Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 30 JUIN 2022
ETAT C1 : REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
ETAT B34 : DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTÉE
En milliers de DH
montant du capital :
167 025 000
Montant du capital social souscrit et non appelé Valeur nominale des titres
NATURE
Solde au début de
Opérations
Déclarations
En milliers de DH
100 dhs
l'exercice
comptables de
T.V.A
Solde fin
Adresse
NOMBRE DE TITRES DETENUS
l'exercice
de l'exercice
d'exercice
Nom des principaux
PART DU CAPITAL
actionnaires ou
Exercice précédent
Exercice actuel
1
2
3
(1+2-3=4)
associés
DETENU %
A. T.V.A Collectée
0
211 018
211 018
0
SGMA CIMR
897 241 100 605 51 812 23 995 14 827
897 241 100 605 51 812 23 995
53,72
6,02 3,10 1,44 0,00 0,38 0,33 0,26 0,18 0,16 0,13 0,11 0,06 0,00
INVESTIMA
PATRIMOINE GESTION ET PLACEMENT
B. T.V.A Récupérable
-22 491
173 864
131 913
19 460
ALLIANZ MAROC
0
SAHAM ASSURANCE BELLEVUE FUNDS (LUX) LA MAROCAINE VIE LMV
6 397 5 580 5 414 3 000 2 594 2 223 1 849 1 000
6 397 5 548 4 414 3 000 2 594 2 223 1 849 1 000
• sur charges
8 930
14 329
13 337
9 922
• sur immobilisations
-31 421
159 535
118 576
9 538
FINTA
TAOUFIK IDRISSI FATIMA ZAHRA
EL FECHTALI TAIEB
ZEBDI AICHA
C. T.V.A due ou crédit de
22 491
37 154
79 105
-19 460
HAKAM ABDELLATIF FINANCE
AUTRES NOMINATIF PUR AUTRES ACTIONNAIRES
11
11
T.V.A = (A-B)
553 702
569 561
34,10
TOTAUX
1 670 250
1 670 250
100
ETAT C2 : ETAT D’AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE AU 30/06/2022
EVOLUTION DES PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRE PAR SEMESTRE AU 30/06/2022 (HORS TVA) EN KDH
En milliers de DH
MONTANT
MONTANT
1er SEMESTRE 2022
2EME SEMESTRE 2021
1er SEMESTRE 2021
2EME SEMESTRE 2020
A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTES (Décision du AGO du 27/05/2022)
B. AFFECTATION DES RESULTATS
• Réserve légale • Autres réserves
983 272
994 251
1 063 724
1 016 310
• Report à nouveau
437 847,00 35 064,00
• Résultats nets en instance d'affectation
• Tantièmes • Dividendes
ETAT DES CREANCES EN SOUFFRANCE ET DES PROVISIONS CORRESPONDANTES En milliers de DH
• Résultat net de l'exercice • Prélèvements sur les réserves
66 810
• Autres affectations • Report à nouveau
• Autres prélèvements
406 101
Total A
472 911
Total B
472 911
DESIGNATIONS
AU 30 JUIN 2022
AU 31 DECEMBRE 2021
AU 31 DECEMBRE 2020
ETAT C8 : RESEAU
Provisions et agios réservés
Provisions et agios réservés
Provisions et agios réservés
Créances
Créances
Créances
(En nombre)
RESEAU
30/06/2022
31/12/2021
Créances pré-douteuses
206 259
-39 361
226 565
-47 310
209 347
-44 196
23
24
Guichets permanents
Guichets périodiques Distributeurs automatiques de banque et guichets automatiques de banque Succursales et agences à l'étranger Bureaux de représentation à l'étranger
Créances douteuses
101 014
-50 333
90 704
-45 811
92 525
-47 235
Créances compromises
1 775 857
-1 411 285
1 672 205
-1 363 107
1 334 214
-1 156 627
ETATS PORTANT LA NOTION NEANT AU 30/06/2022 B 3 : VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT B 4 : VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT B7 : CREANCES SUBORDONNEES B 15 : SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE B 16 : DETTES SUBORDONNEES B 19 : ENGAGEMENTS SUR TITRES B 20 : OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODIOTS DERIVES B 21 : VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE B 23 : CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MEME BENEFICIAIRE B 24 : VENTILATION DU TOTAL DE L’ACTIF, DU PASSIF ET DE L’HORS BILAN EN MONNAIE ETRANGERE B28 : RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHE B 31 : VENTILATION DES RESULTATS PAR METIER OU POLE D’ACTIVITE ET PAR ZONE GEOGRAPHIQUE C 7 : TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS C 9 : COMPTES DE LA CLIENTELE
TOTAUX
2 083 129
-1 500 979
1 989 475
-1 456 228
1 636 085
-1 248 058
NETS
582 150
533 247
388 028
NOTE DE PRESENTATION DES REGLES, PRINCIPES COMPTABLES ET METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES I/ Présentation EQDOM est une société anonyme de droit commun constituée au Maroc en septembre 1974. - Les reprises de provisions pour créances en souffrance sont constatées lorsque celles-ci deviennent sans objet.
V/ Les immobilisations données en location avec option d’achat (LOA) Les immobilisations données en LOA sont comptabilisées à leur valeur d’acquisition hors taxes et leur amortissement est pris en charge par la société selon le mode linéaire en fonction de la durée de contrat LOA. En parallèle, la société tient une comptabilité financière qui traite les opérations de la LOA comme des encours financiers, ce qui permet de dégager un résultat financier. Pour assurer l’homogénéité des comptabilités sociale et financière, une corrélation entre l’amortissement comptable et l’amortissement financier est effectuée. Cette corrélation permet de traduire au niveau des comptes le résultat financier des opérations de crédit-bail.
II/ Principes généraux Les états de synthèse sont établis conformément aux principes comptables généraux applicables aux établissements de crédit. La présentation des états de synthèse d’EQDOM est conforme aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit. III/ Créances sur les établissements de crédit Ce poste enregistre les mouvements des comptes bancaires présentant un solde débiteur à la fin de l’exercice. IV/ Créances sur la clientèle Les créances sur la clientèle sont comptabilisées et évaluées conformément à la réglementation en vigueur. - Les créances en souffrance sont, selon le degré de risque, classées en créances pré douteuses, douteuses ou compromises et sont provisionnées conformément aux dispositions de la circulaire n°19/G/2002 de Bank Al Maghrib, relative à la classification des créances et à leur couverture par les provisions, à hauteur de : • 20% pour les créances pré douteuses • 50% pour les créances douteuses • 100% pour les créances compromises - Les règles de provisionnement et déclassement ci- dessus ne sont pas appliquées aux créances bénéficiant du moratoire mis en place par le comité de veille économique pour accompagner les effets de la crise liés au COVID 19 conformément aux orientations de la banque centrale - Les provisions relatives aux risques crédits sont déduites des postes d’actif concernés. - Dès le déclassement en créances pré douteuses, les intérêts sont comptabilisés en agios réservés et ne sont constatés en produits qu’à leur encaissement. - Les pertes sur créances irrécouvrables sont constatées lorsque les chances de récupération des créances en souffrance sont jugées nulles.
ATTESTATION D’EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX AU 30/06/2021
VI/ Les immobilisations incorporelles et corporelles
Les immobilisations incorporelles et corporelles figurent au bilan à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés, calculés selon la méthode linéaire ou dégressive sur les durées de vie estimées avec application du taux d’amortissement réglementaire. VII/ Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont présentées dans les états de synthèse selon leur durée initiale ou la nature de ces dettes : - dettes à vue - dettes à terme Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte résultat. VIII/ Titres de créances négociables Ce poste retrace la dette matérialisée par des bons de société de financement BSF. Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en compte de dettes rattachées en contre partie du compte résultat.
SOCIETE D’EQUIPEMENT DOMESTIQUE ET MENAGER (EQDOM) S.A AU CAPITAL DE 167.025.000 DHS S.S. CASABLANCA - 127, ANGLE BOULEVARD ZERKTOUNI ET RUE IBNOU BOURAID – R.C 32.775 (Société de crédit à la consommation régie par l’arrêté n°2459-96 du 28 Rajeb 1417 (10 décembre 1996))
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