ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2019 COMPTES SOCIAUX
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II BIS - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES ( VIE + NON VIE )
ETATS DES SOLDES DE GESTION
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (TFR)
Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019
Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019
Exercice
Exercice Précédent
EXERCICE Cessions
Exercice 2018
Brut
Net
Net
1 Primes acquises (Ia - Ib)
2 641 244 854,72 2 664 464 492,97 23 219 638,25 131 967 682,53
2 425 992 540,16 2 432 923 501,76 6 930 961,60 115 636 423,58
1 PRIMES
2 641 244 854,72 316 615 375,59 2 324 629 479,13 2 119 978 302,84 2 664 464 492,97 316 602 917,06 2 347 861 575,91 2 137 040 513,88
1a Primes émises
Primes émises
1b variation des provisions pour primes non acquises 2 Variations des provisions mathématiques ( 60311+60317+
Variation des provisions pour primes non acquises
23 219 638,25
-12 458,53 23 232 096,78 17 062 211,04
2 PRODUITS TECHNIQUES D’EXPLOITATION
8 560 859,90
0,00 8 560 859,90 43 013 302,86
6032+6033+60261+60267)
Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation
0,00
0,00
0,00
0,00
3 Ajustement VARCUC 4 Charges des prestations (4a +4b)
7 905 732,53 655 127,37
0,00 7 905 732,53 17 194 112,31
1 726 275 671,54 1 447 592 828,20 278 682 843,34 783 001 500,65 314 104 287,73 361 786 974,63 8 560 859,90 667 330 402,46 115 671 098,19 308 962 527,58 62 515 408,33 246 447 119,25 362 118 217,44 316 615 375,59 125 681 326,52 164 242 230,14 -26 691 818,93 335 426 398,51 -10 092 612,88
1 659 091 343,04 1 358 291 151,52 300 800 191,52 651 264 773,54 297 342 005,94 318 424 815,89 43 013 302,86 572 753 518,97 78 511 254,57 280 590 073,85 56 496 091,40 224 093 982,45 302 605 237,02 306 014 237,32 205 414 705,18 34 718 374,09 -65 881 158,05 236 724 078,97 -2 539 364,61 -343 697,66 -2 883 062,27 233 841 016,70 12 835 079,00 221 005 937,70 12 630 096,52
Reprises d’exploitation, transferts de charges
0,00
655 127,37 25 819 190,55
4a Prestations et frais payés ( hors rubrique 9) 4b Variation des provisions pour prestations et diverses
PRESTATIONS ET FRAIS
1 920 758 762,40 289 923 556,66 1 630 835 205,74 1 591 090 778,75 1 454 443 326,58 125 681 326,52 1 328 762 000,06 1 165 169 574,22 246 971 645,09 162 386 845,98 84 584 799,11 252 574 642,06 190 867 551,21 -1 118 817,68 191 986 368,89 171 795 676,32
Prestations et frais payés
A - Solde de souscription (Marge Brute) (1-2-3-4)
Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie
5 Charges d'acquisition
6 Autres charges techniques d'exploitation 7 Produits techniques d'exploitation
Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité Variation des provisions pour aléas financiers Var. des prov. Tech. des contrats en unités de cpte Variation des provisions pour participation aux bénéfices
24 260 175,51
0,00 24 260 175,51 20 328 983,30
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
B- Charges d'acquisition et de gestion nettes (5+6-7)
C- Marge d'exploitation (A - B)
4 403 481,66
0,00 4 403 481,66 -3 801 391,21
8 Porduits nets de placements (73 - 63)(hors ajustements VARCUC) 9 Participations aux resultats et charges des intérêts crédités
Variation des autres provisions techniques
-187 417,65 2 974 201,84 -3 161 619,49 -14 976 705,94
(60115, 60316,60125, 60266, 607)
CHARGES TECHNIQUES D’EXPLOITATION
675 891 262,36 314 104 287,73 6 854 276,00 123 854 526,94 16 411 002,33 127 131 417,95 11 917 958,05 75 617 793,36
0,00 675 891 262,36 615 766 821,83 0,00 314 104 287,73 297 342 005,94 0,00 6 854 276,00 7 836 686,11 0,00 123 854 526,94 116 868 327,71 0,00 16 411 002,33 15 442 928,08 0,00 127 131 417,95 120 838 238,42 0,00 11 917 958,05 2 047 399,95 0,00 75 617 793,36 55 391 235,62
D - Solde financier (8 - 9)
Charges d’acquisition des contrats
E - Résultat technique brut (C+ D)
Achats consommés de matières et fournitures
Autres charges externes
10 Part des réassureurs dans les primes acquises 11 Part des réassureurs dans les prestations payées 12 Part des réassureurs dans les provisions
Impôts et taxes
Charges de personnel
Autres charges d'exploitation
F - Solde de réassurance (11+12-10) G - Résultat technique net (E+ F)
Dotations d'exploitation
13 Resultat non technique courant 14 Resultat non technique non courant
PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D’ASS.
325 577 841,86 151 866 857,87
0,00 325 577 841,86 345 530 856,64 0,00 151 866 857,87 217 610 063,53
Revenus des placements
-227 381,69
Gains de change
13 324,56
0,00 0,00
13 324,56
84 569,70
H - Résultat non technique (13+ 14) I - Résultat avant impôt (G + H)
-10 319 994,57 325 106 403,94 79 851 282,00 245 255 121,94 88 979 279,26
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
0,00
0,00
0,00
15 Impôts sur les sociètés
Profits sur réalisation de placements
173 276 739,02
0,00 173 276 739,02 81 546 137,29
J - Résultat net (I - 15)
Profits provenant de la réévaluation des placements affectés Intérêts et autres produits de placements Reprises sur charges de plact. ; Transf. de charges
16
C' - Marge d'exploitation nette de réassurance (C + F)
0,00
0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
420 920,41
420 920,41
480 360,17
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT
0,00
0,00 45 809 725,95
1
Résultat net de l’exercice
Bénéfice +
245 255 121,94 221 005 937,70
CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D’ASS.
16 615 314,28 7 904 702,04 3 723 822,89
0,00 16 615 314,28 64 940 782,79 0,00 7 904 702,04 5 449 872,64 0,00 3 723 822,89 4 381 837,12
Perte -
Charges d’intérêts
2 + Dotations d’exploitation (1) 3 + Dotations sur placements (1)
11 811 103,98 4 778 838,63
9 148 396,52 9 306 430,45 194 973,27 84 569,70
Frais de gestion des placements
Pertes de change
47 501,10 100 949,42 59 500,20
0,00 0,00 0,00 0,00
47 501,10 100 949,42
85 984,86 10 345,43
4 + Dotations non techniques courantes 5 + Dotations non techniques non courantes
21 114,42 12 918,77
Amortissement des différences sur prix de remboursement Pertes sur réalisation de placements Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés
6 - Reprises d’exploitation (2) 7 - Reprises sur placements (2)
0,00
0,00
59 500,20 45 425 443,69
0,00 45 809 725,95
0,00
0,00
0,00
8 - Reprises non techniques courantes
6 808 664,86
7 301 725,47 132 866,47
9 - Reprises non techniques non courantes (2) (3) 10 - Profits provenant de la réévaluation 11 + Pertes provenant de la réévaluation 12 - Produits des cessions d’immobilisations
84 569,70
Autres charges de placements
0,00
0,00
0,00
280 868,60
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
Dotations sur placement
4 778 838,63 0,00 4 778 838,63 9 306 430,45 0,00 362 118 217,44 26 691 818,93 335 426 398,51 236 724 078,97
3 500,00
13 + Valeur nette d’amortissements des immobilisations cédées
755,00
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) III - COMPTE NON TECHNIQUE
= CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
254 983 118,18 186 495 989,75 180 571 308,00 168 533 220,80 74 411 810,18 17 962 768,95
14 - Distribution de bénéfices
= AUTOFINANCEMENT
(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris les reprises sur subventions.
Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019
Opérations
Libellé
Propres
Concernant
Totaux Exercice
Exercice 2018
à l'Exercice les exercices
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
précédents
1 PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS Produits d’exploitation non techniques courants Intérêts et autres produits non techniques courants Produitsdesdifférencessurprixderemboursementàpercevoir Autres produits non techniques courants Reprises non techniques, transferts de charges 2 CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES Charges d’exploitation non techniques courantes Charges financières non techniques courantes Amortissement des différences sur prix de remboursement
12 307 392,59
0,00 12 307 392,59 20 333 175,32
0,00
0,00 0,00
0,00
0,00
I- SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019
5 183 727,73
5 183 727,73 12 656 949,85
0,00
0,00
0,00
MASSES
Exercice
Exercice Précédent
Variation (a-b)
315 000,00 6 808 664,86 22 301 948,44 22 280 834,02
0,00
315 000,00
374 500,00
6 808 664,86 7 301 725,47
( a )
( b )
Emplois ( c )
Ressources ( d )
1 Financement permanent (moins rubrique 16) 2 Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
1 411 519 420,62 1 346 907 257,61
64 612 163,01
98 057,03 22 400 005,47 22 872 539,93
135 242 419,93
98 943 657,61 36 298 762,32
22 280 834,02 22 395 791,23
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
3 = Fond de roulement fonctionnel (1-2)
(A)
1 276 277 000,69 1 247 963 600,00 5 489 791 659,02 5 164 486 356,56
28 313 400,69 325 305 302,46
4 provisions techniques nettes de cessions (16-32) 5 Placements moins dépôts des réassureurs (26-42)
Autres charges non techniques courantes
98 057,03
98 057,03 21 114,42
281 775,43 194 973,27
Dotations non techniques
21 114,42
0,00
5 748 249 136,47 5 227 764 797,51 520 484 338,96
6 = Besoin en couvertures (4-5) 7 Actif circulant (moins rubrique 32)
(B)
-258 457 477,45
-63 278 440,95 195 179 036,50
Résultat non technique courant (1 - 2)
-9 994 555,85 -98 057,03 -10 092 612,88 -2 539 364,61
1 966 437 060,06 2 027 990 509,12
61 553 449,06 104 277 141,14 165 830 590,20 1 035 045,61
3 PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS Produits des cessions d'immobilisations
153 021,79
0,00
153 021,79
161 360,53
8 Moins passif circulant (moins rubrique 42)
727 319 362,76
623 042 221,62
3 500,00
3 500,00
0,00 0,00 0,00
9 = Besoin de financement (7-8)
(C)
1 239 117 697,30 1 404 948 287,50 -221 298 174,06 -220 263 128,45
Subventions d’équilibre
0,00 0,00
0,00 0,00
Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif
10 Trésorerie nette (actif - passif) = (A+B-C)
Autres produits non courants
64 952,09 84 569,70
0,00
64 952,09 84 569,70
28 494,06 132 866,47
Augmentation Diminution
Reprises non courantes, transferts de charges
4 CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES Valeurs nettes d'amts des immobilisations cédées
380 363,57
39,91
380 403,48
505 058,19
II - FLUX DE TRESORERIE
755,00
755,00
0,00 0,00 0,00
Exercice
Exercice Précédent
Subventions accordées
0,00 0,00
0,00 0,00
Perte provenant de la réévaluation des éléments d'actif
Résultat net
245 255 121,94 221 005 937,70 325 305 302,46 442 983 415,57
Autres charges non courantes Dotations non courantes
366 689,80 12 918,77
39,91
366 729,71 12 918,77
420 488,49 84 569,70
Variation des provisions techniques nettes de cessions Variation des frais d'acquisition reportés Variation des amortissements et provisions (1) Variation des ajustements VARCUC (736 - 636)
+
- - -
0,00
Résultat non technique non courant (3 - 4)
-227 341,78
-39,91
-227 381,69 -343 697,66
-72 867 958,25 32 533 269,54
0,00 0,00
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
-10 221 897,63 -98 096,94 -10 319 994,57 -2 883 062,27
+ ou - values provenant de la réévaluation d'élements d'actif + ou - values réalisées sur cession d'élements d'actif Variation des créances et dettes techniques (341+342-441-442-42) Variation des créances pour espèces ou titres déposés (267) Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 -443 à 448)
+
0,00
- - - - - - - - - -
173 219 983,82 36 120 693,60 7 950 941,49 143 565 022,83
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) IV - RECAPITULATION
0,00
0,00
16 395 464,38 11 188 601,36 11 412 600,02 -12 361 323,62 434 449 392,94 452 943 089,56
Exercice du 01/01/2019 au 31/12/2019
Autres variations (349 -449)
A - flux d'exploitation
Libellé
EXERCICE
Exercice 2018
I RESULTAT TECHNIQUE VIE II RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE III RESULTAT NON TECHNIQUE IV RESULTAT AVANT IMPOTS
51 141 579,26
39 017 347,71
Acquisition - cessions d'immeubles (261) Acquisition - cessions d'obligations (262) Acquisition - cessions d'actions (263) Autres acquisition - cessions du (26) Autres acquisition - cessions (23 24 25 35)
0,00 6 090 975,00
284 284 819,25 197 706 731,26
126 119 334,57 20 760 744,21 65 387 019,37 141 367 179,11 14 030 621,49 154 460 035,78 49 376 155,12 3 452 852,89 -254 913 130,55 -326 131 786,99 180 571 308,00 168 533 220,80
-10 319 994,57
-2 883 062,27
325 106 403,94 233 841 016,70
V IMPOTSSURLESRESULTATS+FONDDESOLIDARITEDESASSURANCES+CONTCOHESIONSOCIALE
79 851 282,00
12 835 079,00
VI RESULTAT NET
245 255 121,94 221 005 937,70
B - flux d'investissement
Dividendes versés
-
TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
575 475 415,17 531 847 951,77 2 083 292 765,72 1 976 674 510,57
Emissions (remboursement) nets d'emprunts
+ + +
0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
12 460 414,38
20 494 535,85
Augmentation/(réduction) de capital et fonds d'établissement
TOTAL DES PRODUITS
2 671 228 595,27 2 529 016 998,19
Augmentation/(réduction) d'actions auto-détenues
C - flux de financement
-180 571 308,00 -168 533 220,80
TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
524 333 835,91 492 830 604,06 1 799 007 946,47 1 778 967 779,31
D- impact de change (+17-27-37+47)
-
0,00
0,00
E - Variation nette de la trésorerie (A+B+C+D)
-1 035 045,61 -41 721 918,23 -220 263 128,45 -178 541 210,22 -221 298 174,06 -220 263 128,45
22 780 408,95 79 851 282,00
23 377 598,12 12 835 079,00
F - Trésorerie au 1ér janvier
IMPOTS SUR LES RESULTATS
G - Trésorerie en fin de période (E+F)
TOTAL DES CHARGES
2 425 973 473,33 2 308 011 060,49 245 255 121,94 221 005 937,70
(1) dotations moins reprises
RESULTAT NET
Entreprise privée régie par la loi N° 17-99 portant code des assurances, au capital social de 601 904 360 DH - R.C. Casablanca : 16747
Made with FlippingBook flipbook maker