Communication financière
EXERCICE CLOS LE 31/12/2020
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
En milliers de DH
INDICATION DES METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES PAR L'ETABLISSEMENT
ACTIF
31/12/2020
31/12/2019
- La comptabilité deWafacash est tenue conformément aux normes du PCEC
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES
- Les immobilisations : -les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
DEBITEURS DIVERS Sommes dues par l'Etat
85.814 18.650 2.623 35.401 29.140
43.125
5.607
- Amortissements :
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires
- les amortissements sont calculés selon le système linéaire :
535
mobilier de bureau d'exploitation matériel de bureau d'exploitation
x 20% x 20%
35.896 1.088
Divers autres débiteurs
matériel informatique
x (10-15- 20%)
matériel roulant rattaché d'exploitation x 20% autres matériels d'exploitation
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
754
292
COMPTES DE REGULARISATION
40.877
39.884
- Stock
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Charges à répartir sur plusieurs exercices
- les stocks sont évalués à leur coût d'achat
7.697 15.407 16.903
9.582 20.109 9.451
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
Produits à recevoir
Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
870
743
En milliers de DH
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES
Etablissements de crédit à l'étranger
CREANCES
Banques au Maroc
Total 31/12/2020 Total 31/12/2019
TOTAL
127.444
83.301
DETAIL DES AUTRES PASSIFS
101.067
101.067
163.619
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS
En milliers de DH
VALEURS RECUES EN PENSION - au jour le jour - à terme
PASSIF
31/12/2020
31/12/2019
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS
OPERATIONS DIVERSES SUR TITRES
PRETS DE TRESORERIE - au jour le jour - à terme
CREDITEURS DIVERS Sommes dues à l'Etat
195.042
217.921
6.974 4.948
10.157 4.895
Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes diverses dues au personnel Sommes diverses dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
867
940
PRETS FINANCIERS
27.293 154.960
12.149 189.780
Divers autres créditeurs
AUTRES CREANCES
COMPTES DE REGULARISATION
69.454
51.434
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Résultats sur produits dérivés de couverture Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CREANCES EN SOUFFRANCE
2.496 62.723 4.162
331
Charges à payer
46.793 4.008
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
TOTAL
101.067
101.067
163.619
72
302
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
TOTAL
264.496
269.355
MARGE D’INTERETS
En milliers de DH
CHARGES
31/12/2020 31/12/2019
En milliers de DH
31/12/2020
31/12/2019
Charges de personnel
115.623
123.205
Impôts et taxes
6.306
6.570
INTERETS PERCUS
58
481
Charges externes
93.246
102.752
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
58
481
Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance
Autres charges générales d'exploitation
4.784
4.450
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations corporelles et incorporelles
18.224
18.034
INTERETS SERVIS
62
359
TOTAL
238.182
255.011
COMMENTAIRE Les états A2, A3, B8, B9bis, B11, B12, B15, B16, B18, B19, B20, B21, B23, B24, B26, B28, B31, C7, C9 portent la mention «NEANT» ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE PERIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2020
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
62
359
Intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilés sur titres de créance émis
MARGE D'INTERETS
-4
122
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
I. DOTATION
. Date de clôture (1) 31/12/2020
. Date d’établissement des états de synthèse (2) 31/01/2021
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l’exercice
(2) Justification en cas de dépassement du délai réglementaire de trois mois prévu pour l’élaboration des états de synthèse.
II. EVENEMENTS NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ERE COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dates
Indications des événements
. Favorables
.Défavorables
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
En milliers de DH
31/12/2020
31/12/2019
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES Autres produits bancaires
84.563 429.900
99.904 389.442
Autres charges bancaires
PRODUITS ET CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES Produits d'exploitation non bancaires
45.390
45.090
Charges d'exploitation non bancaires
-462
362
CREANCES IRRECOUVRABLES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS Produits non courants
3.989 6.311
2.320 6.159
Charges non courantes
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