FNH N° 1146 Full

Communication financière

ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DECEMBRE 2023 ENTREPRISE TAKAFUL

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

ACTIF

Brut

Amort./Prov.

Net

Execice N-1

PASSIF

Exercice

Exercice N -1 44.365.912,40 44.353.835,30 50.300.000,00

ACTIF IMMOBILISE

2.824.260,00 1.196.916,66 1.627.343,34 2.392.426,67 1.201.200,00 480.480,00 720.720,00 960.960,00

FINANCEMENT PERMANENT

43.854.242,54 43.826.904,60 50.300.000,00

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

CAPITAUX PROPRES

0,00

Frais préliminaires

0,00

Capital social ou fonds d’établissement

720.720,00 960.960,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

1.201.200,00 480.480,0000

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

Capital appelé, (dont versé..................................)

1.610.400,00 715.733,33 894.666,67 1.431.466,67

Primes d'émission, de fusion, d'apport

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

894.666,67 1.431.466,67

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

1.610.400,00 715.733,3333

Report à nouveau (1)

-5.946.164,70

-319.519,00

12.660,00

703,33 11.956,67

Fonds social complémentaire

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Terrains

0,00 0,00 0,00 0,00

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1)

-526.930,70

-5.626.645,70

Installations techniques, matériel et outillage

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Matériel de transport

Provisions réglementées

11.956,67

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

12.660,00

703,33

DETTES DE FINANCEMENT

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Prêts immobilisés Parts des FPCT

Avance Takaful reçue

Autres dettes de financement

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques Provisions pour charges

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises

27.337,94

12.077,10

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Placements immobiliers

Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions de stabilité

Provisions pour aléas financiers

Dépôts en comptes indisponibles

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Provisions pour ETF

Dépôts auprès des cédantes

Provisions techniques sur placements

Autres placements

Autres provisions techniques

27.337,94

12.077,10

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

0,00 0,00 0,00

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

59.069.549,68

0,00 59.069.549,68 1.565.351,29

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

17.959.788,83

9.435.523,56

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES

0,00 0,00

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

17.959.788,83

9.435.523,56

Provisions des assurances vie Autres provisions techniques

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

0,00 0,00

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

4.069.549,68

0,00 4.069.549,68 1.565.351,29

Personnel créditeur

1.278,85 31.007,08 87.861,21

78,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Organismes sociaux créditeurs

4.433,45 11.852,11

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

Etat créditeur

13.000,00 7.732,00

Personnel débiteur

13.000,00 7.732,00

Comptes d'associés créditeurs

0,00 0,00

3.000,00

Etat débiteur

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

0,00

Comptes d'associés débiteurs

0,00

Autres créanciers

1.610.400,00 16.229.241,69

1.610.400,00 7.808.760,00

0,00 2.920.086,57 1.546.046,29

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

2.920.086,5740

Comptes de régularisation-passif

0,00

Autres débiteurs

0,00

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 1.128.731,11 16.305,00

Comptes de régularisation-actif

1.128.731,11 55.000.000,00

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE)

0,00 55.000.000,00

0,00 0,00

TRESORERIE

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00

TRESORERIE

1.117.138,35 1.117.138,35

0 1.117.138,35 49.843.658,00 0 1.117.138,35 49.843.658,00

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE-ACTIF

0,00

Chèques et valeurs à encaisser

0,00

0 1.117.138,35 49.843.658,00

Banques, TGR, C.C.P.

1.117.138,35

Banques

Caisses, régies d’avances et accréditifs

TOTAL GENERAL

61.814.031,37

53.801.435,96

TOTAL GENERAL

63.010.948,03 1.196.916,66 61.814.031,37 53.801.435,96

*(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)*

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES VIE / TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II : COMPTE TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (*)

Libellé

Brut

Cessions

Net

31/12/N-1

Libellé

Brut

Cessions

Net

31/12/n-1

1 Primes

- - -

1 Primes

- - -

Primes émises

Variation des provisions pour primes non acquises

2 Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful

7.222.996,41 7.219.815,12

7.222.996,41 1.194.605,89

7.219.815,12

1.194.605,89

2 Produits techniques d’exploitation

1.791.918,82 1.790.900,11

1.791.918,82 351.440,40 1.790.900,11 351.440,40

Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

- - -

Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

3.181,29

- - -

Reprises d’exploitation, transferts de charges

1.018,71

3 Prestations et frais

-2.800,00

- - - -

-2.800,00

9.100,00

Reprises d’exploitation, transferts de charges

Prestations et frais payés

- - - - - - -

3 Prestations et frais

18.060,84

- - -

18.060,84

2.977,10

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

- - - - -

Prestations et frais payés

Variation des provisions pour sinistres à payer

Variation des provisions de stabilité

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Variation des provisions pour ETF

-2.800,00

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

-2.800,00

9.100,00

18.060,84

2.977,10

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

8.020.202,61

8.020.202,61 5.715.272,35

2.568.212,58

2.568.212,58 1.435.986,00

- -

45.410,68

14.541,32

7.056.214,62

Autres charges externes

7.056.214,62

5.189.922,37

2.259.526,36 1.303.989,63

Autres charges externes

2.259.526,36

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

99.801,71 229.673,36

Impôts et taxes

99.801,71 229.673,36

132.155,40 58.192,03

31.958,29 73.545,53

33.204,60 14.620,99

Impôts et taxes

31.958,29 73.545,53

Charges de personnel

Autres charges d'exploitation

589.102,24 842.623,10 842.623,10

Dotations d'exploitation

589.102,24 842.623,10 842.623,10

335.002,55

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

- - - - - - - - - - - - - - - - - - -

188.641,09 269.823,01 269.823,01

84.170,79

Dotations d'exploitation

188.641,09 269.823,01 269.823,01

Revenus des placements

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

- - - - - - - - - - - - - - - - -

Gains de change

- - - - - - - - - - - - - - - -

Revenus des placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

- - - - - - - - - - - - - - -

Gains de change

Profits sur réalisation de placements

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits sur réalisation de placements

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Charges d’intérêts

Pertes de change

Frais de gestion des placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes de change

Pertes sur réalisation de placements

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Pertes sur réalisation de placements

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Autres charges de placements

Autres charges de placements Dotations sur placements

Dotations sur placement

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

48.216,90

48.216,90 -4.529.766,46

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

-524.531,59

-524.531,59 -1.087.522,70

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

*(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

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