sur titres de créances négociables
-0,01 0,00 0,00 188,84
Produits sur titres OPCVM Produits sur BDT
OBLIGATIONS ORDINAIRES
4.542.799,82
221 .200,24 323.847,45
0,00 0,00 285,61
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
TCN
12.707,97 7.758, 12 4.949,85 0,00 29.736,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42.444,73 29.736,76
171 .936,80
84.920,49
OBLIGATIONS CONVERTIBLES EN ACTIONS
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
Produits sur acquisitions et cessions temporaires de titre
1 .666,94
1 .469,95
OBLIGATIONS AVEC BON DE SOUSCRIPTION D'ACTIONS
BON DE TRESOR
3.737.890,41 171 .936,80 84.920,49 9.014.585,86 142.967,09 227. 188,23 3.737.890,41 171 .936,80 84.920,49
0,00
0,00
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
Produits sur autres titres Produits sur opérations financières à terme Intérêts sur comptes courants à terme Intérêts sur comptes courants à vue Produits sur garanties données en espèces Autres produits sur opérations financières Charges sur opérations financières (B)
188,84
285,61
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT TITRES D'OPCVM
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
BONS DU TRESOR
TCN
0,00
0,00
0,00 0,00 2. 146, 18 2. 146, 18 0,00 0,00 2. 147,07
ACTIONS SICAV BONS DU TRESOR BONS DU TRESOR AUTRES TITRES PARTS FCP AUTRES TITRES
BILLETS DE TRESORERIE CERTIFICATS DE DEPOT
0,00
0,00
0,00
0,00
1 .496,30 1 .496,30 0,00 1 .685, 13 0,00
26.039,73 26.039,73 0,00 72.327,77 0,00
7.265.342,40
7.482. 166,96 1 .532.418,90
124.412,69 182.266,38
BONS DE SOCIETES DE FINANCEMENT
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
18.554,40 0,00
44.921 ,85 0,00
TITRES D'OPCVM ACTIONS SICAV AUTRES TITRES PARTS FCP
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 576,43
0,00 984,66
TOTAL
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
POLITIQUE DE PLACEMENT
Charges sur acquisition et cessions temp de titres Autres charges sur opérations financières de portefeuille Charges sur Operations Financieres A Terme Charges sur emprunts Intérêts sur comptes courants créditeurs
0,00
0,00
RAPPEL DE L’ORIENTATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT Le FCP INSTIMONETAIRE est un Fonds Commun de Placement " Monétaire ". La sensibilité du FCP est inférieure ou égale à 0,5 selon du marché .Indice de référence : Taux monétaire interbancaire au jour le jour. INDICATION DE LA POLITIQUE DE PLACEMENT SUIVIE L'objectif de gestion est d'offrir aux souscripteurs un outil de placement qui autorise à court terme une perspective de rentabilté. Le FCP sera en permanence investi à hauteur de 50% au moins de ses actifs, hors titres d'OPCVM " Monétaires", créances représentatives des opérations de pension qu'il effectue en tant que cessionnaire et liquidités, en titres de créances de durée initiale ou résiduelle inférieure à un an.Le FCP peut être investi à hauteur de de 50% au maximum de ses actifs en titre d'OPCVM monétaire. Par ailleurs, le fonds pourra consacrer au maximum 10% de son actif net à des opérations de placement en devises à l'étranger, dans les limites, règles et conditions de la réglementation en vigueur.
AUTRES TITRES OPERATIONS TEMPORAIRES SUR TITRES
1 .666,94 1 .469,95
576,43
984,66
TITRES DONNES EN PENSION TITRES RECUS EN PENSION PRET ET EMPRUNT DE TITRES
0,00
0,00
Charges sur garanties reçues en espèces Autres charges sur opérations financières I-Résultat sur opérations financières (A-B) Autres produits de gestion (C)
1 .666,94
1 .469,95
0,00
0,00
537. 194,64
636.441 ,46
TOTAL
17.503.760,48
17.295.276,09 537.771 ,07 637.426, 12
0,00 0,00
0,00 0,00
Autres revenus financiers OPERATIONS FINANCIERES A TERME
31/12/2021
31/12/2020
31/12/2021 31/12/2020
Produits accessoires Produits non courants Frais de gestion (D)
110.419,51 66.085,86
108.800,68 65.586,77
COMPTE A VUE COMPTE A TERME
0,00 0,00 0,00 0,00
69.825,64
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
COMMENTAIRE SUR LES ACTIVITES DE L'EXERCICE MARCHE MONÉTAIRE
0,00 0,00
Charges externes Impôts et taxes
AUTRES OPERATIONS FINANCIERES A TERME
TOTAL
69.825,64
0,00
0,00
Charges de personnel Autres charges de gestion courante Dotation aux frais de gestion budgetés
TABLEAU D'AFFECTATION DES RESULTATS
0,00
0,00
L’année 2021 a été marquée par une amélioration du déficit de liquidité avec une moyenne de 69.9 Mrds MAD contre 88 Mrds MAD une année auparavant et ce malgré la continuité de la crise sanitaire lié à la pandémie du COVID 19, avec une moyenne des interventions de BAM de 82.7 Mrds MAD. On note une reprise de l’activité économique suite à la bonne gestion du pays de la pandémie à travers la réussite de la vaccination ainsi qu’à la bonne campagne agricole. Cette évolution du déficit peut être expliquée par un rythme de progression de la monnaie fiduciaire moins important que celui enregistré une année auparavant. Parallèlement, les réserves internationales nettes se sont accrus de 3.13% sur l’année soit un montant de 10 Mrds MAD, A court terme, les taux monétaires devraient se maintenir aux niveaux actuels de 1.40% pour les taux REPO et 1.50% pour les taux interbancaires, en raison de la situation d’équilibre que connaît le marché monétaire suite aux interventions régulières de la banque centrale. COMMENTAIRE DE GESTION L’objectif de gestion est d’offrir aux souscripteurs un outil de placement court terme qui intègre une prise de risque mesurée. Le fonds investit essentiellement dans des Bons du Trésor et des instruments monétaires, titres obligataires court terme et certificats de dépôts bénéficiant d’une signature de qualité. L’année 2021 a été marquée par une amélioration du déficit de liquidité avec une moyenne de 69.9 Mrds MAD contre 88 une année auparavant, avec une moyenne des interventions de BAM de 82.7 Mrds MAD. Dans ce contexte, la performance annuelle ressort à 0.68% avec niveau de sensibilité de 0.43, arrêté au 31/12/2021.
Exercice clos le : 31/12/2021
44.333,65
43.213,91
Dotation aux amortissements Charges non courantes II-Résultat net de l'exercice (I+C-D) Régularisation des revenus de l'exercice en cours (E) Régularisation des revenus de l'exercice en cours (E) Acomptes sur dividendes de l'exercice (F) Produits utilisés Charges imputées
MONTANT
MONTANT
Resultats a affecter Report a nouveau
Affectation des resultats
426.775, 13 -30.340,61 -30.340,61
527.640,78 -18.680,09 -18.680,09
0,00 CAPITAL
508.960,69
Comptes de regularisation
-18.680,09 DIVIDENDES
0,00 0,00
Resultat en instance d'affectation
REPORT A NOUVEAU
Resultat net de l'exercice
527.640,78 AUTRES ( A PRECISER)
Autres prelevements TOTAL
508.960,69 TOTAL
508.960,69
III- RESULTAT A AFFECTER (II+/-E-F)
396.434,52
508.960,69
TABLEAU DES CREANCES
EVOLUTION DES NOMBRES DE PARTS ET DE LA VALEUR LIQUIDATIVE DES OPCVM
Exercice clos le : 31/12/2021
Exercice clos le 31/12/2021 EXERCICE PRECEDENT
PLUS D'UN AN
MOINS D'UN AN
ECHUES NON RECOUVRES
CREANCE OPERATEURS DEBITEURS COUPONS A RECEVOIR VENTES A REGLEMENTS DIFFERE
TOTAL
EXERCICE
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Nombre d'actions ou de parts en circulation à la fin de la période
138. 581 , 00
138. 581 , 00
Valeur liquidative de fin de période
126 , 08
125 , 23
COMPTES FINANCIERS - ACTIF OPERATEURS DEBITEURS SUR CONTRAT A TERME AUTRES OPERATEURS DEBITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEUR ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS DEBITEURS DEBITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES PERSONNEL AUTRES DEBITEURS COMPTES DE REGULARISATION ACTIF DEPOT A TERME DEPOTS A TERME (2 ANS ET PLUS) DEPOTS A TERME (INFERIEURS A 2 ANS ) DEPOTS A VUE REMUNERES BANQUES ( SOLDES DEBITEURS ) SOCIETES DE BOURSE & AUTRES INTERMEDIAIRES AUTRES COMPTES DE TRESORERIE - ACTIF TOTAL TABLEAU DES DETTES
COMPLÉMENET D’INFORMATIONS RELATIVES A L’INVENTAIRE DE L’OPCVM
Montant / Quantité
Pensions livrées Actif Net
0,00
0,00
0,00
17.472.360,06
INVENTAIRES DES ACTIFS Nombre d'actions ou de parts
138.581 ,00
Exercice clos le : 31/12/2021
31/12/2021
31/12/2020
Emetteurs
Code Maroclear
Désignation
Quantité
Valorisation par titre en DH
Valorisation globale en DH
% par rapport au Total Actif
(1)
(A)
0,00
0,00
(C)
(D=C*A)
0,00
69.825,64
ATTIJARIWAFA BANK
MA0001520974 MA0001523671 MA0001524455 MA0001524364 MA0002014829 MA0002014431 MA0002011114 MA0002014944 MA0002016246 MA0002015578 MA0002015636 MA0002015719 MA0002016147 MA0000092793 MA0000092801
ATW 3Y 20 JUIN 2022- 2.74 BMCE 52W 25 avril 2022 1.78% BMCI 52W 24 NOV 2022 1.75% CAM 52W 20 OCT 2022 1.86 %
20,00 16,00 20,00 16,00 14,00 3,00 11,00 3,00
101.841,20 101.224,21 100.167,76 100.348,49 101.417,35 101.902,53 103.721,43 103.512,62 102.004,65 102.104,92 101.474,95 100.807,12 101.947,71 64.681,93 71.680,24
2.036.824,00 1.619.587,36 2.003.355,20 1.605.575,84 1.419.842,90 305.707,59 1.140.935,73 310.537,86 408.018,60 612.629,52 304.424,85 1.108.878,32 305.843,13 2.457.913,34 1.863.686,24
11,64 9,25 11,45 9,17 8,11 1,75 6,52
0,00
69.825,64
BANQUE MAROCAINE POUR LE COMMERCE EXTERIEUR
BMCI CAM ETAT
Exercice clos le : 31/12/2021
DETTES
TOTAL
PLUS DE 1 AN
MOINS DE 1 AN
ECHUES ET NON PAYEES
BDT 05Y 17OCT22 02.70 BDT 05Y 16MAI22 02.50 BDT 10Y 18APR22 04.20 BDT 05Y 03AVR23 02.80
%
%
%
%
OPERATEURS CREDITEURS SOUSCRIPTIONS A PAYER ACHAT A REGLEMENT DIFFERE
0,00 0,00%
0,00 0,00%
0,00%
0,00%
1,77
0,00 0,00%
0,00 0,00%
OPERATEURS CREDITEURS SUR CONTRATS A TER ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS AUTRES OPERATEURS CREDITEURS ACTIONNAIRES OU PORTEURS DE PARTS CREDITEURS DIVERS ET COMPTES RATTACHES
0,00%
0,00%
BDT 52W 14 FEV 2022 1.85% BDT 02Y 09 MARS 2022 2.40% BDT 2Y 18 JUILLET 2022 2.35% BDT 02Y 15 AOUT 22 1.80% BDT 52W 17 JANV 2022 1.70% OBL MAGHREB STEEL DU 31/12/202 OBL MAGHREB STEEL DU 31/12/203
4,00 6,00 3,00 11,00 3,00
2,33 3,50 1,74 6,34 1,75
0,00 0,00%
0,00 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
10.850, 13 0,07%
10.850, 13 0,07%
PERSONNEL
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
ORGANISMES SOCIAUX
MAGHREB STEEL
38,00 26,00
14,04 10,65
ETAT
0,00 0,00%
0,00 0,00%
AUTRES CREDITEURS
2.301 ,36 0,01% 8.548,77 0,06%
2.301 ,36 0,01% 8.548,77 0,06%
COMPTES FINANCIERS - PASSIF COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
Exercice clos le : 31/12/2021
31/12/2021 20.550,29 20.550,29
31/12/2020
Dépot à terme (plus de 2 ans)
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
Créances représentatives des titres reçus en pension
Emprunts a terme Banques (soldes crediteurs)
0,00 0,00
Autres actifs(4)
Societes de bourse & autres intermediaires Autres comptes de tresorerie - passif TOTAL
Liquidité
Total actifs
17.503.760,48
100%
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