ETATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2019
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE GROUPE CENTRALE DANONE (enmillions dedirhams) sauf résultat par actionendirham
ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE GROUPE CENTRALE DANONE (enmillions dedirhams)
Période du 1 er janvier au 31 décembre 2019
Période du 1 er janvier au 31 décembre 2019
31-déc-19
31-déc-18
31-déc-19
31-déc-18
Chiffre d’affaires net Autres produits de l’activité
4 579
4 760
Actif Goodwill Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisation en droit d’usage
157
145
Produits des activités ordinaires
4 736 -2961 -1028
4905 -3079 -1015
Achats
Autres charges externes
1 831
2 211
Frais du personnel Impôts et taxes
-629
-655
443
-34
-28
Actifs biologiques
66
64
Amortissements et provisions d'exploitation Autres produits et charges d'exploitation Charges d'exploitation courantes Résultat d'exploitation courant
-200
-593
Immeubles de placement Titres mis en équivalence Autres actifs financiers
2
2
57
51
(4795)
(5 319)
4 1 3
3 0 3
-59
(414)
Prêts et créances
Cessions d'actifs
5
6
Actifs financiers à la juste valeur par résultat
Autres produits et charges d'exploitation non courants
-358 (353) -412 (35)
(92) (86)
Impôts différés
128
94
Autres produits et charges d'exploitation
Autres débiteurs non courants (a) Actif non courant
Résultat d'exploitation
(500)
2 474
2 376
Coût de l’endettement financier net
(33)
Autres actifs financiers
6
5
Autres produits financiers Autres charges financières Résultat avant impôts Impôts sur les bénéfices
3
1
- Instruments dérivés de couverture - Prêts et créances et placements
(5)
6
5
(444)
(538)
Stocks
454 134 148
508 114 200
(27)
(26)
Clients et comptes rattachés (b) Autres comptes débiteurs (b)
Impôts différés
49
26
Résultat net des sociétés intégrées
(421)
(538)
Disponibilités Actif courant TOTAL ACTIF
76
55
Part dans les résultats des sociétés mises en équivalence Résultat net
818
882
(421) (421)
(538) (538)
3 292
3 258
Résultat net – part du Groupe
Résultat net – Part des intérêts ne conférant pas le contrôle Résultat net consolidé par action
ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE GROUPE CENTRALE DANONE (enmillions dedirhams)
(44,73)
(57,15)
Période du 1 er janvier au 31 décembre 2019
31-déc-19
31-déc-18
Passif et capitaux propres Capital
ETAT DU RESULTAT GLOBAL GROUPE CENTRALE DANONE
Période du 1 er janvier au 31 décembre 2019
94
94
Primes Réserves
(enmillions de dirhams) Résultat de l'exercice
31-déc-19
31-déc-18
343
954
(421)
(538)
Écarts de conversion Résultat net part du groupe
Autres éléments du résultat global (bruts d'impôts) Ecarts actuarials sur les obligations des régimes à prestations définies Impôt sur le résultat sur les autres éléments du résultat global
-421
-538
(57)
(17)
Capitaux propres – part du Groupe Intérêts ne conférant pas le contrôle Capitaux propres
16
511
18 (4)
5
Autres éléments du résultat global nets d'impôts RESULTAT GLOBAL TOTAL DE L'ANNEE Dont Intérêts minoritaires Dont Résultat global net - Part du Groupe
16
511
(465)
(550)
Provisions
4
Avantages du personnel
317 663
270
(465)
(550)
Dettes financières non courantes
Dettes liées aux contrats de location financement Dettes liées aux contrats à droits d’usage
73
428 235
TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES GROUPE CENTRALE DANONE
Impôts différés
269
Primes d'émission et de fusion
Autres créditeurs non courants (a)
5
Résultat net part du Groupe
Total Part du groupe
Intérêt minoritaire Total
(enmillions dedirhams)
Réserves
Capital
Passifs non courants
980 243 839 724 115 968 246
621 171
Provisions
Au 1 er janvier 2018
94
851
115 1 061
1 061
Dettes financières courantes
Effets des changements de méthode comptable/correction d'erreur Montants retraités à l'ouverture
Dettes envers les établissements de crédits Dettes liées aux contrats de location financement Dettes liées aux contrats à droits d'usage Fournisseurs et comptes rattachés
814
23
94
851
115
1 061
1 061
Variation nette de juste valeur des instruments financiers Total des produits (charges) comptabilisés directement en capitaux propres Affectation du résultat N-1
876 241
Autres créditeurs courants
115
(115)
Passifs courants
2 296 3 292
2 125 3 258
Dividendes distribués Titres d'autocontrôle Variation de périmètre Résultat de l'exercice Ecarts de conversion Autres variations Au 31 décembre 2018
Total du passif et des capitaux propres
(538)
(538)
(538)
TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE GROUPE CENTRALE DANONE (enmillions dedirhams)
Période du 1 er janvier au 31 décembre 2019
31-déc-19
31-déc-18
(12) 954 954
(12) 511 511
(12) 511 511
94 94
-538 -538
Résultat net de l’ensemble consolidé Ajustements pour Elimination des amortissements et provisions
-421
(538)
Au 1 er janvier 2019
Effets des changements de méthode comptable/correction d'erreur Montants retraités à l'ouverture
575
459
Elimination des profits/pertes réévaluation (juste valeur) Résultats de cession et des pertes et profits de dilution
7
94
954
-538
511
511
-5 -1
(6) (1)
Variation nette de juste valeur des instruments financiers Total des produits (charges) comptabilisés directement en capitaux propres Affectation du résultat N-1
Produits des dividendes
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier net et impôt
148 -56
(78)
-538
538
Elimination de la charge (produit) d'impôts Elimination du coût de l'endettement financier net
Dividendes distribués Titres d'autocontrôle Variation de périmètre Résultat de l'exercice Ecarts de conversion Autres variations (A) Au 31 décembre 2019
35
33
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net impôt
128 172
(45) (378)
Incidence de la variation du BFR
-421
-421
-421
Impôts différés Impôts payés
-24 276
(26)
-74 342
-74
-74
Flux net de trésorerie liés aux activités opérationnelles Incidence des variations de périmètre Acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles
-449
94
-421
16
16
-182
(187)
Acquisition d'actifs financiers Variation des autres actifs financiers Subvention d'investissement reçue
Le périmètre de consolidation intègre toutes les entités nationales, dont le groupe détient des participations directes ou indirectes.
-2
10
INFORMATIONS RELATIVES AU PERIMETRE DE CONSOLIDATION
1
1
Cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles
22
24
Cessions d'actifs financiers Dividendes reçus Intérêts financiers versés
Filiales
% d’intérêt
% de contrôle
Méthode de consolidation
1
CENTRALE DANONE
100% 100% 100%
100% 100% 100%
Intégration globale Intégration globale Intégration globale
-36
(33)
LAIT PLUS AGRIGENE
Flux net de trésorerie liés aux activités d'investissement Incidence des variations de périmètre Dividendes payés aux actionnaires de la société mère Dividendes payés aux minoritaires Emission de nouveaux emprunts Remboursement d'emprunts Remboursement de dettes résultant de contrat de location
-196
-184
ENGAGEMENTS HORS BILAN
(En millions de dirhams)
31-déc-19
31-déc-18
37
Diminution (augmentation) nette des prêts
1
-24
Avals, cautions et garanties donnés Couvertures en devises
Diminution (augmentation) nette des placements Dividendes versés aux minoritaires Autres flux liés aux opérations de financement Flux net de trésorerie provenant des activités de financement Incidence de la variation des taux de change Incidence de changement des méthodes et principes comptables Variation globale de la trésorerie
39
Autres engagements donnés
277 277
861 900
Total des Engagements données
1
13
(En millions de dirhams)
31-déc-19
31-déc-18
Avals, cautions et garanties reçus
757
674
81
(620) (162) (782)
Autres engagements reçus
15
(782) (701)
Disponibilités au 1 er janvier
Total des Engagements reçus
772
674
Disponibilités au 31 décembre
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