ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2019 COMPTES CONSOLIDES
BILAN CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
BILAN CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
PASSIF
31 Déc.
31 Déc.
ACTIF
31 Déc.
31 Déc.
2019
2018
2019
2018
Capital
601 904 795 489 -1 462 372 740 1 768 671 1 762 749
601 904 784 224 -1 790 211 175
Actif immobilisé Ecart d'acquisition
Réserves consolidées Ecart de conversion
93 525 101 329 319 438
112 033 65 634 317 759
Résultat
Immobilisations corporelles Titres mis en équivalence
Capitaux propres de l’ensemble consolidé Dont : Capitaux propres part du groupe
1 595 514 1 589 770
Placements affectés aux opérations d’assurance
11 072 080
10 296 565
Intérêts minoritaires
5 922
5 744
Autres immobilisations Impôts différés actifs
176 169
146 842
2 756
3 640
Dettes de financement Provisions techniques
7 843
7 843
12 711 916
12 064 681
11 765 297
10 942 473
Provisions pour risques et charges
2 776
3 207
Actif circulant Part des cessionnaires dans les provisions techniques Assurés, intermédiaires et comptes rattachés débiteurs
14 491 206
13 671 245
1 499 885 2 260 512 1 406 679 5 167 076
1 360 187 2 361 317 1 383 622 5 105 125
Passif circulant Dettes pour les espèces remises par les cessionnaires Cessionnaires, cédants coassureurs et comptes rattachés créditeurs Assurés, intermédiaires et comptes rattachés créditeurs
601 794 220 115 601 632 824 196
741 555 156 776 575 273 641 524
Autres éléments de l’actif circulant
Autres dettes du passif circulant
2 247 737 288 549 17 027 492
2 115 128 307 039 16 093 412
Trésorerie - actif
95 118
45 814
Trésorerie – passif
17 027 492
16 093 412
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDÉ (Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)
ETAT DE SOLDE DE GESTION CONSOLIDÉ
Déc-19
Déc-18
Déc-19
Déc-18
1
Primes émises
4 880 755
4 474 088
Variation des provisions pour primes non acquises
(37 720) 510 989
(2 624) 535 553
COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE Primes émises brutes
2 + Produits des placements
1 074 630
953 647 (9 134)
I
= Chiffre d'affaires global……...……………
5 354 024 (2 871 713) (609 675) (611 040) (14 990) (244 251) (29 803) (4 381 472) 972 552 (493 895)
5 007 017 (2 705 950) (657 682) (577 587) (14 593) (232 471) (80 673) (4 268 957) 738 060 (468 523)
Primes émises cédées
(9 815) 2 217
3 - Prestations et frais payés
Produits techniques d’exploitation
7 551
4 +/- Variation des provisions techniques 5 - Charges d'acquisition des contrats 6 - Achats consommés de mat et fournitures
Prestations et frais
(930 661)
(819 686)
Prestations et frais cédés
10 854
10 797
Charges techniques d’exploitation
(252 157) 123 561
(217 804) 119 197 (10 709)
Produits des placements affectés aux opérations d’assurance. Charges des placements affectés aux opérations d’assurance.
7 - Autres charges externes 8 - Charges de placements
(8 592) 10 036
Résultat technique Vie (A)
33 859
Total charges de sinistres et consommations = Valeur ajoutée avant réassurance………… Part des réassureurs dans les primes acquises Part des réassureurs dans les prestations payées Variation des provisions pour primes non acquises cédées
COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON VIE Primes émises brutes
II
3 806 126 (484 080) (37 720)
3 520 442 (459 389) (2 624) (20 971) 66 574 (2 543 946)
Primes émises cédées
403 655
340 175 (20 971)
Variation des provisions pour primes non acquises brutes Variation des provisions pour primes non acquises cédées
(19)
(19)
9 +/- Solde de réassurance
(90 259) 882 293
(149 318) 588 742
Produits techniques d’exploitation
15 499
III
= Valeur ajoutée après réassurance…………
Prestations et frais
(2 550 727)
Prestations et frais cédés
392 801
329 379
10 + Subventions d'exploitation
-
-
Charges techniques d’exploitation
(1 053 721)
(1 009 713)
11 - Impôts et taxes
(32 719) (229 591) 619 982
(31 240) (210 073) 347 429
Produits des placements affectés aux opérations d’assurance Charges des placements affectés aux opérations d’assurance
387 428 (21 211) 454 375
416 355 (69 964) 226 143
12 - Charges de personnel
IV
= Excédent brut d'exploitation..……………..
Résultat technique Non Vie (B)
13 + Autres produits d'exploitation 14 - Autres charges d'exploitation 15 + Reprises d'exploitation 16 - Dotations d'exploitation
12 208
29 901 (9 764) 44 224
(16 230)
Résultat technique (C = A + B) COMPTE NON TECHNIQUE Produits non techniques courants Charges non techniques courantes Résultat non technique courant Produits non techniques non courants Charges non techniques non courantes Résultat non technique non courant
464 411
260 002
5 508
(157 057) 464 411
(151 788) 260 002 (7 012) (26 870)
211 451 (117 955)
58 818 (58 549)
V
= Résultat technique…………………..……….
17 +/- Résultat non technique 18 - Impôt sur les résultats 19 + Quote-part des sociétés MEE 20 - Dotations aux At de l'EA
91 239
93 496
269
(166 242)
183
6 558
(2 441) (2 258) 91 239 555 650 (166 242) (18 508)
(13 839) (7 281) (7 012) 252 990 (26 870) (18 508)
1 839
3 563
(18 508) 372 740
(18 508) 211 175
Résultat non technique (D) Résultat avant impôt (C + D)
VI
= Résultat net de l'exercice………………….
Impôt sur le résultat
372 284
211 229
Part du Groupe
Dotations d’amortissement des écarts d’acquisition Quote-part des sociétés mises en équivalence
456
(53)
Intérêts minoritaires
1 839
3 563
Résultat net
372 740
211 175
PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION
Dont :
Part du Groupe
372 284
211 229
Intérêts minoritaires
456
(53)
Société
Pourcentage
Méthode de Consolidation
d'intérêt 100,00% 99,66% 100,00%
TABLEAU DE FINANCEMENT CONSOLIDÉ
ATLANTA
Intégration Globale Intégration Globale Intégration globale Intégration Globale Intégration Globale Intégration Globale Mise en équivalence Mise en équivalence
SANAD
I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
NAJMAT AL BAHR TOURS BALZACS NEJMAT AL JANOUB ATLANTA COTE D'IVOIRE
Variations (a-b) emplois (c) ressources (d)
99,82% 99,75% 95,00% 28,44% 20,54%
Exercice (a)
Exercice précédent (b)
MASSES
1 Financement permanent (moins rubrique 16) 2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26) 3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2) (A) 4 Provisions techniques nettes de cessions (16 – 32) 5 Placements moins dépôts des réassureurs (26 – 42) 6 = Besoin en couverture (4 – 5) (B) 7 Actif circulant (moins rubrique 32) 8 Moins Passif circulant (moins rubrique 42) 9 = Besoin de financement (7-8) (C) 10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+ B - C)
1 779 290
1 606 564
172 726
LES EAUX MINERALES D’OULMES
693 217
645 908 960 656
47 309
1 086 073 11 212 031 10 470 286
125 417 507 537
JAWHARAT CHAMAL
10 704 494 9 555 010 1 149 484 3 744 938 1 373 573 2 371 366 (261 225)
915 276 407 740
RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES COMPTES ANNUELS CONSOLIDES AU 31 DECEMBRE 2019
741 744
3 667 191 1 645 943 2 021 248 (193 431)
77 747 272 370 350 117
67 795
Augmentation Diminution
II – FLUX DE TRESORERIE
Déc-19 372 740 502 082 (2 209) 158 866
Déc. 2018
Résultat net
211 175 657 778
Variation des provisions techniques nettes de cessions Variation des frais d'acquisition reportés Variation des amortissements et provisions (1)
697
48 954
+ ou – values provenant de la réévaluation d’éléments d’actif + ou – values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42) Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 – 443 à 448)
-
-
(173 220) 110 573 (92 503) 67 089 18 508 (1 839) 43 230 (15 112)
(36 121) (126 089) (14 004)
Autres variations (349 – 449)
11 314 18 508 (3 563)
Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition
QP des sociétés mises en équivalence
Correction du résultat du résultat de cession de titres consolidés
-
Variation des impôts différés
1 699
Dividendes versés par sociétés mises en équivalence
-
47 354
A – flux d'exploitation
988 205 (8 281) (337 538) (115 429) (174 982) (103 439) (739 669) (180 741)
817 702 (23 329) (70 588) (386 013) (176 915) (19 929) (676 774) (168 703)
Acquisitions - cessions d'immeubles (261) Acquisitions - cessions d'obligations (262) Acquisitions - cessions d'actions (263) Autres Acquisitions - cessions du (26) Autres Acquisitions - cessions (21 23 24 25 35)
B – flux d'investissement
Dividendes versés
Emissions/(remboursement) nets d'emprunts
- -
(133)
Augmentation /(réduction) de capital et fonds d’établissement
-
C – flux de financement
(180 741)
(168 836)
D - Impact de change (+17- 27-37+47)
-
-
E -Variation nette de la trésorerie ( A + B + C + D)
67 795
(27 908) (246 141)
F - Trésorerie au 1 er janvier
(261 225)
G - Trésorerie sur entrée de périmètre
-
12 824
H - Trésorerie en fin de période (E + F)
(193 431)
(261 225)
(1) dotations moins reprises
Entreprise privée régie par la loi N° 17-99 portant code des assurances, au capital social de 601 904 360 DH - R.C. Casablanca : 16747
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