FNH N°1060

Communication financière

en milliers de dirhams

ETATS DE SYNTHESE AU 31 DÉCEMBRE 2021

BILAN PASSIF

BILAN ACTIF

A C T I F

31/12/2021

31/12/2020

PASSIF

31/12/2021

31/12/2020

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

446 625

190 424

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

203 951

236 796

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

232 080 11 253 220 827 483 293 343 151 119 009 15 632

376 631

. A vue

768

278

. A vue

5 288

. A terme

203 183

236 518

. A terme

371 343

Dépôts de la clientèle

453 967 334 103

405 017 252 934

Créances sur la clientèle

535 236 446 972

. Comptes à vue créditeurs

. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

. Comptes d'épargne

. Crédits et financements participatifs à l'équipement . Crédits et financements participatifs immobiliers

43 447 13 059 31 758

. Dépôts à terme

95 978 23 886

128 144 23 939

. Autres comptes créditeurs

. Autres crédits et financements participatifs

5 501

Titres de créance émis

- - - -

Créances acquises par affacturage

. Titres de créance négociables

. Emprunts obligataires

. Autres titres de créance émis

Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées

8 021 8 021

15 204 15 204

Autres passifs

31 734

20 009

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

- - -

Provisions pour risques et charges

5 799

3 561

. Titres de propriété

Provisions réglementées

Autres actifs

1 921

8 194

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Titres d'investissement

- - - -

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

Dettes subordonnées

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

Ecarts de réévaluation

Réserves et primes liées au capital

Titres de participation et emplois assimilés . Participation dans les entreprises liées . Autres titres de participation et emplois assimilés

- - - - - -

Capital

324 836

. Titres de Moudaraba et Moucharaka

Actionnaires. Capital non versé (-)

Créances subordonnées

Report à nouveau (+/-)

Immobilisations données en crédit-bail et en location

Immobilisations données en Ijara Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

142 077

136 542

3 894 1 734

4 332 2 216

Résultat net de l'exercice (+/-)

15 263

5 535

TOTAL DU PASSIF

1 177 627

1 132 296

TOTAL DE L'ACTIF

1 177 627

1 132 296

HORS BILAN

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

HORS BILAN

31/12/2021

31/12/2020

RUBRIQUES

31/12/2021

31/12/2020

ENGAGEMENTS DONNES

586 522

941 619

+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées

32 491

41 735

5 610

6 971

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

151 424 385 347 49 751

506 440 394 794 40 385

MARGE D'INTERET

26 881

34 764

+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs

- -

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

- -

Titres achetés à réméré Autres titres à livrer

MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

- - - - - -

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

ENGAGEMENTS RECUS

1 271 689

1 464 769

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat & d'organismes de garantie divers

262 900

273 375

Résultat des opérations de crédit-bail et de location + Produits sur immobilisations données en Ijara - Charges sur immobilisations données en Ijara

1 008 789

1 191 394

- - - -

Titres vendus à réméré

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

Résultat des opérations d'Ijara (1)

Autres titres à recevoir

+ Commissions perçues - Commissions servies

7 051

5 480

125

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Marge sur commissions

6 926

5 422

+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement

- -

PRODUITS ET CHARGES

31/12/2021

31/12/2020

+ Résultat des opérations de change

14 298

13 887

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

53 898 10 326 21 998

61 303 11 333 30 192

+ Résultat des opérations sur produits dérivés

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

Résultat des opérations de marché

14 298

13 887

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété et certificats de Sukuks Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

167

210

+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka

- -

- - -

+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires

868

1 135

Produits sur immobilisations données en Ijara Commissions sur prestations de service

+ Part des titulaires de comptes de depôts d'investissement

7 051

5 480

Autres produits bancaires

14 356

14 088

PRODUIT NET BANCAIRE

47 237

52 938

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

+ Résultat des opérations sur immobilisations financières

+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire

311

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

6 661 3 135 2 475

8 365 2 868 4 103

- Charges générales d'exploitation

23 468

25 010

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

23 823

28 239

- - - -

+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance + Autres dotations nettes de reprises aux provisions

-271

-15 907

733

-2 366

Charges sur immobilisations données en Ijara

Autres charges bancaires

1 051

1 394

RESULTAT COURANT

24 285

9 966

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

RESULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats

-32

-3

8 990

4 428

PRODUIT NET BANCAIRE

47 237

52 938

Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire

311

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

15 263

5 535

II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

23 468

25 010 11 400

RUBRIQUES

31/12/2021

31/12/2020

Charges de personnel

9 855

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

15 263

5 535

Impôts et taxes Charges externes

428

268

11 957

12 201

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

Autres charges générales d'exploitation

594 634

463 678

634

678

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

- - - - - - - - - -

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

18 131 17 566

20 084 17 490

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

+ Dotations aux provisions réglementées

Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions

+ Dotations non courantes - Reprises de provisions

565

2 594

- Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

18 593 17 295

1 811 1 583

- Plus-values de cession des immobilisations financières + Moins-values de cession des immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues

Récupérations sur créances amorties

Autres reprises de provisions

1 298

228

RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes

24 285

9 966

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

15 897

6 213

618 650

10 13

.- Bénéfices distribués

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

24 253

9 963 4 428

+ AUTOFINANCEMENT

15 897

6 213

Impôts sur les résultats

8 990

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

15 263

5 535

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR

Amortissements et/ou provisions

Mt brut au début de l'exercice

Acquisitions au cours de l'exercice

Cessions ou retraits au cours de l'ex.

Montant net à la fin de l'exercice

Mt brut à la fin de l'exercice

IMMOBILISATIONS

Amort./prov. au début de l'ex.

Dotat. au titre de l'exercice

Amort. /immobilis. sorties

Cumul à la fin de l'ex.

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

10 886

149

566

10 469

6 554

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

6 575

3 894

- Droit au bail

- -

Etablissements de crédit et assimilés Emetteurs publics

TITRES EN PORTEFEUILLE

Emetteurs privés

31/12/2021

31/12/2020

- Immobilisations en recherche et développement - Autres immobilisations incorporelles d'exploitation - Immobilisations incorporelles hors exploitation

financiers

non financiers

10 886

149

566

10 469

6 554

6 575

3 894

Titres de transaction

- - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - -

- Bons du trésor et valeurs assimilées

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

10 808

131

10 939

8 592

613

9 205

1 734

- Obligations

- - - -

- Immeubles d'exploitation

- Autres titres de créances

. Terrain d'exploitation

- Titres de propriétés Titres de placement

8 002 8 002

15 005 15 005

. Immeubles d'exploitation. Bureaux

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

- Obligations

3 936 1 142

118

4 054 1 142

3 308

274

3 582

472 222

- Mobilier et matériel d'exploitation . Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- -

864

920

. Matériel Informatique

2 075

118

2 193

1 736

211

1 947

246

Intérêts courus

199

Titres d'investissement

. Matériel roulant rattaché à l'exploitation

467 188

- -

467 188

467 181

467 186

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Autres matériels d'exploitation

- Obligations

6 872

6 885

5 284

339

5 623

1 262

- Autres immobilisations corporelles d'exploitation - Immobilisations corporelles hors exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- - - - -

. Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation

TOTAL

8 021

15 204

. Mobiliers et matériel hors exploitation

. Autres immobilisations corporelles hors exploitation

PROVISIONS

TOTAL

21 694

280

566

21 408

15 146

634

15 780

5 628

DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

PROVISIONS

31/12/2020

Dotations

Reprises

Autres variations

31/12/2021

PROVISIONS DEDUITES DE L'ACTIF

24 786

14 595

17 295

22 086

Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de crédit à l'étranger

24 786

14 595

17 295

22 086

DETTES

31/12/2021

31/12/2020

Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Banques au Maroc

Titres de placement

- - - -

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION

- - - - - - - - - - -

768

278

Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location

- - -

- au jour le jour

Autres actifs

- à terme

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

3 561

3 536 2 971

1 298

5 799 2 971

EMPRUNTS DE TRESORERIE

202 957

236 004

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature

- au jour le jour

Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux

- à terme

202 957

236 004

2 000

743

1 257

EMPRUNTS FINANCIERS

- -

Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges

AUTRES DETTES

1 561

565

555

1 571

INTERETS COURUS A PAYER

226

514

Provisions réglementées

TOTAL

203 951

236 796

TOTAL

28 347

18 131

18 593

27 885

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