BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2023
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE AU 31 DECEMBRE 2023
PROVISIONS AU 31 DECEMBRE 2023
LIBELLE
31/12/2023
31/12/2022
ENCOURS 31/12/2022
ENCOURS 31/12/2023
PROVISIONS
DOTATIONS
REPRISES
1. (+) Produits d'exploitation bancaire perçus 2. (+) Récupérations sur créances amorties 3. (+) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4. (-) Charges d'exploitation bancaire versées 5. (-) Charges d'exploitation non bancaire versées 6. (-) Charges générales d'exploitation versées
75 070 620,11
71 843 198,99
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:
5 068 257,35 2 616 715,08
2 943 974,40
4 740 998,03
0,00
0,00
253 685,32 7 737 748,93 3 607 656,02 14 621 207,02 19 254 300,00 30 103 393,46
1 516 915,96 8 284 865,64 2 531 487,00 13 396 298,43 18 849 816,00 30 297 647,88
Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de placement Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
4 740 998,03
5 068 257,35
2 616 715,08
2 943 974,40
7. (-) Impôts sur les résultats versés
I. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
Variation des : 8. (+) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
2 413 941,61
337 914,05
2 117 492,02
634 363,64
264 268,70
-239 530,78 11 449 819,92
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges Provisions réglementées
9. (+) Créances sur la clientèle
-58 900 555,49
10. (+) Titres de transaction et de placement
0,00
0,00
1 980 000,00
0,00
1 980 000,00
0,00
11. (+) Autres actifs
1 068 025,54
-825 321,11
12. (+) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13. (+) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
8 168 627,68
-15 573 840,08
634 363,64 5 375 361,67
433 941,61
337 914,05
137 492,02
14. (+) Dépôts de la clientèle 15. (+) Titres de créance émis 16. (+) Autres passifs
-23 740,59
23 740,59
TOTAL
7 482 198,96 2 954 629,13
5 061 466,42
22 959 761,80 -26 463 612,36 3 639 781,10
-23 615 100,56 -28 780 232,02 1 517 415,86
CAPITAUX PROPRES AU 31 DECEMBRE 2023
II. SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D'EXPLOITATION
III. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
17. (+) Produit des cessions d'immobilisations financières
0
0
ENCOURS 31/12/2022
Affectation du résultat
ENCOURS 31/12/2023
CAPITAUX PROPRES
Autres Variations
18. (+) Valeur des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
0,00
350 010,11
19. (-) Acquisition d'immobilisations financières
0
0
Ecarts de réevaluation
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00
20. (-) Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
-3 638 872,09
-1 865 019,35
Réserves et primes liées au capital
223 136 000,00 9 000 000,00 214 136 000,00
29 162 000,00
252 298 000,00 9 000 000,00 243 298 000,00
21. (+) Intérêts perçus 22. (+) Dividendes perçus
0 0
0 0
Réserve légale Autres réserves
0,00
29 162 000,00
0,00
Primes d'emission, de fusion et d'apport Capital
IV. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
-3 638 872,09
-1 515 009,24
90 000 000,00 90 000 000,00
0,00
0,00 0,00
90 000 000,00 90 000 000,00
23. (+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
Capital appelé
24. (+) Emission de dettes subordonnées
Capital non appelé
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
25. (+) Emission d'actions
Certificats d'investissement
26. (-) Remboursement des capitaux propres et assimilés
Fonds de dotations
27. (-) Intérêts versés 28. (-) Dividendes versés
Actionnaires, Capital non versé
6 499 989,80
0,00
0,00
6 499 989,80
Report à nouveau (+/-)
63,91
145,54
-63,91
145,54
V. FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
30 153 736,43
Résultats nets en instance d'affectation (+/-)
0,00
0,00
0,00
Résultat net de l'exercice
29 162 081,63
-29 162 081,63
0,00
VI. VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE VII. TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII. TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
909,01
2 406,62 9 458,64 11 865,26
Dividendes
0,00
11 865,26 12 774,27
TOTAL
348 798 135,34
63,91
-63,91
378 951 871,77
VALEURS ET SURETES RECUES ET DONNEES EN GARANTIE AU 31 DECEMBRE 2023
ETAT D’AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE AU 31 DECEMBRE 2023
Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les crèances ou les engagements par signature donnés
Montants des créances et des engagements par signature donnés couverts
Valeurs et sûretés reçues en garantie
Valeur comptable nette
LIBELLE
MONTANT
LIBELLE
MONTANT
Bons du trésor et valeurs assimilées Autres titres Hypothèques Autres valeurs et sûtretés réelles Garanties Clientèle
A. ORIGINE DES RESULTATS AFFECTES
B. AFFECTATION DES RESULTATS
. Décision du 14 Avril 2023
0 . Réserve légale
0
Dettes à l'égard des établissements de crédit
. Report à nouveau
63,91 . Autres réserves
29 162 000,00
. Résultat nets en instance d'affectation
. Dividendes
0
. Résultat net de l'exercice 2022 . Prélèvements sur les réserves
29 162 081,63 . Autres affectations(report à nouveau)
899 295 587,00 899 295 587,00
Crédits à la clientèle
. Report à nouveau
146
TOTAL
. Autres Prélèvements
Rubriques de l'actif ou du hors bilan enregistrant les crèances ou les engagements par signature donnés
Montants des créances et des engagements par signature donnés couverts
TOTAL A
29 162 145,54
TOTAL B
29 162 145,54
Valeurs et sûretés données en garantie
Valeur comptable nette
DÉTAIL DES AUTRES ACTIFS AU 31 DÉCEMBRE 2023
Hypothèques
2 010 000,00 1 000 000,00
Autres valeurs et sûtretés réelles
Dettes à l'egard des établissement
ACTIF
31/12/2023
31/12/2022
PPR Créances nanties
de crédits
INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETÉS
0
0
Effets en pension
191 452 279,96 194 462 279,96
Instruments optionnels de taux d'intraits achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur action et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DÉBITEURS DIVERS
TOTAL
DETAIL DES AUTRES PASSIFS AU 31 DÉCEMBRE 2023
554 338,22
1 299 895,25
Sommes dues par l'État
29 598,92
21 174,80
PASSIF
31/12/2023
31/12/2022
Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes divers dues par le personnel Compte clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitue"s Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs
INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS
0
0
302 420,00
317 420,00
Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur action et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus
222 319,30
961 300,45
23 000,00
23 000,00
CRÉDITEURS DIVERS Sommes dues à l'État
58 376 043,18 1 187 658,82
35 413 681,38 1 358 961,10
199 319,30
938 300,45
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
0
0
Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes divers dues au personnel Sommes dues aux actionnaires Dividendes à payer Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services
485 873,57
490 074,90
Avoirs en or et métaux précieux Stocks et fournitures de bureau et imprimés Immobilisations acquises par voie d'adjudication Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière Timbres
Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE RÉGULARISATION
11 154,01
333 622,52
55 044 985,61 1 657 525,18
31 753 132,50 1 811 512,88
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Écarts de conversion sur devises non cotées Écarts de conversion sur devises avec garantie de change Écarts dur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Écarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'amission des emprunts Primes d'amission ou de remboursement des titres des créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance
0
0
Divers autres créditeurs
Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs
0
0
0
0
COMPTES DE RÉGULARISATION
157 400,00
160 000,00
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Écarts de conversion sur devises non cotées Écarts de conversion sur devises avec garantie de change Écarts dur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Écarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11 154,01
333 622,52
Produits à recevoir Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation
157 400,00 157 400,00
160 000,00 160 000,00
11 154,01
333 622,52
Charges à payer
Produits constatés d'avance Autres comptes de régularisation
CRÉANCES EN SOUFFRANCE SUR OPÉRATIONS DIVERSES
TOTAL DES AUTRES PASSIFS
58 533 443,18
35 573 681,38
TOTAL DES AUTRES ACTIFS
565 492,23
1 633 517,77
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES AU 31 DECEMBRE 2023
Amortissements et/ou provisions
Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice
Montant des amortissments et/ou provisions au debut de l'exercice
Montant des amortissments sur immobilisations sorties
Montant brut au début de l'exercice
Montant des acquisitions au cours de l'exercice
Montant Brut à la fin de l'exercice
Montant net à la fin de l'exercice
Dotations au titre de l'exercice
IMMOBILISATIONS
Cumul
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
2 155 389,00
600 000,00
2 755 389,00
1 539 874,00
251 221,78
0,00
1 791 095,78
964 293,22
- Droit au bail - Immobilisations en recherche et développement - Autres immobilisations incorporelles d'exploitation - Immobilisations incorporelles hors exploitation IMMOBILISATIONS CORPORELLES
37 182,00
0,00
37 182,00
37 182,00
0,00
37 182,00
0,00
2 118 207,00
600 000,00
2 718 207,00
1 502 692,00
251 221,78
1 753 913,78
964 293,22
17 119 007,11 5 443 277,00 1 673 163,00 3 770 114,00 7 812 041,11 928 791,11 339 923,00 1 882 830,00 4 660 497,00
3 038 872,09
847 999,99
19 309 879,21 5 443 277,00 1 673 163,00 3 770 114,00 8 779 492,71 1 443 962,70 357 423,00 1 995 610,00 4 982 497,01
11 670 766,37 1 871 909,37
1 014 948,16 150 804,55
847 999,99
11 837 714,54 2 022 713,92
7 472 164,67 3 420 563,08 1 673 163,00 1 747 400,08 2 645 301,94 547 538,30 33 310,43 202 497,76 1 861 955,45
- IMMEUBLES D'EXPLOITATION
0,00 0,00 0,00
0,00
. Terrain d'exploitation
0,00
0,00
0,00
. Immeubles d'exploitation. Bureaux
1 871 909,37
150 804,55
2 022 713,92
. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction
- MOBILIER ET MATERIEL D'EXPLOITATION
1 815 451,59 515 171,59 17 500,00 112 780,00 1 170 000,00
847 999,99
6 365 130,00 793 554,00 304 063,00 1 739 261,00 3 528 252,00
617 060,76 102 870,40 20 049,57 53 851,24 440 289,55
847 999,99
6 134 190,77 896 424,40 324 112,57 1 793 112,24 3 120 541,56
. Mobilier du bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation
. Matériel informatique
. Matériel roulant rattaché à l'exploitation
847 999,99
847 999,99
. Autres matériels d'exploitation - AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D'EXPLOITATION - IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION . Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation . Mobilier et matériel hors exploitation . Autres immobilisations corporelles hors exploitation
3 863 689,00
1 223 420,50
0,00
5 087 109,50
3 433 727,00
247 082,85
0,00
3 680 809,85
1 406 299,65
TOTAL
19 274 396,11
3 638 872,09
847 999,99
22 065 268,21
13 210 640,37
1 266 169,94
847 999,99
13 628 810,32
8 436 457,89
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