COMPTES SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2019 COMMUNICATION FINANCIÈRE
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
Exercice du 1 er janvier 2019 au 31 décembre 2019
I Synthèse des masses du bilan
Variation (a-b)
Exercice précédent (b)
Exercice (a)
MASSES
Emplois (c)
Ressources (d)
1 Financement permanent 2 Moins actif immobilisé
2 329 597 278,92 1 559 270 610,02 770 326 668,90 1 181 329 647,27 479 427 775,65 701 901 871,62 68 424 797,28
2 314 500 049,96 1 555 419 818,13 759 080 231,83 1 203 752 412,41 468 557 668,51 735 194 743,90 23 885 487,93
15 097 228,96
3 850 791,89
= Fonds de roulement fonctionnel (1-2)
(A)
11 246 437,07 22 422 765,14 10 870 107,14 33 292 872,28
3
4 Actif circulant
5 Moins passif circulant
= Besoins de financement global (4-5)
(B)
6
7 = Trésorerie nette (actif-passif) (A - B)
44 539 309,35
II Emplois et Ressources
EXERCICE
EXERCICE PRÉCÉDENT
EMPLOIS
RESSOURCES
EMPLOIS
RESSOURCES
RESSOURCES STABLES DE L’EXERCICE (FLUX) AUTOFINANCEMENT
(A)
99 485 817,36 461 681 401,36 362 195 584,00 34 054 558,35
59 977 493,45 441 980 648,45 382 003 155,00 38 884 432,27
Capacité d’autofinancement - Distribution de bénéfices
CESSIONS ET REDUCTIONS D’IMMOBILISATIONS
(B)
Cession d’immobilisations incorporelles Cession d’immobilisations corporelles Cession d’immobilisations financières Récupérations sur créances Immobilisées
-
-
29 731 602,04
36 123 307,51
4 322 956,31 579 618,78
2 761 124,76
AUGMENTATIONS DES CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES
(C)
Augmentations de capital, apports Subventions d’investissement
579 618,78
AUGMENTATIONS DES DETTES DE FINANCEMENT I TOTAL DES RESSOURCES STABLES (A+B+C+D) EMPLOIS STABLE DE L’EXERCICE (FLUX) ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D’IMMOBILISATIONS
(D)
5 497 437,00 104 359 362,72
134 119 994,49
(E)
116 440 846,42 20 612 639,66 93 982 743,68
85 161 323,99 1 952 707,38 79 314 616,61
Acquisition d’immobilisations incorporelles Acquisition d’immobilisations corporelles
Acquisition d’immobilisations financières Augmentation des créances immobilisées REMBOURSEMENTS DES CAPITAUX PROPRES REMBOURSEMENTS DES DETTES DE FINANCEMENT
1 845 463,08 5 497 437,00
3 894 000,00
(F) (G) (H)
EMPLOIS EN NON VALEURS II TOTAL - EMPLOIS STABLES
935 274,00
3 407 513,11 88 568 837,10
(E+F+G+H)
122 873 557,42
III VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (B F G )
33 292 872,28
47 903 639,24
IV VARIATION DE LA TRÉSORERIE
44 539 309,35 167 412 866,77
63 694 164,86 152 263 001,96
TOTAL GENERAL
167 412 866,77
152 263 001,96
ÉTAT DES DÉROGATIONS INDICATION DES DÉROGATIONS I Dérogations aux principes comptables II Dérogations aux méthodes d’évaluation
JUSTIFICATIONS DES DÉROGATIONS
INFLUENCE DES DÉROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS
NEANT NEANT NEANT
NEANT NEANT NEANT
III Dérogations aux règles d’établissement des états de synthèse
ÉTAT DES CHANGEMENTS DE MÉTHODES NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATION DU CHANGEMENT
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RESULTATS
I Changements affectant les méthodes d’évaluation II Chagements affectant les règles de présentation
NEANT NEANT
NEANT NEANT
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIÈRES
AUGMENTATION
DIMINUTION
MONTANT BRUT FIN EXERCIE 34 583 041,50 13 189 528,00 21 393 513,50
MONTANT BRUT DÉBUT EXERCICE
Production par l’entreprise pour elle même
NATURE
Acquisition
Virement
Cession
Retrait
Virement
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
33 647 767,50 13 189 528,00 20 458 239,50
935 274,00
* Frais préliminaires
* Charges à répartir sur plusieurs exercices * Primes de remboursement obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES * Immobilisation en recherche et développement * Brevets, marques, droits et valeurs similaires
935 274,00
666 114 148,24
20 612 639,66
686 726 787,90
23 875 571,78 642 238 576,46
2 919 603,61
26 795 175,39 642 238 576,46 17 693 036,05 1 412 012 961,71 167 108 120,30 322 790 555,43 730 111 346,34 51 733 836,87 76 692 055,65 53 405 175,66 10 171 871,46
* Fonds commercial
* Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES
17 693 036,05 93 982 743,68
1 367 128 368,86 167 108 120,30 293 215 040,58 718 516 387,79 49 180 289,87 68 840 936,92 47 258 505,75 23 009 087,65
14 413 690,70
49 098 150,83
14 413 690,70
* Terrains
* Constructions
21 052 590,15 52 072 061,68 5 188 755,00 7 946 192,43 6 146 669,91 1 576 474,51
8 522 924,70 1 475 188,26
* Installations techniques, matériel et outillage
41 952 291,39 2 635 208,00 4 510 651,44
* Matériel de transport
* Mobilier, matériel de bureau et aménagements * Autres immobilisations corporelles Informatiques
4 415 577,75
* Immobilisations corporelles en cours
14 413 690,70
TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION
Extraits des derniers états de synthèse de la société émettrice
Participation au capital en % 3
Prix d’acquisition global 4
Valeur Comptable Nette 5
Produits inscrits au C P C de l’exercice 9
Secteur d’activité 1
Capital social 2
Raison sociale de la société émettrice
Date de clôture 6
Situation nette 7
Résultat net 8
MAROPAC
EMBALLAGE 5 500 000,00
100% 5 500 000,00
5 015 423,78
31/12/2019
5 015 423,78
4 721,06
0,00
SOCIÉTÉ DE VINIFICATION ET DE COMMERCIALISATION DU MAROC
VINS 117 354 000,00
65,00% 171 411 858,00
171 411 858,00
31/12/2019 187 929 579,67
6 678 396,11
4 577 238,00
LA CLÉ DES CHAMPS
VINS 18 000 000,00
50% 10 000 000,00
10 000 000,00
31/12/2019
27 438 841,29
2 315 557,44
0,00
EAE
EAU 130 000 000,00
100% 162 261 009,46
162 261 009,46
31/12/2019 164 372 084,39
29 186 785,12
31 200 000,00
ASAO
200 000,00
100%
200 000,00
0,00
31/12/2019
-54 338,26
-9 478,27
0,00
TOTAL
349 372 867,46
348 688 291,24
384 701 590,87
38 175 981,46
35 777 238,00
TABLEAU DES PROVISIONS
Dotations
Reprises
Montant début d’exercice 10 259 563,89
Nature
Montant fin d’exercice
d’exploitation
financières
non courantes
d’exploitation
financières
non courantes
1 Provisions pour dépréciation de l’actif immobilisé
246 389,34
4 721,06
532 276,04
9 968 956,13
2 Provisions réglementées
-
-
-
-
-
-
-
-
3 Provisions durables pour risques et charges
168 362 513,00 178 622 076,89 42 089 671,72
3 473 669,29 3 720 058,63
8 690 939,00 9 223 215,04
163 145 243,29 173 114 199,42 45 149 125,88
SOUT TOTAL (A)
4 721,06
4 Provisions pour dépréciation de l’actif circulant ( hors trésorerie )(Clients et stocks) 5 Autres provisions pour risques et charges 6 Provisions pour dépréciation des comptes de trésorerie
5 867 176,43
883 771,13
3 691 493,40
11 741 241,22
1 001 136,33
10 242 852,00
771 832,64
9 980 463,63
12 232 933,28
-
-
-
-
-
-
-
-
SOUS TOTAL (B) TOTAL ( A + B )
53 830 912,94 232 452 989,83
5 867 176,43 5 867 176,43
1 001 136,33 1 001 136,33
11 126 623,13 14 846 681,76
3 691 493,40 3 691 493,40
771 832,64 776 553,70
9 980 463,63 19 203 678,67
57 382 059,16 230 496 258,58
(1) Le montant des provisions figurant au bilan est de 1 052 468,86DH , l’écart de 8 916 487,27 DH correspond à une provision pour depréciation des immobilisations corporelles (2) Ce montant comprend la provision pour engagements sociaux pour 158 449 068,00 DH
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