COMPTES SOCIAUX AU 31 DÉCEMBRE 2019 COMMUNICATION FINANCIÈRE
TABLEAU DES CRÉANCES
Exercice du 1 er janvier 2019 au 31 décembre 2019
ANALYSE PAR ECHEANCE
Autres analyse
CRÉANCES
TOTAL
Echues et non recouvrées
Montants en devises
Montants sur l’État et organismes publics
Montants sur les entreprises liées
Montants représentés par des effets
Plus d’un an
Moins d’un an
DE L’ACTIF IMMOBILISÉ
7 140 128,70 5 318 566,86 1 821 561,84 467 531 102,45
5 635 684,26 3 874 122,42 1 761 561,84 34 298 422,25 3 362 524,15 29 580 860,10
1 504 444,44 1 444 444,44
367 892,64 367 892,64
Prêts immobilisés
Autres créances finacières DE L’ACTIF CIRCULANT
60 000,00
433 232 680,20
33 156 099,30
10 750 928,10 3 201 374,24 7 549 553,86
28 398 064,49
18 468 104,13 3 395 419,00 12 820 386,83
184 552 373,92
Fournisseurs débiteurs, avance et acompte
8 929 537,96
5 567 013,81
678 897,15
Clients et comptes rattachés Clients et comptes rattachés
407 981 503,68 5 655 100,52 28 398 064,49
378 400 643,59 5 230 807,31 27 536 539,69
31 546 457,35
184 552 373,92
424 293,21 861 524,80
État
861 524,80
28 398 064,49
Comptes d'associés Autres débiteurs
15 357 332,69 1 209 563,11
69 220,00
15 288 112,69 1 209 563,11
69 220,00
2 252 298,30
Comptes de régularisation actif
TABLEAU DES DETTES
Exercice du 1 er janvier 2019 au 31 décembre 2019
ANALYSE PAR ECHEANCE
Autres analyse
DETTES
TOTAL
Echues et non recouvrées
Montants en devises
Montants sur l’Etat et organismes publics
Montants sur les entreprises liées
Montants représentés par des effets
Plus d’un an
Moins d’un an
DE FINANCEMENT * Emprunts obligataires * Autres dettes de financement DU PASSIF CIRCULANT
467 147 330,72 229 972 761,29 104 992 751,36 20 245 081,50 9 260 991,55 47 711 047,33 14 281 939,00 35 203 358,69 5 479 400,00
124 607 621,39 22 638 599,91 87 678 626,23 1 761 498,29
342 539 709,33 207 334 161,38 17 314 125,13 18 483 583,21 9 260 991,55 47 711 047,33 3 577 472,00 33 378 928,73 5 479 400,00
42 435 519,98 42 435 519,98
49 654 581,02
12 971 223,31 12 804 633,82
* Fournisseurs
* Clients créditeurs consignation
54 432,50
* Personnel
* Organismes sociaux
1 943 533,69 47 711 047,33
* État
* Comptes d’associés * Autres créanciers
10 704 467,00 1 824 429,96
112 156,99
* Comptes de régular Passif
TABLEAU DES SURETÉS RÉELLES DONNÉES OU REÇUES
Exercice du 1 er janvier 2019 au 31 décembre 2019
NATURE (1)
DATE ET LIEU D’INSCRIPTION
OBJET (2) (3)
VALEUR COMPTABLE NETTE DE LA SURETÉ DONNÉE À LA DATE DE CLOTURE
TIERS CRÉDITEURS OU DÉBITEURS
MONTANT COUVERT PAR LA SURETÉ
* Sûretés données * Sûretés reçues
5 318 566,86
HYPOTHÈQUES
1996 à 2019
PRÊTS HABITAT AU PERSONNEL
5 318 566,86
(1) Gage : 1- Hypothèque : 2- Nantissement : 3- Warrant : 4- Autres : 5- (à préciser) (2) préciser si la sûreté est donnée au profit d’entreprises ou de personnes tierces (sûretés données) (entreprises liées, associés, membres du personnel) (3) préciser si la sûreté reçue par l’entreprise provient de personnes tierces autres que le débiteur (sûretés reçues)
ENGAGEMENTS FINANCIERSREÇUSOUDONNÉSHORSOPÉRATIONSDECRÉDIT-BAIL
MONTANTS EXERCICE PRÉCÉDENT
MONTANTS EXERCICE
ENGAGEMENTS DONNÉS
* Avals et cautions * Engagements en matière de pensions de retraites et obligations similaires AUTRES ENGAGEMENTS DONNES : CAUTIONS EN DOUANE
Lot 57 Tour CFC – Casa Anfa Hay Hassani - 20220 Casablanca
37, Bd Abdellatif Ben Kaddour 20 050 Casablanca
88 397 127,68 152 000,00
87 575 674,95
AUTRES ENGAGEMENTS DONNES : ADM AUTRES ENGAGEMENTS DONNES
122 000,00 1 534 911,19
1 534 911,19
Aux actionnaires de la Société Société des Boissons du Maroc (SBM) Boulevard Ain Ifrane – Sidi Moumen Casablanca
CAUTIONNEMENT
320 000 000,00 410 084 038,87
400 000 000,00 489 232 586,14
Total (1)
MONTANTS EXERCICE PRÉCÉDENT
MONTANTS EXERCICE
ENGAGEMENTS REÇUS
RESUME DU RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES EXERCICE DU 1 er JANVIER AU 31 DECEMBRE 2019
* Avals et cautions
6 650 000,00
35 167 040,00
* Autres engagements donnés Total
6 650 000,00
35 167 040,00
Conformément à la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale du 2 mai 2017, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2019. Nous avons effectué l’audit des états de synthèse ci-joints de la Société des Boissons du Maroc (SBM), comprenant le bilan, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion, le tableau de financement, ainsi que l’état des informations complémentaires (ETIC), relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2019. Ces états de synthèse font ressortir un montant de capitaux propres et assimilés de KMAD 2.166.452 dont un bénéfice net de KMAD 387.614. La direction est responsable de l’établissement et de la présentation sincère de ces états de synthèse, conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Notre responsabilité est d’exprimer une opinion sur ces états de synthèse sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc et compte tenu des dispositions légales et réglementaires en vigueur. Nous certifions que les états de synthèse, cités au premier paragraphe ci-dessus, sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société des Boissons du Maroc (SBM) au 31 décembre 2019 conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé aux vérifications spécifiques prévues par la loi et nous nous sommes assurés notamment de la sincérité et de la concordance des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration destiné aux actionnaires avec les états de synthèse de la société.
PASSIFS EVENTUELS
Exercice du 1 er janvier 2019 au 31 décembre 2019
Les déclarations fiscales de l’Impôt sur les Sociétés (IS), de la Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA) et les déclarations de l’Impôt sur le Revenu (IR) des exercices 2018 et 2019 ainsi que les déclarations sociales des exercices 2016 à 2019 ne sont pas encore prescrites et pourraient, par conséquent, faire l’objet de vérifications par l’Administration Fiscale et par la Caisse Nationale de Sécurité Sociale et donner lieu à d’éventuels redressements. La société a engagé une garantie de passif et d’actif sur la cession de 50% de la Clé des Champs pour une durée indéterminée et ce à partir de la date de cession. Le montant maximum de la garantie a été fixé à 10 MMAD.
Casablanca le 24 mars 2020
Les Commissaires aux Comptes
ERNST & YOUNG
PwC Maroc
Abdeslam BERRADA ALLAM
Mohamed RQIBATE
Associé
Associé
Made with FlippingBook flipbook maker