Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DÉCEMBRE 2019 Groupe Société Générale
ETAT B32 : PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL AU 31/12/2019
ETAT B13 : DETAIL DES AUTRES PASSIFS
En milliers de DH
Passif
31/12/2019
31/12/2018
En milliers de DH
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus
INTITULES
Montant
Montant
I. RESULTAT NET COMPTABLE
135 040 135 040
• Bénéfice net • Perte nette
II. REINTEGRATION FISCALES 1- Courantes
CREDITEURS DIVERS
266 430
312 040
88 192 15 945
- Provisions pour risques et charges
Sommes dues à l'Etat
76 403
63 584
- Provisions pour indemnité de départ à la retraite - Provisions pour créances impayées non déductibles
2 900
61 269
Sommes dues aux organismes de prévoyance
4 804
4 754
- Provisions frais d'actes & de contentieux
2 600 4 779
Sommes diverses dues au personnel
10 928
11 067
- Contribution sociale -Pénalités & amendes
122 150 155 272
Sommes diverses dues aux actionnaires et associés
0 0
0 0
- Location voiture de service
Dividendes à payer
- Dons, amendes et cotisations non déductibles
Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés
- Diverses charges à réintégrer
0
0
Fournisseurs de biens et services
81 816
75 735
2- Non courantes
80 610 80 610
Divers autres créditeurs
92 479
156 900
- IS
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
III. DEDUCTIONS FISCALES 1- Courantes
85 977 23 638 50 039
92 479
156 900
- Dividendes
- Reprises provisions pour créances impayées - Reprises provisions pour risques et charges - Reprises prov. pour indemnité de départ à la retraite
COMPTES DE REGULARISATION
111 629
88 859
9 855 2 445
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan
2- Non Courantes
0 0
- Reprise sur provision pour investissement
Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées
TOTAL
303 842
85 977
Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1>T2 (A)
Montant
217 865
Déficit brut fiscal si T2>T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
• Exercice n - 4 • Exercice n - 3 • Exercice n - 2 • Exercice n - 1
Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc
IV. RESULTAT NET FISCAL Bénéfice Net fiscal (A - C) ou Déficit Net fiscal (B)
217 865
Charges à payer et produits constatés d'avance
111 629
88 859 19 683 69 176
Charges à payer
39 077 72 553
Produits constatés d'avance
Montant
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Autres comptes de régularisation
• Exercice n - 4 • Exercice n - 3 • Exercice n - 2 • Exercice n - 1
Total-Passif
378 059
400 899
ETAT B29 : CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
En milliers de DH
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
31/12/2019
31/12/2018
CHARGES DE PERSONNEL Salaires et appointements
88 245 71 304
88 934 72 018
ETAT C3 : RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES AU 31/12/2019
Charges d'assurances sociales
3 431 8 184 5 046
3 466 8 182 4 977
Charges CNSS
Charges de retraite Charges de formation
En milliers de DH
280
291
Autres charges de personnel
0
0
NATURE DES INDICATIONS
Exercice
Exercice
Exercice
IMPOTS ET TAXES
2 202
2 187
2017
2018
2019
Taxe urbaine et taxe d'édilité
367
372
Patente
1 357
1 366
Taxes municipales
367
381
• CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES
1 479 861
1 479 861
1 484 622
Droits d'enregistrement
49 24 38
9
Timbres fiscaux Autres impôts
20 39
• OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1) Produit net bancaire
CHARGES EXTERNES
140 284
133 710
Fournitures de bureau et imprimés Achats non stockés de fournitures Redevances de crédit-bail Locations et charges locatives Entretiens et réparations
472
690
547 788 205 862 69 613 141 972
518 978 201 748 70 732 135 291
542 551 215 650 80 610 130 280
2 853
3 054
2) Résultat avant impôts 3) Impôts sur les résultats 4) Bénéfices distribués (1)
0
0
5 344 7 910
5 884 6 902 4 096 8 893 734
Assurances
715
Frais postaux et de télécommunications
5 753 10 523 62 734 16 872
5) Résultats non distribués (mis en réserves ou en instance d'affectation) (2)
4 655
959
736
Rémunérations du personnel intérimaire et détaché Rémunérations des intermédiaires et honoraires
• RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) - Résultat net par action ou part sociale (3) - Bénéfices distribués par action ou part sociale
61 706 17 360
Publicité et publication Documentations générales Transports et déplacements
82 85
78 81
81 78
11
50
2 159
2 256
Missions et réceptions
871
822
• PERSONNEL - Montant des rémunérations brutes de l'exercice - Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice
Frais d'actes et de contentieux
6 716
8 078
68 802
72 018
71 304
Dons et cotisations
391
363
Frais de conseil et d'assemblée
1 320 7 345 8 295 4 185 3 940 8 624 1 548 7 076 245
1 210 3 802 7 810 4 441
309
311
303
Frais de gestion groupe Autres charges externes
AUTRES CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
(1) Bénéfices distribués courant l’exercice (2) Résultats non distribués au titre de l’exercice précédent 3) Résultat net de l’exercice rapporté au nombre d’actions donnant jouissance à la fin de l’exercice
Dons
481
Diverses autres charges générales d'exploitation DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS AT AUX PROVISIONS
3 960
10 182
Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles
2 326 7 856
ETAT C4 : DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS
TOTAL
243 540
239 454
ETAT B30 : AUTRES PRODUITS ET CHARGES
I. DATATION
En milliers de DH
En milliers de DH
• Date de clôture (1)
31-Dec-19 25-Mar-20
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
31/12/2019
31/12/2018
• Date d’établissement des états de synthèse (2)
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
23 236 24 103
-818
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
0
(1) Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
867 194 194
818 282 282
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRES
(2) Justification en cas de dépassement du délai règlementaire de trois mois prévu pour l'établissement des états de synthèse
Produits d'exploitation non bancaires Charges d'exploitation non bancaires
0
0
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES
307 933 199 949
212 827 193 446
II. EVENEMENT NES POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L’EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ère COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
Dotations aux provisions
Pertes sur créances irrecouvrables
94 735 13 249
9 077
Dotations aux provisions pour autres risques et charges
10 304
Dotations aux provisions réglementées
0
0
INDICATIONS DES EVENEMENTS
DATES
REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES
229 149 208 116
132 660 109 255
Reprises de provisions
Recuperations sur créances amorties
14 328
17 111
L’état d’urgence sanitaire lié à l’épidémie de COVID 19 n’entraîne pas d’ajustements des comptes au 31 décembre 2019 et ne remet pas en cause la continuité d’activité de la société. Des travaux sont en cours pour estimer l’impact sur les prévisions budgétaires.
Reprises de prov. pour dépréciation des immob. incorp. & corporelles
0
0
Reprises de provisions pour autres risques et charges
6 705
6 294
Reprises de provisions réglementées PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
0
0
-4 771
2 109 2 109
Produits non courants Charges non courantes
9
4 779
0
ETAT C6 : EFFECTIFS
ETAT B33 : DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
(En nombre)
En milliers de DH
EFFECTIFS
31/12/19
31/12/18
I - DETERMINATION DU RESULTAT
31/12/2019
31/12/2018
• Résultat courant d'après le compte de produits et charges • Réintégrations fiscales sur opérations courantes
220 421 88 192 85 977
199 639 68 057 78 638
303
311
Effectifs rémunérés
(+)
• Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps
•Résultat courant théoriquement imposable • Impôts théorique sur résultat courant
(=)
222 636 82 375
189 058 69 951
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps) Cadres ( équivalent plein temps)
(-)
• Résultat courant après impôts
(=)
138 046
129 688
132 171
136 175
Employés ( équivalent plein temps)
II - INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES.
NEANT
dont effectifs employés à l'étranger
- -
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