FNH HD

ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2019 COMPTES SOCIAUX

A2 : ETATS DES DEROGATIONS

B6 : TABLEAU DES CREANCES

Influence des dérogations sur le patrimoine, la situation financière et les résultats Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

Justification des dérogations

Montants sur l'état et organismes publics

Montant sur les entreprises liées

Indication des dérogations

Montants représentés par des effets

CREANCES

TOTAL

Montants en devises

Plus d’un an Moins d’un an Echues et non recouvrées

DE L’ACTIF IMMOBILISE _ Immobilisations financières - Prêts immobilisés - Autres créances financières

I - Dérogations aux principes comptables fondamentaux

N E A N T

41 199 634,65 39 749 634,65

1 450 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

147 146,06

0,00

II - Dérogations aux méthodes d’évaluation

N E A N T

_ Placements affectés aux opérations d’assurance - Obligations et bons et TCN

335 510 343,88 311 008 166,77 32 758 981,95 29 258 981,95

24 502 177,11 3 500 000,00

III - Dérogations aux règles d’établissement et de présentation des états de synthèse

- Prêts et effets assimilés

N E A N T

- Créances pour dépôts auprès des cédantes

0,00

409 616 106,54 380 163 929,43 29 452 177,11

0,00

A3 : ETATS DES CHANGEMENTS DE METHODES

DE L’ACTIF CIRCULANT - Part des réassureurs dans les provisions techniques

858 437 399,16 191 336 753,95 1 816 083 240,20

0,00 858 437 399,16 0,00 191 336 753,95

0,00 282 042 322,23 0,00 126 447 621,29

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- Céssionnaires et comptes rattachés

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

- Intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés

0,00 630 429 983,69 1 185 653 256,51

1 685,12

0,00 107 872 445,17

- Personnel

1 260 207,01 32 214 682,79

0,00 0,00 0,00

1 260 207,01 32 214 682,79

0,00 0,00 0,00

0,00

Influence sur le patrimoine, la situation financière et les résultats

Nature des Changements

Justification du changement

- Etat

0,00 32 214 682,79

- Comptes d’associés - Autres débiteurs

0,00

200 692 695,31 150 763 218,21

0,00 200 692 695,31 0,00 150 763 218,21

0,00 1 151 441,24

0,00 33 054 960,43

- Comptes de régularisation-actif

0,00

I - Changements affectant les méthodes d’évaluation

N E A N T

3 250 788 196,63

0,00 2 065 134 940,12 1 185 653 256,51 409 643 069,88 32 214 682,79 33 054 960,43 107 872 445,17

II - Changements affectant les règles de présentation

N E A N T

TOTAL

3 660 404 303,17 380 163 929,43 2 094 587 117,23 1 185 653 256,51 409 643 069,88 32 214 682,79 33 054 960,43 107 872 445,17

B7 : TABLEAU DES DETTES

B4 : TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

Montants sur l’État et organismes publics

Montant sur les entreprises liées

Montants représentés par des effets

Extrait des derniers états de synthèse de la Société emettrice

Produits inscrits au CPC de l'exercice

Raison sociale de la Société émettrice

% participation au capital

Prix d'acquisition global

Valeur comptable nette

DETTES

TOTAL

Montants en devises

Secteur d'activité

Capital Social

Plus d’un an Moins d’un an Echues et non payées

Date de clôture

Situation nette

Résultat net

I - IMMOBILISATIONS FINANCIERES TITRES DE PARTICIPATION DEPOSITAIRE CENTRAL

DE FINANCEMENT - Emprunts obligataires

0,00

0,00 0,00 0,00

- Autres dettes de financement

5 237 666,37 5 237 666,37 5 237 666,37 5 237 666,37

BOURSE

100 000 000,00

0,94% 187 000,00

187 000,00

31/12/18 303 530 285,24 5 208 552,67

COLIFAST

1 650 000,00

0,00

NEJMAT AL JANOUB

IMMOBILIER

1 500 000,00 54 600 000,00

40,00% 22 584 000,00 22 584 000,00 10,18% 4 335 000,00 4 335 000,00

31/12/18 44 048 999,60 1 891 696,42 31/12/18 42 713 585,27 1 811 901,89

DES AUTRES PASSIFS CIRCULANTS - Dettes pour dépôts des réassureurs

FONDS IGRANE

FONDS INVEST

278 183 844,70 146 203 991,01 289 087 343,89 1 572 246,70 1 346 674,53 95 225 979,64

0,00 278 183 844,70

0,00 140 024 001,95 0,00 127 890 772,59

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Cessionnaires et cptes rattachés créditeurs

146 203 991,01

Assurés, intermédiaires , cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

63 526 938,20 225 560 405,69

0,00 0,00 0,00

MOROCCAN FINANCIAL BOARD FONDS INVEST 400 000 000,00

1,88% 7 500 000,00 7 500 000,00 1,10% 4 313 852,40 4 313 852,40

31/12/18 405 969 208,66 9 731 373,54 31/12/18 668 521 114,44 16 738 460,44

Personnel créditeur

1 572 246,70 1 346 674,53 95 225 979,64

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SBVC

BOURSE

387 517 900,00

Organismes sociaux créditeurs

40 569 852,40 38 919 852,40

0,00

Etat créditeur

0,00 95 225 979,64

AUTRES TITRES IMMOBILISES O.M.I.

Comptes d'associés créditeurs

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

505,21

Autres créanciers

98 734 495,21 95 148 631,78

0,00 39 418 296,62

Comptes de régularisation-passif

0,00 0,00

OULMES GGA

6 639,75 7 144,96

0,00

1 005 503 207,46

0,00 779 942 801,77 225 560 405,69 267 914 774,54 95 225 979,64 39 418 296,62

II -PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCES AFRICARE

TOTAL

1 010 740 873,83 5 237 666,37 779 942 801,77 225 560 405,69 267 914 774,54 95 225 979,64 39 418 296,62

0,00

REASSURANCE 2 727 506 670,00

2 422 832,91 2 422 832,91

31/12/18 8 797 415 280,40 299 103 619,50

332 410,32

B8 : SURETES DONNES OU RECUES

CAT

ASSURANCE ASSURANCE

162 656 000,00 250 000 000,00 83 680 000,00 204 000 000,00 31 000 000,00

7,44% 12 105 700,00 12 105 700,00 99,66% 500 000 000,02 500 000 000,02

31/12/18 651 083 924,60 272 766 701,08 18 521 568,00 31/12/18 872 176 518,30 100 736 226,34 49 830 620,00

SANAD

ATLANTA COTE D'IVOIRE NON VIE ASSURANCE

95,00% 79 433 229,29 79 433 229,29 31/12/18

75 934 689,22 -6 547 987,96

Valeur comptable nette de la sûreté donnée à la date de clôture Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

TABLEAU I - SURETES REELLES DONNEES

NAJMAT AL BAHR TOURS BALZAC

IMMOBILIER IMMOBILIER

96,08% 228 150 600,00 228 150 600,00 49,99% 15 497 000,00 15 497 000,00

31/12/18 228 108 472,61

-14 689,28

Objet ( 2 ) ( 3 )

Montant couvert par la sûreté

Nature (1)

TIERS DEBITEURS OU TIERS CREDITEURS

Date et lieu d’inscription

31/12/18 19 936 031,03 5 054 479,30

837 609 362,22 837 609 362,22

68 684 598,32

N E A N T

TOTAL

878 186 359,58 876 536 359,58

68 684 598,32

TABLEAU II - SURETES REELLES RECUES

Valeur comptable nette de la sûreté donnée à la date de clôture

B4 BIS : TABLEAU DES PLACEMENTS

Montant couvert par la sûreté

Nature (1)

Date et lieu d’inscription

Objet ( 2 ) ( 3 )

TIERS DEBITEURS OU TIERS CREDITEURS

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

Valeur de réalisation (1)

Plus ou moins value latente

ELEMENTS D'ACTIF

Valeur brute

Valeur nette

Débiteur (MEMBRE DU PERSONNEL)

DIVERS

47 946 810,00

Hypothèque

DIVERS LE DEBITEUR

29 895 921,63

Terrains (2611, 2311, 2312, 2313, 2316) Constructions (2612, 2321, 2323, 2325, 2327)

38 835 349,58 107 773 343,39 16 758 893,06

38 835 349,58 41 086 618,41 16 758 893,06

38 946 349,58 231 769 381,42 16 758 893,06

111 000,00

190 682 763,01

B9 : ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES HORS OPERATIONS DE CREDIT-BAIL

Parts et actionsde sociètés immobilières (2618,2318,2328) Autres placements immobiliers (2618, 2318, 2328) Placements immobiliers en cours (2619, 2392) Total placements immobiliers

0,00

163 367 586,03

96 680 861,05

287 474 624,06

190 793 763,01

Obligations d'Etat (26211, 26221) Bons du Trésor (26213, 26223)

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Obligations garantie par l'Etat (26215, 26225)

Montant Exercice

Montant Exercice précédent

ENGAGEMENTS DONNES

Titres hypothécaires (2623)

Titres de créances négociables (2624) Titres de créance échues (2625)

- Avals et cautions

0,00

Autres obligations et bons (26218, 26228, 2481, 3504, 3506, 3508) Total Obligations, bons et titres de créances négociables

335 510 343,88 335 510 343,88 634 538 759,58 1 557 881 332,84 1 984 426 598,35 264 819 329,71 611 066 097,11 243 647 600,00 5 296 379 717,59

335 510 343,88 335 510 343,88 632 888 759,58

349 429 709,00 349 429 709,00 670 828 391,28

13 919 365,12 13 919 365,12 37 939 631,70 526 987 273,73 113 041 908,16 50 318 893,97 26 110 582,44 -24 837 237,06 729 561 052,94

- Valeurs remises aux cédantes - Autres engagements données Total (1)

Titres de participations (2631,2510)

Actions cotées

1 475 554 949,58 2 002 542 223,31 1 984 426 598,35 2 097 468 506,50

0,00 0,00

0,00

OPCVM Obligations

(1) Dont engagements à l'égard d'entreprises liées

OPCVM Actions OPCVM Divers

264 819 329,71 611 066 097,11 243 647 600,00

315 138 223,68 637 176 679,55 218 810 362,94

ENGAGEMENTS RECUS

Montant Exercice

Montant Exercice précedent

Autres actions et parts sociales

Total Actions et Titres de Participations Prets en premier hypothèque (2641, 2411)

5 212 403 334,33 5 941 964 387,26

71 013 757,60 2 863 060,32

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- Avals et cautions

0,00 0,00

Avances sur polices vie (2643)

- Valeurs remises par les réassureurs - Autres engagements reçus

prets nantis par des obligations (2644)

Autres prets (2648,2415,2416,2418,2483,2487,2488,2683,2688)

18 262 119,93 92 138 937,85 171 000 000,00 203 859 210,45 3 506 698,78

18 262 119,93 92 138 937,85 171 000 000,00 206 940 812,24 3 506 698,78

33 614 988,78

Total autres prets et creances immobilisées

dépots à terme (2651)

Total

33 614 988,78

OPCVM Monétaires (2653, 3503) Autres dépots (2658, 2486) Autres remises aux cédantes(2672)

3 081 601,79

RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES EXERCICE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2019

Créances pour éspèces remises aux cédantes

Total Dépots

378 365 909,23

381 447 511,02

3 081 601,79

Placements immobiliers en cours (2661) Obligations et bons (2662) Actions et parts autres que les OPCVM (2664) Parts et actions OPCVM (2664) Parts et actions autres OPCVM (2665) Autres placements (2668) Total Placements unités de comptes TOTAL

6 265 762 494,58

6 115 099 386,34 7 052 455 169,19

937 355 782,86

B5 : TABLEAU DES PROVISIONS

Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019

I - PROVISIONS TECHNIQUES

NATURE

Montant au début de l’exercice

Variations de l’exercice

Montant à la fin de l’exercice

Brut

Cessions

Net

Brut

Cessions

Net

Brut

Cessions

Net

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

266 646 493,35

12 458,53

266 634 034,82 23 219 638,25

-12 458,53 23 232 096,78

289 866 131,60

0,00

289 866 131,60

4 179 316 608,83 606 166 833,34 3 573 149 775,49 246 971 645,09

162 386 845,98 84 584 799,11 4 426 288 253,92 -1 118 817,68 191 986 368,89 1 336 830 250,05

768 553 679,32 3 657 734 574,60 52 385 696,69 1 284 444 553,36

Provisions des assurances vie

1 145 962 698,84 232 584 059,94

53 504 514,37 1 092 458 184,47 190 867 551,21

Provisions pour fluctuation de sinistralité

232 584 059,94 24 260 175,51

0,00 24 260 175,51

256 844 235,45

Provisions pour aléas financiers

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

Provisions des contrats en unités de comptes Provision pour participations aux bénéfices Provisions techniques sur placements

6 075 226,07 14 931 485,66 13 177 411,42

6 075 226,07 14 931 485,66 -21 346 409,89

4 403 481,66

10 478 707,73 14 931 485,66 12 989 993,77

10 478 707,73 14 931 485,66 -24 508 029,38

0,00

Autres provisions techniques

34 523 821,31

-187 417,65

2 974 201,84

-3 161 619,49

37 498 023,15

TOTAL

5 858 693 984,11 694 207 627,55 5 164 486 356,56 489 535 074,07

164 229 771,61 325 305 302,46 6 348 229 058,18 858 437 399,16 5 489 791 659,02

II - AUTRES PROVISIONS

Montant au début de l’exercice

DOTATIONS

REPRISES

Montant fin d’exercice

NATURE

d’exploitation financières non techniques d’exploitation financières non techniques

1 - Provisions pour dépréciation de l’actif immobilisé

87 603 367,70

503 761,14

0,00

0,00 6 808 664,86

81 298 463,98

2 - Provisions réglementées

84 569,70

12 918,77

84 569,70

12 918,77

3 - Provisions durables pour risques et charges

0,00

0,00 0,00

0,00

SOUS TOTAL (A)

87 687 937,40

0,00 503 761,14

12 918,77 21 114,42

0,00 6 893 234,56

81 311 382,75 436 984 283,79

4 - Provisions pour dépréciation de l’actif circulant 5 - Autres provisions pour risques et charges 6 - Provisions p/ dépréciation des comptes trésorerie

373 811 607,36 63 806 689,38

0,00

655 127,37

0,00

0,00 0,00

SOUS TOTAL (B)

373 811 607,36 63 806 689,38

0,00

21 114,42

655 127,37

0,00

0,00 436 984 283,79

TOTAL (A+B)

461 499 544,76 63 806 689,38 503 761,14

34 033,19

655 127,37

0,00 6 893 234,56 518 295 666,54

Entreprise privée régie par la loi N° 17-99 portant code des assurances, au capital social de 601 904 360 DH - R.C. Casablanca : 16747

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