Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 30 JUIN 2020
ETAT B32 : PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 30/06/2020
ETAT B13 : DETAIL DES AUTRES PASSIFS
En milliers de DH
Passif
30/06/2020
31/12/2019
En milliers de DH
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus
INTITULES
Montant
Montant
I. RESULTAT NET COMPTABLE
33 449 33 449
• Bénéfice net • Perte nette
II. REINTEGRATION FISCALES 1- Courantes
CREDITEURS DIVERS
264 611
266 430
92 528 23 131
- Provisions pour risques et charges
Sommes dues à l'Etat
91 274
76 403
- Provisions pour indemnité de départ à la retraite - Provisions pour créances impayées non déductibles
0
66 604
Sommes dues aux organismes de prévoyance
5 620
4 804
- Contribution sociale -Pénalités & amendes
2 723
Sommes diverses dues au personnel
9 682
10 928
0
- Location voiture de service
70
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
0 0
0 0
- Dons, amendes et cotisations non déductibles
0 0
Dividendes à payer
- Diverses charges à réintégrer - Diverses charges à réintégrer
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés
0
0
Fournisseurs de biens et services
77 259
81 816
2- Non courantes
16 596 16 596
Divers autres créditeurs
80 777
92 479
- IS
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
III. DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes
97 719 24 505 61 269 11 945
80 777
92 479
- Dividendes
- Reprises provisions pour créances impayées - Reprises provisions pour risques et charges - Reprises prov. pour indemnité de départ à la retraite
COMPTES DE REGULARISATION
123 334
111 629
0
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan
2- Non Courantes
0 0
- Reprise sur provision pour investissement
Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées
TOTAL
142 573
97 719
Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1>T2 (A)
Montant
44 854
Déficit brut fiscal si T2>T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
• Exercice n - 4 • Exercice n - 3 • Exercice n - 2 • Exercice n - 1
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
IV. RESULTAT NET FISCAL Bénéfice Net fiscal (A - C) ou Déficit Net fiscal (B)
44 854
Charges à payer et produits constatés d'avance
123 334
111 629
Charges à payer
54 868 68 466
39 077 72 553
Produits constatés d'avance
Montant
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Autres comptes de régularisation
• Exercice n - 4 • Exercice n - 3 • Exercice n - 2 • Exercice n - 1
Total-Passif
387 945
378 059
ETAT B29 : CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
En milliers de DH
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
30/06/2020
30/06/2019
CHARGES DE PERSONNEL Salaires et appointements
47 056 38 002
43 965 35 189
ETAT C3 : RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES AU 30/06/2020
Charges d'assurances sociales
1 821 4 438 2 847
1 778 4 220 2 625
Charges CNSS
Charges de retraite Charges de formation
En milliers de DH
-52
153
Autres charges de personnel
0
0
NATURE DES INDICATIONS
Exercice
Exercice
Exercice
IMPOTS ET TAXES
1 037
1 104
2018
2019
2020
Taxe urbaine et taxe d'édilité
189 651 170
184 687 170
Patente
Taxes municipales
• CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES
1 479 861
1 484 622
1 518 071
Droits d'enregistrement
13
19 11 33
Timbres fiscaux Autres impôts
9 5
• OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1) Produit net bancaire
CHARGES EXTERNES
55 974
65 150
Fournitures de bureau et imprimés Achats non stockés de fournitures Redevances de crédit-bail Locations et charges locatives Entretiens et réparations
148
199
518 978 201 748 70 732 135 291
542 551 215 650 80 610 130 280
255 575 50 045 16 596
1 430
1 417
2) Résultat avant impôts 3) Impôts sur les résultats 4) Bénéfices distribués (1)
0
0
2 871 5 449 3 302 5 691 432
2 496 4 057 2 973 5 510 383
0
Assurances
Frais postaux et de télécommunications
5) Résultats non distribués (mis en réserves ou en instance d'affectation) (2)
959
736
135 040
Rémunérations du personnel intérimaire et détaché Rémunérations des intermédiaires et honoraires
• RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) - Résultat net par action ou part sociale (3) - Bénéfices distribués par action ou part sociale
23 515 3 368
32 413 4 482
Publicité et publication Documentations générales Transports et déplacements
78 81
81 78
20
1
11
0
442 249 104 660 2 082 3 136 3 094
1 056
Missions et réceptions
407 962 117 660
• PERSONNEL - Montant des rémunérations brutes de l'exercice - Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice
Frais d'actes et de contentieux
72 018
71 304
38 002
Dons et cotisations
Frais de conseil et d'assemblée
311
303
313
Frais de gestion groupe Autres charges externes
4 945 3 062 4 154 3 931 4 385 223
AUTRES CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
70 70
(1) Bénéfices distribués courant l’exercice (2) Résultats non distribués au titre de l’exercice précédent 3) Résultat net de l’exercice rapporté au nombre d’actions donnant jouissance à la fin de l’exercice
Dons
Diverses autres charges générales d'exploitation DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS AT AUX PROVISIONS
0
3 736
Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles
367
774
ETAT C4 : DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
3 369
3 611
TOTAL
107 873
118 758
ETAT B30 : AUTRES PRODUITS ET CHARGES
I. DATATION
En milliers de DH
En milliers de DH
• Date de clôture (1)
30-Juin-20 25-Août-20
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
30/06/20
30/06/19
• Date d’établissement des états de synthèse (2)
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
3 297 4 023
6 592 6 959
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
727
367
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRES
1 1 0
5 5 0
(2) Justification en cas de dépassement du délai règlementaire de trois mois prévu pour l'établissement des états de synthèse
Produits d'exploitation non bancaires Charges d'exploitation non bancaires
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES
197 292 176 937
183 940 129 147
II. EVENEMENT NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ère COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dotations aux provisions
Pertes sur créances irrecouvrables
9 168
49 806
Dotations aux provisions pour autres risques et charges
11 186
4 987
Dotations aux provisions réglementées
0
0
INDICATIONS DES EVENEMENTS
DATES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
107 347 101 869
150 101 137 744
Reprises de provisions
Recuperations sur créances amorties
5 479
8 097
• Favorables
NEANT
Reprises de prov. pour dépréciation des immob. incorp. & corporelles
0 0 0
0
Reprises de provisions pour autres risques et charges
4 260
Reprises de provisions réglementées PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
0
• Défavorables
NEANT
-7 713
-2 381
Produits non courants Charges non courantes
10
9
7 723
2 390
ETAT C6 : EFFECTIFS
ETAT B33 : DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
(En nombre)
En milliers de DH
EFFECTIFS
30/06/20
31/12/19
I - DETERMINATION DU RESULTAT
30/06/2020
31/12/2019
• Résultat courant d'après le compte de produits et charges • Réintégrations fiscales sur opérations courantes
57 758 92 528 97 719
220 421 88 192 85 977
313
303
Effectifs rémunérés
(+)
• Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps
•Résultat courant théoriquement imposable • Impôts théorique sur résultat courant
(=)
52 567 19 450
222 636 82 375
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps) Cadres ( équivalent plein temps)
(-)
• Résultat courant après impôts
(=)
38 308
138 046
134 179
132 171
Employés ( équivalent plein temps)
II - INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES.
NEANT
dont effectifs employés à l'étranger
- -
SOCIETE D’EQUIPEMENT DOMESTIQUE ET MENAGER (EQDOM) S.A AU CAPITAL DE 167.025.000 DHS S.S. CASABLANCA - 127, ANGLE BOULEVARD ZERKTOUNI ET RUE IBNOU BOURAID – R.C 32.775 (Société de crédit à la consommation régie par l’arrêté n°2459-96 du 28 Rajeb 1417 (10 décembre 1996))
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