LES COMPTES SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2019
A2 - ETAT DES DEROGATIONS
Exercice du : 01/01/2019 au 31/12/2019
INDICATION DES DEROGATIONS
JUSTIFICATION DES DEROGATIONS
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
NEANT
II. Dérogations aux méthodes d’évaluation
III. Dérogations aux règles d’établissement et de présentation des états de synthèse.
A3 - ETAT DES CHANGEMENTS DE METHODES
Exercice du : 01/01/2019 au 31/12/2019
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATION DU CHANGEMENT
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NEANT
I. Changements affectant les méthodes d’évaluation
II. Changements affectant les règles de présentation
B1 - DETAIL DES NON - VALEURS
Exercice du : 01/01/2019 au 31/12/2019
COMPTE PRINCIPAL
INTITULE
MONTANT
2121
Charges à répartir sur plusieurs exercices
22 628 974,92
B2B - TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES (en MAD)
AUGMENTATION
MONTANT BRUT
MONTANT BRUT
DIMINUTION
NATURE
Production par l’entreprise
DEBUT EXERCICE
Acquisition
Virement
Cession
Virement
FIN EXERCICE
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS (A) • Frais préliminaires • Charges à répartir sur plusieurs exercices • Primes de remboursement obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) • Immobilisation en recherche et développement • Brevets, marques, droits et valeurs similaires
22 628 974,92
22 628 974,92
22 628 974,92
22 628 974,92
316 297 284,72
316 297 284,72
194 535,21
194 535,21
• Fonds commercial
316 102 749,51
316 102 749,51
• Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)
4 660 310 417,99 126 225 804,65 705 090 412,55 3 267 853 573,00 104 695 075,26
149 826 275,19
400 220 831,25
-20 429 329,77
4 430 345 192,05 126 225 804,65 710 465 802,42 3 247 997 515,99
• Terrains
• Constructions
21 746 541,48 93 619 714,17
19 949 059,00 107 188 199,64 27 480 675,91 245 602 896,70
-3 577 907,39 6 287 571,54 -3 480 735,96
• Installat. techniques,matériel et outillage
• Matériel de transport
80 695 135,31 156 880 835,15
• Mobilier, matériel bureau et aménagements • Autres immobilisations corporelles • Immobilisations corporelles en cours
386 467 905,99
16 786 897,67
771 071,81
69 977 646,89
149 826 275,19 149 826 275,19
-132 153 153,32
-20 429 329,77 -20 429 329,77
108 080 098,53
TOTAL (A+B+C)
4 999 236 677,63
400 220 831,25
4 769 271 451,69
B4 - TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION (en MAD)
Exercice du : 01/01/2019 au 31/12/2019
Extrait des derniers états de
Valeur comptable nette
Participation au capital % Prix d’acquisition global
Produits inscrits au C.P.C de l’exercice
Raison sociale de la société émettrice
Secteur d’activité
Capital social
synthèse de la société émettrice
Date de clôture
Situation nette
résultat net
1
2
3
4
5
6
7
8
9
CELACO
STE IMMOBILIERE
3 000 000,00
33,00%
990 000,00
990 000
31/12/2019
8 366 525,10
1 946 751,00
2 013 150,00
LES TEXTILLES
STE IMMOBILIERE
196 500,00
100,00%
599 494,00
30/04/2019
112 074,38
-3 000,00
STE YAM
STE IMMOBILIERE
10 000,00
50,00%
5 000,00
31/12/2019
-403 713,08
-28 196,32
SCI JAMILA
STE IMMOBILIERE
50 000,00
100,00%
1 334 640,00
31/12/2019
-799 467,14
-3 335,60
54 000,00
AGRIGENE
GESTION GENISSE
29 000 000,00
100,00%
29 000 000,00
29 000 00,00
31/12/2019
2 526 478,69
-6 430 723,39
1 256 271,30
LAIT PLUS
FERME - PRODUCTION LAIT
346 000 000,00
100,00%
350 712 425,00
350 712 425,00
31/12/2019
129 469 031,17
5 038 580,17
213 383 094,31
378 256 500,00
382 641 559,00
380 702 425,00
139 270 929,12
520 075,86
216 706 515,61
B5 - TABLEAU DES PROVISIONS
Exercice du : 01/01/2019 au 31/12/2019
Dotations
Reprises
Solde d’ouverture
D'exploitation
Financières
Non courantes
D'exploitation
Financières
Non courantes
Exercice 2018
1. Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé
17 264 113,02
2 592 146,81
19 856 259,83
2. Provisions réglementées
442 909 689,00
45 878 606,51
155 479 653,13
333 308 642,38
3. Provisons durables pour risques et charges
SOUS TOTAL (A)
460 173 802,02
48 470 753,32
155 479 653,13
353 164 902,21
4. Provisions pour dépreciations de l’actif circulant (hors trésorerie)
182 793 422,78
26 837 507,29
144 823 598,08
64 807 331,99
5.Provisions pour risques et charges
172 109 986,64
548 504,86
120 412 754,91
685 673,25
51 320 643,06
241 064 930,10
6. Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie SOUS TOTAL (B)
354 903 409,42
26 837 507,29
548 504,86
120 412 754,91
144 823 598,08
685 673,25
51 320 643,06
305 872 262,09
TOTAL (A+B)
815 077 211,44
26 837 507,29
548 504,86
168 883 508,23
144 823 598,08
685 673,25
206 800 296,19
659 037 164,30
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