Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DÉCEMBRE 2019 Groupe Société Générale
ETAT B34 : DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTÉE
ETAT C1 : REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
En milliers de DH
montant du capital :
167 025 000
NATURE
Solde au début de
Opérations
Déclarations
Montant du capital social souscrit et non appelé Valeur nominale des titres
En milliers de DH
100 dhs
l'exercice
comptables de
T.V.A
Solde fin d'exercice (1+2-3=4)
l'exercice
de l'exercice
Adresse
NOMBRE DE TITRES DETENUS
1
2
3
Nom des principaux
PART DU CAPITAL
actionnaires ou
A. T.V.A Collectée
0
392 163
392 163
0
Exercice précédent
Exercice actuel
associés
DETENU %
SGMB RCAR CIMR
897 241 281 972 100 606
897 241 281 972 100 605 86 668 51 812 25 173 22 600 12 636
53,72 16,88
B. T.V.A Récupérable
82 145
304 850 31 967 272 883
348 380 31 538 316 842
38 615
• sur charges
7 158
7 587
6,02 5,19 3,10 1,51 1,35 0,76 0,30 0,18 0,16 0,08 0,06 0,00
• sur immobilisations
74 987
31 028
SCR
0
INVESTIMA CNIA SAADA
51 812 25 173 12 462 22 885
C. T.V.A due ou crédit de
-82 145
87 313
43 783
-38 615
T.V.A = (A-B)
PATRIMOINE GESTION ET PLACEMENT
ALLIANZ MAROC
LA MAROCAINE VIE LMV
0
5 011 3 000 2 594 1 273 1 000
FINTA
2 500 2 594
TAOUFIK IDRISSI FATIMA ZAHRA
NOTEDEPRESENTATIONDESREGLES, PRINCIPESCOMPTABLESETMETHODES D’EVALUATIONAPPLIQUEES I/ Présentation EQDOM est une société anonyme de droit commun constituée au Maroc en septembre 1974. V/ Les immobilisations données en location avec option d’achat (LOA)
TAZI OMAR
0
HAKAM ABDELLATIF FINANCE
1 000
AUTRES NOMINATIF PUR AUTRES ACTIONNAIRES
11
11
271 994 1 670 250
178 654 1 670 250
10,70
TOTAUX
100
ETAT C2 : ETAT D’AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE AU 31/12/2019
Les immobilisations données en LOA sont comptabilisées à leur valeur d’acquisition hors taxes et leur amortissement est pris en charge par la société selon le mode linéaire en fonction de la durée de contrat LOA. En parallèle, la société tient une comptabilité financière qui traite les opérations de la LOA comme des encours financiers, ce qui permet de dégager un résultat financier. Pour assurer l’homogénéité des comptabilités sociale et financière, une corrélation entre l’amortissement comptable et l’amortissement financier est effectuée. Cette corrélation permet de traduire au niveau des comptes le résultat financier des opérations de crédit-bail. VI/ Les immobilisations incorporelles et corporelles Les immobilisations incorporelles et corporelles figurent au bilan à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés, calculés selon la méthode linéaire ou dégressive sur les durées de vie estimées avec application du taux d’amortissement réglementaire. VII/ Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont présentées dans les états de synthèse selon leur durée initiale ou la nature de ces dettes : - dettes à vue - dettes à terme Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte résultat. VIII/ Titres de créances négociables Ce poste retrace la dette matérialisée par des bons de société de financement BSF. Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en compte de dettes rattachées en contre partie du compte résultat.
En milliers de DH
II/ Principes généraux Les états de synthèse sont établis conformément aux principes comptables généraux applicables aux établissements de crédit. La présentation des états de synthèse d’EQDOM est conforme aux dispositions du plan comptable des établissements de crédit. III/Créances sur les établissements de crédit Ce poste enregistre les mouvements des comptes bancaires présentant un solde débiteur à la fin de l’exercice. IV/ Créances sur la clientèle Les créances sur la clientèle sont comptabilisées et évaluées conformément à la réglementation en vigueur. - Les créances en souffrance sont, selon le degré de risque, classées en créances pré douteuses, douteuses ou compromises et sont provisionnées conformément aux dispositions de la circulaire n°19/G/2002 de Bank Al Maghrib, relative à la classification des créances et à leur couverture par les provisions, à hauteur de : • 20% pour les créances pré douteuses • 50% pour les créances douteuses • 100% pour les créances compromises - Les provisions relatives aux risques crédits sont déduites des postes d’actif concernés. - Dès le déclassement en créances pré douteuses, les intérêts sont comptabilisés en agios réservés et ne sont constatés en produits qu’à leur encaissement. - Les pertes sur créances irrécouvrables sont constatées lorsque les chances de récupération des créances en souffrance sont jugées nulles. - Les reprises de provisions pour créances en souffrance sont constatées lorsque celles-ci deviennent sans objet.
MONTANT
MONTANT
A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTES
B. AFFECTATION DES RESULTATS
(Décision du AGO du 28/05/19)
• Réserve légale • Autres réserves
• Report à nouveau
376 250 131 016
• Résultats nets en instance d'affectation
• Tantièmes • Dividendes
• Résultat net de l'exercice • Prélèvements sur les réserves
130 280
• Autres affectations • Report à nouveau
• Autres prélèvements
376 986
Total A
507 266
Total B
507 266
ETAT C8 : RESEAU
(En nombre)
RESEAU
31/12/2019
31/12/2018
24
24
Guichets permanents
Guichets périodiques Distributeurs automatiques de banque et guichets automatiques de banque Succursales et agences à l'étranger Bureaux de représentation à l'étranger
ETATS PORTANT LA NOTION NEANT AU 31/12/2019 B 3 : VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT B 4 : VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT B7 : CREANCES SUBORDONNEES B 15 : SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTES ET FONDS SPECIAUX DE GARANTIE B 16 : DETTES SUBORDONNEES B 19 : ENGAGEMENTS SUR TITRES B 20 : OPERATIONS DE CHANGE A TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODIOTS DERIVES B 21 : VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE B 23 : CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MEME BENEFICIAIRE B 24 : VENTILATION DU TOTAL DE L’ACTIF, DU PASSIF ET DE L’HORS BILAN EN MONNAIE ETRANGERE B28 : RESULTAT DES OPERATIONS DE MARCHE B 31 : VENTILATION DES RESULTATS PAR METIER OU POLE D’ACTIVITE ET PAR ZONE GEOGRAPHIQUE C 7 : TITRES ET AUTRES ACTIFS GERES OU EN DEPOTS C 9 : COMPTES DE LA CLIENTELE
RAPPORT GENERAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES EXERCICE DU 1 ER JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2019
RAPPORT D’AUDIT SUR LES ETATS FINANCIERS CONSOLIDES EXERCICE DU 1 ER JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2019
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