Communication financière
EXERCICE CLOS LE 31/12/2021
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
En milliers de DH
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
ACTIF
31/12/2021
31/12/2020
- La comptabilité deWafacash est tenue conformément aux normes du PCEC
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES
- Les immobilisations : -les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
DEBITEURS DIVERS Sommes dues par l'Etat
64 911
85 814 18 650 2 623 35 401 29 140
9 974
- Amortissements :
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires
- les amortissements sont calculés selon le système linéaire :
633
mobilier de bureau d'exploitation matériel de bureau d'exploitation
x 20% x 20%
49 087 5 218
Divers autres débiteurs
matériel informatique
x (10-15- 20%)
matériel roulant rattaché d'exploitation x 20% autres matériels d'exploitation
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
521
754
COMPTES DE REGULARISATION
44 067
40 877
- Stock
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Charges à répartir sur plusieurs exercices
- les stocks sont évalués à leur coût d'achat
7 132 19 252 15 873 1 810
7 697 15 407 16 903
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
Produits à recevoir
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
870
En milliers de DH
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
Etablissements de crédit à l'étranger
CREANCES
Banques au Maroc
Total 31/12/2021 Total 31/12/2020
TOTAL
109 499
127 444
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
230 496
230 496
101 067
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
En milliers de DH
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme
PASSIF
31/12/2021
31/12/2020
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
CREDITEURS DIVERS Sommes dues à l'Etat
272 145
195 041
18 407 4 984
6 974 4 947
Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes diverses dues au personnel Sommes diverses dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
943
867
PRETS FINANCIERS
32 777 215 034
27 293 154 960
Divers autres créditeurs
AUTRES CREANCES
COMPTES DE REGULARISATION
59 389
69 454
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
2 496 62 723 4 162
Charges à payer
54 410 4 626
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
TOTAL
230 496
230 496
101 067
353
72
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
TOTAL
331 535
264 495
MARGE D’INTERETS
En milliers de DH
CHARGES
31/12/2021 31/12/2020
En milliers de DH
31/12/2021
31/12/2020
Charges de personnel
119 185
115 623
Impôts et taxes
6 541
6 306
INTERETS PERCUS
60
58
Charges externes
97 343
93 246
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
60
58
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
Autres charges générales d'exploitation
4 831
4 784
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles
17 322
18 224
INTERETS SERVIS
22
62
TOTAL
245 222
238 183
COMMENTAIRE Les états A2, A3, B8, B12, B15, B16, B18, B19, B20, B21, B23, B24, B26, B31, C7, C9 portent la mention «NEANT» ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE PERIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2021
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
22
62
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis
MARGE D'INTERETS
38
-4
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
I. DATATION
. Date de clôture (1) 31/12/2021
. Date d’établissement des états de synthèse (2) 31/01/2022
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l’exercice
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l’élaboration des états de synthèse.
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates
Indications des événements
. Favorables
.Défavorables
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
En milliers de DH
31/12/2021
31/12/2020
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES Autres produits bancaires
80 193 411 282
84 563 429 900
Autres charges bancaires
PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES Produits d'exploitation non bancaires
46 672
45 390
Charges d'exploitation non bancaires
233
-462
CREANCES IRRECOUVRABLES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS Produits non courants
2 062 8 142
3 989 6 311
Charges non courantes
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