COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
31/12/2020 31/12/2019
LIBELLES
déc-20 184 846 103 064 81 782
déc-19 134 542 71 174 63 367
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées
189 670
140 242
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
-
- -
1 885
MARGE D'INTERET
(103 294)
(71 174)
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
-
-
(39 380) (18 047) 30 835
(36 986) (11 818) 20 264
Impôts sur les résultats versés
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
400 742 (502 564)
(293 961) (132 754)
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
4 824
5 701
Créances sur la clientèle
230
0
Titres de transaction et de placement
12
14
4 594
5 700
Autres actifs
(8 338)
2 535
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
- - - - - - - -
- - - - - - - -
Titres Moudaraba et Moucharaka
- -
- -
Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations données en Ijara Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
+ Résultat des opérations de change
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
144 265 230 053
70 267 171 400
Résultat des opérations de marché
Dépôts de la clientèle
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
- -
- -
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
Titres de créance émis
Autres passifs
12 113
107 034 (75 465) (55 201)
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
276 282 307 116
PRODUIT NET BANCAIRE
86 376
69 068
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
-
- - -
Produit des cessions d'immobilisations financières
- - -
- - -
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
1 885
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
-
Acquisition d'immobilisations financières
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
39 519 48 743
37 250 31 818
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
1 383
82
Intérêts perçus
- -
- -
+Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-
-
Dividendes perçus
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
-1 497 47 246
801
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
(1 383)
(82)
RÉSULTAT COURANT
32 618
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- - - - - - -
- - - - - - -
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
-285
51
Emission de dettes subordonnées
18 047 28 914
11 818 20 851
Emission d'actions
Remboursement des capitaux propres et assimilés
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Intérêts versés
LIBELLES
déc-20 28 914
déc-19 20 851
Dividendes versés
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
416
1 081
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
305 733 109 999 415 732
(55 283) 165 282 109 999
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
-
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
6 883
4 065
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
- - - - - - - -
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
5 386
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2020
Total 31/12/2019
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
30 827
25 996
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION
415 642
1 537
17 602
434 781
134 688
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
-
- -
-
-
- -
- -
30 827
25 996
- au jour le jour
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETATA1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000 , mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008
- à terme PRETS DE TRESORERIE
-
- - -
-
-
- - - -
395 000 340 000
- au jour le jour
- à terme
55 000
PRETS FINANCIERS
AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
-
- -
-
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
TOTAL
415 642
1 537
-
17 602
434 781
529 688
ETATA2
ETAT DES DEROGATIONS
(en milliers de DH) ETAT B2
CREANCES SUR LA CLIENTELE
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
Secteur privé Entreprises non financières
N E A N T
N E A N T
Secteur public
Total 31/12/2020
Total 31/12/2019
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs
-
-
844 682
-
844 682
935 370
633
633
-
- Créances commerciales sur le Maroc
-
-
14 098
-
14 098
18 939
N E A N T
N E A N T
- Crédits à l'exportation
-
-
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
- Autres crédits de trésorerie
-
-
829 951
-
829 951
916 431
CREDITS A LA CONSOMMATION
-
408
408
375
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
647 412
647 412
62 148
-
4 450
4 450
4 349
ETATA3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
AUTRES CREDITS
20
20
-
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
41 929
41 929
41 013
-
-
-
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
11 573
12
11 585
4 666
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
-
-
- -
- -
- -
25 627
- Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
-
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
-
-
-
-
-
25 627
NEANT
NEANT
-
TOTAL
-
-
1 545 596
4 870
1 550 486
1 073 548
II. Changements affectant les règles de présentation -
(en milliers de DH) ETAT B10
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
NEANT
NEANT
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
-
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2020
Total 31/12/2019
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
DETTES
Banques au Maroc
ETAT B11
DEPOTS DE LA CLIENTELE
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS
-
5 160
5 160
2 614
(en milliers de DH)
Secteur privé
VALEURS DONNEES EN PENSION
-
- -
-
-
-
-
Total 31/12/2020
Total 31/12/2019
- au jour le jour
DEPOTS
Secteur public
Entreprises financières
Entreprises non financières Autre clientèle
- à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE
- - -
- - -
- - -
- - -
- au jour le jour
- à terme
646 997
COMPTES A VUE CREDITEURS
680
- - - - -
818 641
523
819 844
-
COMPTES D'EPARGNE
- - - -
-
- - - -
-
EMPRUNTS FINANCIERS
322 500
322 500
180 833
221 333
DEPOTS A TERME
278 510
278 510
AUTRES DETTES
407
-
407
596
-
AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER
732 542
732 542
1 245
INTERETS COURUS A PAYER
-
241
241
-
TOTAL
680
-
1 098 425
523
1 099 628
869 575
TOTAL
407
-
-
327 901
328 308
184 043
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