9 INFORMATIONS RELATIVES AU TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE
FLUX DE TRESORERIE
31/12/20
31/12/19 228.577
1. Résultat avant impôts (A)
-1.271 16.420
2. +/- Dotations nettes aux amortssements des immobilisations corporelles et incorporelles 3. +/- Dotations nettes pour dépréciation des actifs des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 4. +/- Dotations nettes pour dépréciation des actifs financiers 5. +/- Dotations nettes aux provisions
12.715
12.603
9.637
6. +/- Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence 7. +/- Perte nette/gain net des activités d'investissement 8. +/- Produits/charges des activités de financement
-35
9. +/- Autres mouvements
70.479
-30.715
"10. = Total (2) à (9) des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôt et des autres ajustements (B)"
99.501
-8.398
11. +/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédits et assimilés
698.494 -610.015 -112.774
-168.137 -655.260 480.561 275.459 -70.099
12. +/- Flux liés aux opérations avec la clientèle
13. +/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers 14. +/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers
2.244
15. - Impôts versés
-74.659
"16. = Diminution/(augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles (Total des éléments 11 à 15 ) (C)" "17. FLUX NET DE TRESORERIE GENERE PAR L'ACTIVITE OPERATIONNELLE ( Total des éléments A, B et C) (D)" 18. +/- Flux liés aux actifs financiers et aux participations 19. +/- Flux liés aux immeubles de placements 20. +/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles "21. FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT (Total des éléments 18 à 20) (E)" 22. +/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires 23. +/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement "24. FLUX NET DE TRESORERIE LIE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT (Total des éléments 22 et 23) (F)" "25. Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et equivalents de trésorerie" "26. AUGMENTATION/(DIMINUTION) NETTE DE LA TRESORERIE ET DES EQUIVALENTS DE TRESORERIE (Total des éléments D, E et F)" COMPOSITION DE LA TRESORERIE 27. TRESORERIE ET EQUIVALENTS DE TRESORERIE A L'OUVERTURE
-96.710
-137.476
1.521
82.703
-956
-16.329
-956
-16.329
-78.401 78.332
-69.455
-68
-69.455
496
-3.081
1.134 1.134
4.215 4.215
28. Caisse, banque centrales, CCP(actif & passif)
29. Comptes (actif et passif) et prêts /emprunts à vue auprés des établissements de crédit 30. TRESORERIE ET EQUIVALENTS DE TRESORERIE A LA CLOTURE
1.630 1.630
1.134 1.134
31. Caisse, banque centrales, CCP(actif & passif)
32. Comptes (actif et passif) et prêts /emprunts à vue auprés des établissements de crédit 33. VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE
496
-3.081
10.2 Variation des impôts différés au cours de la période
10.1 Preuve d’impôts
31/12/20
31/12/19
Montants reconnus en capitaux propres 31/12/2020
31/12/19 Montants reconnus en résultat
Résultat net de l'ensemble consolidé
-5.451 70.488 -66.308
146.874
Impôts exigibles (IS)
74.659
69.526 111.122 -41.596
65.462
134.988 110.276
Impôts différés actifs Impôts différés passifs
Impôts différés
7.043
-846
Total charge fiscale consolidée IFRS
4.180 -1.271
81.703 228.577
Impôts différés actifs / passifs
66.308
24.712
Résultat de l'ensemble consolidé avant impôts
Taux effectif d'impôt (Total charge fiscale retraitée/résultat comptable IFRS retraité avant impôts) Montant de différences de taux mère/filiale
-992
5.161
Impôt sur différences temporelles
-4.917 -4.945
-2.935 -4.945
Effet des autres éléments Charge fiscale recalculée
Taux d'impôt légal au Maroc
37%
37%
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