Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 30 JUIN 2020
ETAT B34 : DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTÉE
ETAT C1 : REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
En milliers de DH
montant du capital :
167 025 000
Montant du capital social souscrit et non appelé Valeur nominale des titres
NATURE
Solde au début de
Opérations
Déclarations
En milliers de DH
100 dhs
l'exercice
comptables de
T.V.A
Solde fin
Adresse
NOMBRE DE TITRES DETENUS
l'exercice
de l'exercice
d'exercice
Nom des principaux
PART DU CAPITAL
actionnaires ou
Exercice précédent
Exercice actuel
1
2
3
(1+2-3=4)
associés
DETENU %
A. T.V.A Collectée
0
136 756
136 756
0
SGMA RCAR CIMR
897 241 281 972 100 605 86 668 51 812 25 173 22 600 12 636
897 241 182 434 100 605 77 525 51 812 22 173 23 995 10 000
53,72 10,92
6,02 4,64 3,10 1,33 1,44 0,60 0,30 0,26 0,18 0,16 0,13 0,08
SCR
B. T.V.A Récupérable
38 615
82 177
93 688
27 104
INVESTIMA CNIA SAADA
• sur charges
7 587
32 928
33 002
7 513
PATRIMOINE GESTION ET PLACEMENT
• sur immobilisations
31 028
49 249
60 686
19 591
ALLIANZ MAROC
LA MAROCAINE VIE LMV BELLEVUE FUNDS (LUX)
5 011
5 084 4 307 3 000 2 594 2 217 1 273
0
FINTA
3 000 2 594
C. T.V.A due ou crédit de
-38 615
54 579
43 068
-27 104
TAOUFIK IDRISSI FATIMA ZAHRA
T.V.A = (A-B)
SAHAM ASSURANCE
0
TAZI OMAR
1 273 1 000
HAKAM ABDELLATIF FINANCE
0
- -
AUTRES NOMINATIF PUR AUTRES ACTIONNAIRES
11
11
178 654 1 670 250
285 979 1 670 250
17,12
TOTAUX
100
EVOLUTION DES PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRE PAR SEMESTRE AU 30/06/20 (HORS TVA) EN KDH
ETAT C2 : ETAT D’AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE AU 30/06/2020
En milliers de DH
1er SEMESTRE 2020
1er SEMESTRE 2019
2EME SEMESTRE 2019
1er SEMESTRE 2018
MONTANT
MONTANT
1 083 897
1 202 319
1 164 128
1 105 324
A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTES
B. AFFECTATION DES RESULTATS
(Décision du AGO du 26/06/20)
• Réserve légale • Autres réserves
ETAT DES CREANCES EN SOUFFRANCE ET DES PROVISIONS CORRESPONDANTES En milliers de DH
• Report à nouveau
376 986 135 041
• Résultats nets en instance d'affectation
• Tantièmes • Dividendes
• Résultat net de l'exercice • Prélèvements sur les réserves
-
• Autres affectations • Report à nouveau
• Autres prélèvements
512 027
DESIGNATIONS
AU 30 JUIN 2020
AU 31 DECEMBRE 2019
AU 31 DECEMBRE 2018
Total A
512 027
Total B
512 027
Provisions et agios réservés
Provisions et agios réservés
Créances
Créances
Créances Provisions et agios réservés
ETAT C8 : RESEAU
Créances pré-douteuses
230 774
-45 347
90 615
-18 471
58 681
-13 193
(En nombre)
RESEAU
30/06/20
31/12/2019
Créances douteuses
76 653
-36 473
83 015
-42 258
62 198
-33 016
24
24
Guichets permanents
Guichets périodiques Distributeurs automatiques de banque et guichets automatiques de banque Succursales et agences à l'étranger Bureaux de représentation à l'étranger
Créances compromises
1 216 609
-1 109 608
1 145 239
-1 038 689
1 149 099
-1 064 217
TOTAUX
1 524 036
-1 191 428
1 318 869
-1 099 418
1 269 978
-1 110 426
ETATS PORTANT LA NOTION NEANT AU 30/06/2020 B 3 : VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT B 4 : VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT B7 : CREANCES SUBORDONNEES B 15 : SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE B 16 : DETTES SUBORDONNEES B 19 : ENGAGEMENTS SUR TITRES B 20 : OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODIOTS DERIVES B 21 : VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE B 23 : CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MEME BENEFICIAIRE B 24 : VENTILATION DU TOTAL DE L’ACTIF, DU PASSIF ET DE L’HORS BILAN EN MONNAIE ETRANGERE B28 : RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHE B 31 : VENTILATION DES RESULTATS PAR METIER OU POLE D’ACTIVITE ET PAR ZONE GEOGRAPHIQUE C 7 : TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS C 9 : COMPTES DE LA CLIENTELE
NETS
332 608
219 451
159 552
NOTEDEPRESENTATIONDESREGLES, PRINCIPESCOMPTABLESETMETHODES D’EVALUATIONAPPLIQUEES I/ Présentation EQDOM est une société anonyme de droit commun constituée au Maroc en septembre 1974. - Les reprises de provisions pour créances en souffrance sont constatées lorsque celles-ci deviennent sans objet.
V/ Les immobilisations données en location avec option d’achat (LOA) Les immobilisations données en LOA sont comptabilisées à leur valeur d’acquisition hors taxes et leur amortissement est pris en charge par la société selon le mode linéaire en fonction de la durée de contrat LOA. En parallèle, la société tient une comptabilité financière qui traite les opérations de la LOA comme des encours financiers, ce qui permet de dégager un résultat financier. Pour assurer l’homogénéité des comptabilités sociale et financière, une corrélation entre l’amortissement comptable et l’amortissement financier est effectuée. Cette corrélation permet de traduire au niveau des comptes le résultat financier des opérations de crédit-bail. VI/ Les immobilisations incorporelles et corporelles Les immobilisations incorporelles et corporelles figurent au bilan à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés, calculés selon la méthode linéaire ou dégressive sur les durées de vie estimées avec application du taux d’amortissement réglementaire. VII/ Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont présentées dans les états de synthèse selon leur durée initiale ou la nature de ces dettes : - dettes à vue - dettes à terme Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte résultat. VIII/ Titres de créances négociables Ce poste retrace la dette matérialisée par des bons de société de financement BSF. Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en compte de dettes rattachées en contre partie du compte résultat.
II/ Principes généraux Les états de synthèse sont établis conformément aux principes comptables généraux applicables aux établissements de crédit. La présentation des états de synthèse d’EQDOM est conforme aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit. III/Créances sur les établissements de crédit Ce poste enregistre les mouvements des comptes bancaires présentant un solde débiteur à la fin de l’exercice. IV/ Créances sur la clientèle Les créances sur la clientèle sont comptabilisées et évaluées conformément à la réglementation en vigueur. - Les créances en souffrance sont, selon le degré de risque, classées en créances pré douteuses, douteuses ou compromises et sont provisionnées conformément aux dispositions de la circulaire n°19/G/2002 de Bank Al Maghrib, relative à la classification des créances et à leur couverture par les provisions,, à hauteur de : • 20% pour les créances pré douteuses • 50% pour les créances douteuses • 100% pour les créances compromises - Les règles de provisionnement et déclassement ci- dessus ne sont pas appliquées aux créances bénéficiant du moratoire mis en place par le comité de veille économique pour accompagner les effets de la crise liés au COVID 19 conformément aux orientations de la banque centrale - Les provisions relatives aux risques crédits sont déduites des postes d’actif concernés. - Dès le déclassement en créances pré douteuses, les intérêts sont comptabilisés en agios réservés et ne sont constatés en produits qu’à leur encaissement. - Les pertes sur créances irrécouvrables sont constatées lorsque les chances de récupération des créances en souffrance sont jugées nulles.
ATTESTATION D’EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES SOCIAUX AU 30/06/2020
SOCIETE D’EQUIPEMENT DOMESTIQUE ET MENAGER (EQDOM) S.A AU CAPITAL DE 167.025.000 DHS S.S. CASABLANCA - 127, ANGLE BOULEVARD ZERKTOUNI ET RUE IBNOU BOURAID – R.C 32.775 (Société de crédit à la consommation régie par l’arrêté n°2459-96 du 28 Rajeb 1417 (10 décembre 1996))
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