FNH N° 1146 Full

Communication financière

ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DECEMBRE 2023

FOND DES PARTICIPANTS

BILAN ACTIF

BILAN PASSIF

Exercice / Amort./Prov.

Exercice précédent

Actif

Exercice/Brut 10.070.000,00

Exercice/Net

PASSIF

Exercice

Exercice précédent

ACTIF IMMOBILISE

0,00 10.070.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FINANCEMENT PERMANENT

9.571.482,69 -221.623,89

2.311.792,43

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CAPITAUX PROPRES

-29.053,41

Frais préliminaires

Capital social ou fonds d’établissement

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Immobilisation en recherche et développement Brevets, marques, droits et valeurs similaires

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé, (dont versé..................................)

Primes d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation

Réserve légale Autres réserves

Fonds commercial

Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Report à nouveau (1)

-29.053,41

Fonds social complémentaire

0,00 0,00

Terrains

Résultats nets en instance d’affectation (1)

Constructions

Résultat net de l'exercice (1)

-192.570,48

-29.053,41

Installations techniques, matériel et outillage

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Matériel de transport

Provisions réglementées

Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers

DETTES DE FINANCEMENT

Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Emprunts obligataires

Emprunts pour fonds d’établissement

Avance Takaful reçue

Prêts immobilisés Parts des FPCT

Autres dettes de financement

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

Avance Takaful accordée Autres créances financières Titres de participation Autres titres immobilisés

Provisions pour risques Provisions pour charges

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES Provisions pour primes non acquises

9.793.106,58

2.340.845,84

0,00

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE

10.070.000,00

0,00 10.070.000,00

Provisions pour sinistres à payer Provisions des assurances vie

2.733.794,33 1.120.000,00 2.451.013,84

1.207.710,10 600.000,00 198.382,75

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Placements immobiliers

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Obligations, bons, certificats de sukuk et autres TCN

Provisions de stabilité

Actions et parts sociales Prêts et effets assimilés

Provisions pour aléas financiers

0,00 0,00

0,00 10.070.000,00

Dépôts en comptes indisponibles

10.070.000,00

Provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

Placements affectés aux contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Provisions pour ETF

3.378.946,64

286.444,58

Dépôts auprès des cédantes

Provisions techniques sur placements

0,00

Autres placements

Autres provisions techniques

109.351,77

48.308,40

ECARTS DE CONVERSION – ACTIF

ECARTS DE CONVERSION –PASSIF

0,00 0,00 0,00

Diminution de créances immobilisées et des placements

Augmentation des créances immobilisées et des placements Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

Augmentation des dettes de financement et des provisions techniques

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

5.588.568,12 2.027.158,60

0,00 5.588.568,12 3.152.377,38

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

13.028.455,40 2.027.158,60 2.027.158,60 11.001.296,80 7.936.831,55 733.084,20

4.262.994,45 826.522,00 826.522,00 3.436.472,45 956.036,83 543.145,56

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

2.027.158,60 826.522,00

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES

0,00

Provisions pour primes non acquises Provisions pour sinistres à payer

0,00

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

2.027.158,60 826.522,00

2.027.158,60

DETTES DU PASSIF CIRCULANT

0,00 0,00

Provisions des assurances vie Autres provisions techniques

0,00 0,00

Cessionnaires et comptes rattachés créditeurs

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT Cessionnaires et comptes rattachés débiteurs

3.561.409,53

0,00 3.561.409,53 2.325.855,38

Personnel créditeur

0,00 0,00

0,00

Organismes sociaux créditeurs

0,00 3.503.825,31 2.325.294,94

Assurés, intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés débiteurs

3.503.825,31

Etat créditeur

370.407,12

196.954,08

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Personnel débiteur

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Comptes d'associés créditeurs

0,00

Etat débiteur

Fonds Takaful et Entreprise Takaful créditeurs

1.737.664,01

1.546.046,29

Comptes d'associés débiteurs

Autres créanciers

0,00

Fonds Takaful et Entreprise Takaful débiteurs

Comptes de régularisation-passif

223.309,93

194.289,69

Autres débiteurs

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

57.584,22

560,44

Comptes de régularisation-actif

57.584,22

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (NON AFFECTES AUX OPERATIONS D’ASSURANCE) ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (ELEMENTS CIRCULANTS)

0,00 0,00

TRESORERIE

TRESORERIE-PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie

TRESORERIE

6.941.369,96 6.941.369,96

0,00 6.941.369,96 3.422.409,50 0,00 6.941.369,96 3.422.409,50

TRESORERIE-ACTIF

0,00

Chèques et valeurs à encaisser

0,00

Banques

0,00 6.941.369,96 3.422.409,50

Banques, TGR, C.C.P.

6.941.369,96

TOTAL GENERAL

22.599.938,08

6.574.786,88

0,00

Caisses, régies d’avances et accréditifs

0,00

TOTAL GENERAL

22.599.938,08

0,00 22.599.938,08 6.574.786,88

(*)(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)*

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCES VIE / TAKAFUL FAMILLE

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) II - COMPTE TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (2)

Exercice - Cessions

Exercice - Net

Ex. Préc. - Net

Libellé

Exercice - Brut

Exercice - Net Ex. Préc. - Net

Libellé

Exercice - Brut

1 Primes

24.697.422,53 24.697.422,53

7.662.955,77 17.034.466,76 3.335.105,91

1 Primes

6.304.435,36 2.614.924,96 3.689.510,40 724.488,74 6.304.435,36 2.614.924,96 3.689.510,40 724.488,74

7.662.955,77 17.034.466,76

Primes émises

3.335.105,91

Primes émises

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Variation des provisions pour primes non acquises

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Variation des provisions pour primes non acquises

2 Produits techniques d’exploitation Rémunérations de Gestion Takaful

2 Produits techniques d’exploitation

Rémunération de gestion Takaful Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Subventions d’exploitation Autres produits d’exploitation

Reprises d’exploitation, transferts de charges

3 Prestations et frais

6.835.875,04 2.339.245,36 -280.000,00 520.000,00 1.794.366,59

1.288.810,99 5.547.064,05 1.272.878,00

3 Prestations et frais

3.413.075,95 1.668.997,57 1.744.078,38 241.445,84

Prestations et frais payés

1.484.810,99 854.434,37

0,00

457.444,90

272.360,98 185.083,92

0,00

Prestations et frais payés

-84.000,00 520.000,00 1.794.366,59

Variation des provisions pour sinistres à payer Variation des provisions des assurances vie

-196.000,00

273.000,00 600.000,00 145.391,20

0,00

1.806.084,23 1.396.636,60 409.447,63 108.188,10

Variation des provisions pour sinistres à payer

Variation des provisions de stabilité

458.264,50

458.264,50 52.991,55

Variation des provisions de stabilité

0,00 0,00

Variation des provisions pour aléas financiers

0,00 0,00

0,00

Variation des provisions pour aléas financiers

Variation des provisions techniques des contrats en UC et contrats d’invest. Takaful

619.038,96 72.243,37 2.154.463,22

619.038,96 68.357,79 72.243,37 11.908,40 2.154.463,22 483.042,90

Variation des provisions pour ETF

2.473.463,09

Variation des provisions pour ETF

2.473.463,09

218.086,80 36.400,00

0,00

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

-11.200,00

Variation des autres provisions techniques 4 Charges techniques d’exploitation Charges d’acquisition des contrats Achats consommés de matières et fournitures

-11.200,00

0,00

11.527.965,77 3.593.149,53

11.527.965,77 2.091.281,32

6.074,37

0,00 0,00

3.593.149,53

594.046,24

0,00

329.118,78 126.029,71 1.790.900,11 351.440,40 28.369,96 5.572,79

Autres charges externes

329.118,78 1.790.900,11

603.862,72 7.219.815,12 111.138,40

Autres charges externes

603.862,72 7.219.815,12

281.912,29 1.194.605,89

Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful

Impôts et taxes

28.369,96

Impôts et taxes

111.138,40

20.716,91

0,00 0,00 0,00

Charges de personnel

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Charges de personnel

0,00 0,00 0,00

Autres charges d'exploitation

Dotations d'exploitation

5 Produits des placements affectés aux opérations d’assurance.

47.743,78 47.743,78

5 Produits des placements affectes aux opérations d’assurance

9.280,00 9.280,00

Revenus des placements

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gains de change

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gains de change

Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir

Profits sur réalisation de placements

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1)(plus-values non réalisées) Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

Intérêts et autres produits de placements

Reprises sur charges de placement ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Reprises sur charges de placements ; Transferts de charges 6 Charges des placements affectes aux opérations d’assurance

Charges d’intérêts

Frais de gestion des placements

Pertes de change

Amortissement des différences sur prix de remboursement

Pertes sur réalisation de placements

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

Ajustements de VARCUC et VARCINVT (1) (moins-values non réalisées)

Autres charges de placements Dotations sur placements

Autres charges de placements

Dotations sur placement

RESULTAT TECHNIQUE AUTRES COMPTES TAKAFUL (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

746.176,19

945.927,39 -199.751,20

RESULTAT TECHNIQUE TAKAFUL FAMILLE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

6.381.325,50

6.374.144,78

7.180,72

-29.053,41

*(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte (1) VARCINVT : Valeurs des actifs représentatifs des contrats d’investissement Takaful*

*(*) Autres Comptes Takaful : Inclut l’ensemble des comptes Takaful et RéTafaful hors Takaful Famille*

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 50 300 000 DH - R.C. Casablanca : 372065

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