COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2020
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
(en milliers de dhs)
(en milliers de DH)
CAPITAUX PROPRES
Affectation du résultat
Autres variations Encours 31/12/2020
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
MONTANT
CAPITAUX PROPRES
Encours 31/12/2019
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
387
Ecarts de réevaluation Réserves et primes liées au capital Réserve légale
7 499 (7 112)
3 000,00 11 481,00
3 000,00 11 481,00
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE
MONTANT
Autres réserves
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire
0
1 591 (1 591)
Primes d'émission, de fusion et d'apport Capital
30 000,00 30 000,00
30 000,00 30 000,00
MONTANT
Capital appelé
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES
42 513
Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires.Capital non versé Report à nouveau (+/-)
MONTANT
REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPERATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES
9 089
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
MONTANT
MARGE D’INTÉRÊTS Produits non courants Charges non courantes
0
196 056,00
35 335,00
231 392,00
1 551
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) RESULTAT NET DE L’EXERCICE (+/- )
(en milliers de DH) MONTANT
35 335,00
8 969,00
Total
275 873,00
35 335,00
284 842,00
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
87 474 87 474
dont : Intérêts
Commissions sur engagements
0
(en milliers de DH)
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit dont : Intérêts Commissions sur engagements -Produits sur titres de placement INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES -intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle -intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
I.DETERMINATION DU RESULTAT
MONTANT
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
(+ ou -)
16 971
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
87 474
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
45 304 45 304 42 170
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
16 971
INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
6 279
MARGE D'INTERETS
COMMENTAIRES: Marge sur interêts : Marge sur commissions d'affacturage : Total marges :
. Résultat courant après impôts
(=)
10 692
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
neant
(en milliers de DH)
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
(en milliers de DH)
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
CHARGES
MONTANT
BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX
AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT AU MAROC
ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L'ETRANGER
CHARGES DE PERSONNEL
14 379
BANQUES AU MAROC
31/12/2020 31/12/2019
IMPOTS ET TAXES CHARGES EXTERNES
277
6 228
713 590,00
713 590,00 157 769,00
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION AU JOUR LE JOUR A TERME PRETS DE TRESORERIE AU JOUR LE JOUR A TERME PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL GENERAL
AUTRES CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
594 940
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
TOTAL
22 418
COMMENTAIRES :
(en milliers de DH)
AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE
A- Origine des résultats affectés
Montants
B- Affectation des résultats
Montants
Réserve légale
Report à nouveau
196 054 Autres réserves
Résultats nets en instance d’affectation
Tantièmes
Résultat net de l’exercice
35 335 Dividendes
Prélèvements sur les bénéfices
Autres affectations Report à nouveau
Autres prélèvements
231 392 231 392
713 590,00
-
-
713 590,00 157 769,00
TOTAL A
231 392
TOTAL B
EFFECTIFS
(en milliers de DH)
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
3 mois 31/12/2020 31/12/2019 D<= 1mois 1 mois TOTAL 1 an 1 an Effectifs rémunérés 43 42 ACTIF 3 314 465,00 713 590,00 2 600 875,00 Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps Créances sur les établissements de crédit et assimilés 713 590,00 Créances acquises par affacturage 2 600 875,00 (en nombre) Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des taches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps) 0 Titres de créance Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé 28 15 24 18 Employés (équivalent plein temps) TOTAL 713 590,00 2 600 875,00 3 314 465,00 3 003 585,00 2 260 057,00 743 528,00 Dont effectifs employés à l'étranger (représentants à l'étranger) PASSIF 1 260 057,00 743 528,00 1 000 000,00 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 1 260 057,00 1 000 000,00 ETATS NEANTS LIBELLES DES ETATS Titres de créance émis Valeur et suretés reçus et données en garantie Concentration des risques sur un même bénéficiaire Produits sur sur titre de propriété PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSION OU RETRAITS D'IMMOBILISATION Dettes envers la clientèle Titres de créances émis Emprunts subordonnés 743 528,00 TOTAL 1 260 057,00 743 528,00 1 000 000,00 3 003 585,00 REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL Montant du capital: 30 000 000, 00 Dirhams Montant du capital social souscrit et non appel 0 (en milliers de DH) Valeur nominale des titres 100,00 Dirhams Part du capital détenue % Nombre de titres détenus Nom des principaux actionnaires ou associés Adresse Exercice précédent Exercice actuel B.C.M CORPORATION 2, Bd Moulay Youssef 100% Casablanca Total 100% COMPTES DE LA CLIENTELE (en nombre) 31/12/2020 31/12/2019 Comptes courants Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger Autres comptes chèques Comptes d'affacturage Comptes d'épargne Comptes à terme Bons de caisse Autres comptes de dépôts 2 582 691 3 390 410 18 184,00 19 862,00 PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL (en milliers de dhs) INTITULES MONTANT ( + ) MONTANT ( - ) I. RESULTAT NET COMPTABLE Bénéfice net Perte nette REINTEGRATIONS FISCALES 8 969 13 468 11 917 II. REINTEGRATIONS FISCALES COURANTES Divers Charges d'exploitation Provsion pour risuqe global 176 5 290 6 452 1 551 1 551 Impôt sur les sociétés REINTEGRATIONS FISCALES NON COURANTES Charges non courantes CSS DEDUCTIONS FISCALES 5 000 5 000 5 000 III. DEDUCTIONS FISCALES COURANTES Reprise sur provision risuqe global DEDUCTIONS FISCALES NON COURANTES Total 22 437 5 000 IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1> T2 (A) 17 437 Déficit brut fiscal si T2> T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1) Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal ( A - C) (OU) 17 437 . Déficit net fiscal (B) VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
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