FNH N° 1017

ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2020 COMPTES SOCIAUX

A2 : ETATS DES DEROGATIONS

B6 : TABLEAU DES CREANCES

Influence des dérogations sur le patrimoine, la situation financière et les résultats Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

Justification des dérogations

Montants sur l'état et organismes publics

Montant sur les entreprises liées

Indication des dérogations

Montants représentés par des effets

CREANCES

TOTAL

Montants en devises

Plus d’un an Moins d’un an Echues et non recouvrées

I - Dérogations aux principes comptables fondamentaux

N E A N T

DE L’ACTIF IMMOBILISE _ Immobilisations financières - Prêts immobilisés - Autres créances financières

II - Dérogations aux méthodes d’évaluation

N E A N T

103 551 868,61 99 101 868,61

4 450 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 985 872,28

_ Placements affectés aux opérations d’assurance - Obligations et bons et TCN

III - Dérogations aux règles d’établissement et de présentation des états de synthèse

N E A N T

986 231 367,13 926 685 977,32 86 980 637,79 80 670 637,79

59 545 389,81 6 310 000,00

- Prêts et effets assimilés

- Créances pour dépôts auprès des cédantes

0,00

A3 : ETATS DES CHANGEMENTS DE METHODES

1 181 749 745,81 1 111 444 356,00 70 305 389,81

DE L’ACTIF CIRCULANT - Part des réassureurs dans les provisions techniques

Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

1 882 129 065,18 385 176 702,82 3 932 677 973,24

1 882 129 065,18 385 176 702,82

527 599 105,11 220 297 259,29

- Céssionnaires et comptes rattachés

Influence sur le patrimoine, la situation financière et les résultats

- Intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés

1 212 077 705,87 2 720 600 267,37

1 685,12

267 382 336,12

Nature des Changements

Justification du changement

- Personnel

923 095,45

- Etat

139 340 642,23

- Comptes d’associés - Autres débiteurs

0,00

I - Changements affectant les méthodes d’évaluation

N E A N T

207 429 124,89 287 353 607,80

1 151 441,24

43 988 720,76

- Comptes de régularisation-actif

II - Changements affectant les règles de présentation

N E A N T

6 835 030 211,61

0,00 4 114 429 944,24 2 720 600 267,37 749 049 490,76 139 340 642,23 43 988 720,76 267 382 336,12

TOTAL

8 016 779 957,42 1 111 444 356,00 4 184 735 334,05 2 720 600 267,37 749 049 490,76 139 340 642,23 43 988 720,76 267 382 336,12

B4 : TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

B7 : TABLEAU DES DETTES

Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

Extrait des derniers états de synthèse de la Société emettrice

Raison sociale de la Société émettrice

% participation au capital

Prix d'acquisition global

Valeur comptable nette

Produits inscrits au CPC de l'exercice

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

Secteur d'activité

Capital Social

Montants sur l’État et organismes publics

Montant sur les entreprises liées

Montants représentés par des effets

Date de clôture

Situation

Résultat

DETTES

TOTAL

Montants en devises

Plus d’un an Moins d’un an Echues et non payées

nette

net

I - IMMOBILISATIONS FINANCIERES TITRES DE PARTICIPATION DEPOSITAIRE CENTRAL

DE FINANCEMENT - Emprunts obligataires

BOURSE

100 000 000,00

0,94% 187 000,00

187 000,00 31/12/2019 305 769 295,16 1 369 121,59

0,00

0,00 0,00 0,00

COLIFAST

1 650 000,00

0,00

- Autres dettes de financement

7 806 022,05 7 806 022,05 7 806 022,05 7 806 022,05

NEJMAT AL JANOUB

IMMOBILIER FONDS INVEST FONDS INVEST

1 500 000,00 54 600 000,00 500 000 000,00

80,00% 40 757 514,17 40 757 514,17 31/12/2019 45 433 785,43 1 384 785,83

FONDS IGRANE

15,87% 8 317 174,35

8 317 174,35 31/12/2019 50 214 023,04 7 500 437,77

MOROCCAN FINANCIAL BOARD PARC BOUSKOURA SOGEPOS PARC BOUSKOURA SOGEPIB STE IMMOB SANAD (Mly YOUSSEF)

3,00% 15 146 167,05 15 146 167,05 31/12/2019 507 998 470,22 1 173 763,41 10,00% 19 526 245,48 19 526 245,48 31/12/2019 49 748 103,26 12 511 036,13

DES AUTRES PASSIFS CIRCULANTS - Dettes pour dépôts des réassureurs

PARC INDUSTRIEL 35 000 000,00 PARC INDUSTRIEL 18 000 000,00

594 274,21 256 356,00

690 695 302,18 297 628 198,43 735 934 062,75 2 139 361,20 5 841 510,82 76 930 456,13 2 648 892,09 115 977 124,27 315 930 860,30

690 695 302,18 297 628 198,43

290 842 722,79 248 214 482,65

10,00% 9 456 182,47

9 456 182,47 31/12/2019 24 927 490,11 5 127 118,40

Cessionnaires et cptes rattachés créditeurs

IMMOBILIER IMMOBILIER

30 000 000,00 6 400 000,00

98,00% 33 860 536,00 33 860 536,00 31/12/2019 34 552 390,02 1 227 964,03

Assurés, intermédiaires , cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

STE IMMOB TAZERM

99,99% 2 597 124,37

2 597 124,37 31/12/2019

2 597 286,70

-37 555,01

149 901 890,64 586 032 172,11

Personnel créditeur

2 139 361,20 5 841 510,82 76 930 456,13 2 648 892,09 115 977 124,27 315 930 860,30

131 497 943,89 129 847 943,89

850 630,21

Organismes sociaux créditeurs

AUTRES TITRES IMMOBILISES O.M.I.

Etat créditeur

76 930 456,13

505,21

505,21 31/12/2019 79 582 125,62 8 791 881,55 86 611,05 31/12/2019 534 862 774,00 21 303 705,00

Comptes d'associés créditeurs

OULMES

86 611,05

Autres créanciers

0,00

55 914 126,05

SBVC

BOURSE

387 517 900,00

2,20% 12 128 469,43 12 128 469,43 31/12/2019 706 595 588,21 36 107 445,77

Comptes de régularisation-passif

ASMENT DE TEMARA

100 000,00 43 606,42

100 000,00

0,00

0,00 0,00

M2M

43 606,42 31/12/2019 263 636 073,96 28 963 396,86

2 243 725 768,18

0,00 1 657 693 596,06 586 032 172,11 539 057 205,44 76 930 456,13 55 914 126,05

12 359 192,11 12 359 192,11

0,00

TOTAL

2 251 531 790,23 7 806 022,05 1 657 693 596,06 586 032 172,11 539 057 205,44 76 930 456,13 55 914 126,05

0,00

II -PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCES AFRICARE

B8 : SURETES DONNES OU RECUES

REASSURANCE 2 545 535 032,80

0,03% 6 480 756,51

6 480 756,51 31/12/2019 8 683 943 150,40 889 625 139,20

660 920,57

CAT

ASSURANCE ASSURANCE ASSURANCE IMMOBILIER IMMOBILIER IMMOBILIER

162 656 000,00 50 000 000,00 83 455 000,00 228 151 000,00 31 000 000,00 330 000 000,00

13,88% 56 053 887,88 56 053 887,88 31/12/2019 666 696 670,51 266 464 939,09 11 097 430,93

SMAEX

0,50% 644 534,94

644 534,94 31/12/2019 133 851 302,70 4 994 753,90

Valeur comptable nette de la sûreté donnée à la date de clôture Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

ATLANTA COTE D'IVOIRE NON VIE

95,00% 79 433 229,29 79 433 229,29 31/12/2019 70 145 562,43 -13 309 437,57

TABLEAU I - SURETES REELLES DONNEES

NAJMAT AL BAHR TOURS BALZAC JAWHARAT CHAMAL

100,00% 228 150 600,00 161 650 600,00 31/12/2019 228 063 504,73

-30 278,60

Objet ( 2 ) ( 3 )

Montant couvert par la sûreté

Nature (1)

TIERS DEBITEURS OU TIERS CREDITEURS

99,98% 67 553 969,95 67 553 969,95 31/12/2019 104 134 094,88 80 296 335,09 68 186 800,00

Date et lieu d’inscription

20,61% 244 856 264,09 244 856 264,09 31/12/2019 337 222 454,80

999 912,22

N E A N T

683 173 242,66 616 673 242,66

79 945 151,50

TOTAL

827 030 378,66 758 880 378,66

80 795 781,71

TABLEAU II - SURETES REELLES RECUES

Valeur comptable nette de la sûreté donnée à la date de clôture

B4 BIS : TABLEAU DES PLACEMENTS

Montant couvert par la sûreté

Nature (1)

Date et lieu d’inscription

Objet ( 2 ) ( 3 )

TIERS DEBITEURS OU TIERS CREDITEURS

Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

Valeur de réalisation (1)

Plus ou moins value latente

ELEMENTS D'ACTIF

Valeur brute

Valeur nette

Débiteur (MEMBRE DU PERSONNEL)

DIVERS

47 946 810,00

Hypothèque

DIVERS LE DEBITEUR

29 895 921,63

Terrains (2611, 2311, 2312, 2313, 2316) Constructions (2612, 2321, 2323, 2325, 2327)

112 788 374,43 177 651 690,64 16 758 893,06

112 788 374,43 167 785 525,32 16 758 893,06

112 899 374,43 196 451 174,14 16 758 893,06

111 000,00

28 665 648,82

B9 : ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES HORS OPERATIONS DE CREDIT-BAIL

Parts et actionsde sociètés immobilières (2618,2318,2328) Autres placements immobiliers (2618, 2318, 2328) Placements immobiliers en cours (2619, 2392) Total placements immobiliers

0,00

307 198 958,13 18 651 351,00

297 332 792,81 18 651 351,00

326 109 441,63 18 869 844,00

28 776 648,82

Obligations d'Etat (26211, 26221) Bons du Trésor (26213, 26223)

218 493,00

Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

0,00

Obligations garantie par l'Etat (26215, 26225)

25 553 568,62

28 827 026,82

3 273 458,20

Montant Exercice

Montant Exercice précédent

ENGAGEMENTS DONNES

Titres hypothécaires (2623)

0,00

Titres de créances négociables (2624) Titres de créance échues (2625)

24 707 044,84

25 076 604,12

369 559,28

0,00

- Avals et cautions

0,00

Autres obligations et bons (26218, 26228, 2481, 3504, 3506, 3508) Total Obligations, bons et titres de créances négociables

917 349 242,68 986 261 207,13 274 110 352,52 3 086 566 743,27 4 723 017 913,87 347 138 782,73 1 232 060 970,21 1 075 240 628,04

917 349 242,68

948 501 935,20

31 152 692,52 35 014 203,01 23 360 397,10 158 995 492,88 315 652 446,87 31 105 578,40 3 992 739,62 181 323 191,67 714 429 846,54

- Valeurs remises aux cédantes - Autres engagements données Total (1)

986 261 207,13 1 021 275 410,14

Titres de participations (2631,2510)

272 460 352,52

295 820 749,62

Actions cotées

3 000 516 159,15 3 159 511 652,03 4 723 017 913,87 5 038 670 360,74 1 232 060 970,21 1 236 053 709,83 1 008 740 628,02 1 190 063 819,69 347 138 782,73 378 244 361,13

0,00 0,00

0,00

OPCVM Obligations

(1) Dont engagements à l'égard d'entreprises liées

OPCVM Actions OPCVM Divers

ENGAGEMENTS RECUS

Montant Exercice

Montant Exercice précedent

Autres actions et parts sociales

Total Actions et Titres de Participations Prets en premier hypothèque (2641, 2411)

10 738 135 390,64 10 583 934 806,50 11 298 364 653,04

128 639 360,19 61 811 347,53

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- Avals et cautions

0,00 0,00

Avances sur polices vie (2643)

- Valeurs remises par les réassureurs - Autres engagements reçus

prets nantis par des obligations (2644)

Autres prets (2648,2415,2416,2418,2483,2487,2488,2683,2688)

18 232 279,93 208 682 987,65 512 300 000,00 627 076 884,04 96 854 929,95

18 232 279,93 208 682 987,65 512 300 000,00 635 906 504,79 96 854 929,95

76 920 858,49

33 614 988,78

Total autres prets et creances immobilisées

dépots à terme (2651)

Total

76 920 858,49

OPCVM Monétaires (2653, 3503) Autres dépots (2658, 2486) Autres remises aux cédantes(2672)

8 829 620,75

RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES EXERCICE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2020

Créances pour éspèces remises aux cédantes

Total Dépots

1 236 231 813,99

1 236 231 813,99 1 245 061 434,74

8 829 620,75

Placements immobiliers en cours (2661) Obligations et bons (2662) Actions et parts autres que les OPCVM (2664) Parts et actions OPCVM (2664) Parts et actions autres OPCVM (2665) Autres placements (2668) Total Placements unités de comptes TOTAL

13 476 510 357,54 13 312 443 608,08 14 099 493 927,20

787 050 319,12

B5 : TABLEAU DES PROVISIONS

Exercice du 01/01/2020 au 31/12/2020

I - PROVISIONS TECHNIQUES

NATURE

Montant au début de l’exercice

Variations de l’exercice

Montant à la fin de l’exercice

Brut

Cessions

Net

Brut

Cessions

Net

Brut

Cessions

Net

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

565 370 154,60

15 267,08

565 354 887,52 -23 371 254,04

-15 267,08 -23 355 986,96

541 998 900,56

0,00

541 998 900,56

8 409 105 152,68 1 322 608 669,51 7 086 496 483,17 713 145 153,50

365 407 688,91 347 737 464,59 9 122 250 306,18 1 688 016 358,42 7 434 233 947,76

Provisions des assurances vie

3 120 608 860,17 531 372 235,45

96 868 476,99 3 023 740 383,18 413 160 219,97

-4 898 866,70 418 059 086,67 3 533 769 080,14

91 969 610,29 3 441 799 469,85

Provisions pour fluctuation de sinistralité

531 372 235,45 58 119 345,59

0,00 58 119 345,59

589 491 581,04

Provisions pour aléas financiers

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

Provisions des contrats en unités de comptes Provision pour participations aux bénéfices Provisions techniques sur placements

21 504 707,73 18 929 246,86 32 300 993,77

21 504 707,73 18 929 246,86

3 036 789,73

24 541 497,46 18 929 246,86 24 956 662,29

24 541 497,46 18 929 246,86 -77 186 434,18

0,00

Autres provisions techniques

79 271 421,64

-46 970 427,87 -7 344 331,48

22 871 674,83 -30 216 006,31

102 143 096,47

TOTAL

12 699 191 351,26 1 498 763 835,22 11 200 427 516,04 1 156 745 923,27

383 365 229,96 773 380 693,31 13 855 937 274,53 1 882 129 065,18 11 973 808 209,35

II - AUTRES PROVISIONS

Montant au début de l’exercice

DOTATIONS

REPRISES

Montant fin d’exercice

NATURE

d’exploitation financières non techniques d’exploitation financières non techniques

1 - Provisions pour dépréciation de l’actif immobilisé

81 298 463,98

70 202 512,89

0,00

151 500 976,87

2 - Provisions réglementées

12 918,77

104 529,09

12 918,77

104 529,09

3 - Provisions durables pour risques et charges

312 891 458,60 394 202 841,35

2 775 955,41

310 115 503,19

SOUS TOTAL (A)

0,00 70 202 512,89

104 529,09 2 775 955,41

0,00

12 918,77 461 721 009,15

4 - Provisions pour dépréciation de l’actif circulant 5 - Autres provisions pour risques et charges 6 - Provisions p/ dépréciation des comptes trésorerie

1 220 904 472,52 99 965 203,03

0,00

21 687,99

0,00

0,00 1 320 891 363,54

0,00 0,00

SOUS TOTAL (B)

1 220 904 472,52 99 965 203,03

0,00

21 687,99

0,00

0,00 1 320 891 363,54

TOTAL (A+B)

1 615 107 313,87 99 965 203,03 70 202 512,89

126 217,08 2 775 955,41

0,00

12 918,77 1 782 612 372,69

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747

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