Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 30 JUIN 2022
ETAT B32 : PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 30/06/2022
ETAT B13 : DETAIL DES AUTRES PASSIFS
En milliers de DH
Passif
30/06/2022
31/12/2021
En milliers de DH
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus
INTITULES
Montant
Montant
I. RESULTAT NET COMPTABLE
59 096 59 096
• Bénéfice net • Perte nette
II. REINTEGRATION FISCALES 1- Courantes
CREDITEURS DIVERS
285 957
256 888
125 792
- Provisions pour risques et charges
27 864
Sommes dues à l'Etat
112 882
166 710
- Provisions pour indemnité de départ à la retraite - Provisions pour créances impayées non déductibles
2 400
91 088
Sommes dues aux organismes de prévoyance
5 356
4 653
- Provisions frais d'actes & de contentieux
0
- Contribution sociale -Pénalités & amendes
4 095
Sommes diverses dues au personnel
9 785
11 364
0
- Location voiture de service
195 150
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
72 72
0 0
- Dons, amendes et cotisations non déductibles
Dividendes à payer
- Diverses charges à réintégrer
0
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés
0
0
Fournisseurs de biens et services
72 340
67 428
2- Non courantes
23 379 23 379
Divers autres créditeurs
85 522
6 733
- IS
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
III. DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes
145 078
85 522
6 733
- Dividendes
22 238 97 069 19 983
- Reprises provisions pour créances impayées - Reprises provisions pour risques et charges - Reprises prov. pour indemnité de départ à la retraite
COMPTES DE REGULARISATION
153 966
141 432
3 788 2 000
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan
- Rerise COVID
2- Non Courantes
0 0
- Reprise sur provision pour investissement
Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées
TOTAL
208 267
145 078
Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1>T2 (A)
Montant
63 189
Déficit brut fiscal si T2>T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
• Exercice n - 4 • Exercice n - 3 • Exercice n - 2 • Exercice n - 1
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
IV. RESULTAT NET FISCAL Bénéfice Net fiscal (A - C) ou Déficit Net fiscal (B)
63 189
Charges à payer et produits constatés d'avance
153 966
141 432
Charges à payer
66 590 87 376
57 436 83 996
Produits constatés d'avance
Montant
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Autres comptes de régularisation
• Exercice n - 4 • Exercice n - 3 • Exercice n - 2 • Exercice n - 1
Total-Passif
439 923
398 320
ETAT B29 : CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
En milliers de DH
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
30/06/2022
30/06/2021
CHARGES DE PERSONNEL Salaires et appointements
45 613 36 715
45 868 37 118
ETAT C3 : RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES AU 30/06/2022
Charges d'assurances sociales
1 743 4 262 2 791
1 677 4 229 2 702
Charges CNSS
Charges de retraite Charges de formation
En milliers de DH
102
142
Autres charges de personnel
0
0
NATURE DES INDICATIONS
Exercice
Exercice
Exercice
IMPOTS ET TAXES
2 510
1 036
2020
2021
2022
Taxe urbaine et taxe d'édilité
537
200 653 176 -14
Patente
1 348
Taxes municipales
340 238
• CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES
1 519 008
1 445 506
1 437 792
Droits d'enregistrement
Timbres fiscaux Autres impôts
13 34
11 11
• OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1) Produit net bancaire
CHARGES EXTERNES
87 454
71 026
Fournitures de bureau et imprimés Achats non stockés de fournitures Redevances de crédit-bail Locations et charges locatives
154
74
494 053 70 510 36 124
570 969 95 667 60 604 108 566
307 295 82 475 23 379 66 810
1 299
978
2) Résultat avant impôts 3) Impôts sur les résultats 4) Bénéfices distribués (1)
2 238 5 000 1 941 7 737 360
2 362 4 856 2 281 6 557 165
Entretiens et réparations
0
Assurances
Frais postaux et de télécommunications
5) Résultats non distribués (mis en réserves ou en instance d'affectation) (2)
135 040
0
0
Rémunérations du personnel intérimaire et détaché Rémunérations des intermédiaires et honoraires
• RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) - Résultat net par action ou part sociale (3) - Bénéfices distribués par action ou part sociale
40 683 11 581
37 829 3 462
Publicité et publication Documentations générales Transports et déplacements
21
21 65
35 40
0
2
0
756 368
652 198 870
Missions et réceptions
• PERSONNEL - Montant des rémunérations brutes de l'exercice - Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice
Frais d'actes et de contentieux
2 620
74 231
72 633
36 715
Dons et cotisations
95
87
Frais de conseil et d'assemblée
1 210 2 790 8 621
605
307
290
303
Frais de gestion groupe Autres charges externes
3 799 6 250 1 760 1 243 4 733 1 488 3 245 517
AUTRES CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
190 150
(1) Bénéfices distribués courant l’exercice (2) Résultats non distribués au titre de l’exercice précédent 3) Résultat net de l’exercice rapporté au nombre d’actions donnant jouissance à la fin de l’exercice
Dons
Diverses autres charges générales d'exploitation DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS AT AUX PROVISIONS
40
7 257 4 203 3 054
Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles
ETAT C4 : DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
TOTAL
143 024
124 423
ETAT B30 : AUTRES PRODUITS ET CHARGES
I. DATATION
En milliers de DH
En milliers de DH
• Date de clôture (1)
30-juin-22 15-sept-22
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
30/06/2022
30/06/2021
• Date d’établissement des états de synthèse (2)
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
6 123 7 658 1 535
380
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
1 030
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
651 156 156
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRES
159 159
(2) Justification en cas de dépassement du délai règlementaire de trois mois prévu pour l'établissement des états de synthèse
Produits d'exploitation non bancaires Charges d'exploitation non bancaires
0
0
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES
187 090 170 074
244 597 224 297
II. EVENEMENT NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ère COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dotations aux provisions
Pertes sur créances irrecouvrables
4 858
15 542
Dotations aux provisions pour autres risques et charges
12 158
4 758
Dotations aux provisions réglementées
0
0
INDICATIONS DES EVENEMENTS
DATES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
109 182
131 175 117 436
Reprises de provisions
98 615
Recuperations sur créances amorties
4 939
7 236
• Favorables
NEANT
Reprises de prov. pour dépréciation des immob. incorp. & corporelles
0
0
Reprises de provisions pour autres risques et charges
5 628
6 504
Reprises de provisions réglementées PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
0
0
• Défavorables
NEANT
-4 047 2 048 6 095
-1 709 2 000 3 709
Produits non courants Charges non courantes
ETAT C6 : EFFECTIFS
ETAT B33 : DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
(En nombre)
En milliers de DH
EFFECTIFS
30/06/2022
31/12/2021
I - DETERMINATION DU RESULTAT
30/06/2022
30/06/2021
• Résultat courant d'après le compte de produits et charges • Réintégrations fiscales sur opérations courantes
86 522 125 792 145 078
45 727 107 531 122 987
303
290
Effectifs rémunérés
(+)
• Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps
•Résultat courant théoriquement imposable • Impôts théorique sur résultat courant
(=)
67 236 24 877
30 270 11 200
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps) Cadres ( équivalent plein temps)
(-)
• Résultat courant après impôts
(=)
61 645
34 527
135 168
132 158
Employés ( équivalent plein temps)
II - INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES.
NEANT
dont effectifs employés à l'étranger
- -
SOCIETE D’EQUIPEMENT DOMESTIQUE ET MENAGER (EQDOM) S.A AU CAPITAL DE 167.025.000 DHS S.S. CASABLANCA - 127, ANGLE BOULEVARD ZERKTOUNI ET RUE IBNOU BOURAID – R.C 32.775 (Société de crédit à la consommation régie par l’arrêté n°2459-96 du 28 Rajeb 1417 (10 décembre 1996))
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