Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE AU 31 DECEMBRE 2023
FOND DES PARTICIPANTS
ETAT DES SOLDES DE GESTION
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) III - COMPTE NON TECHNIQUE
I- TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS - ENTREPRISE TAKAFUL libellé
Exercice
Exercice précédent
1
31.001.857,89 31.001.857,89
5.842.153,48 5.842.153,48
Primes acquises (1a – 1b)
1a 1b
Primes émises
Opérations Propres à l’exercice
Opérations Concernant les exercices précédents
Totaux Exercice
Exercice précédent
Variation des provisions pour primes non acquises
0,00
0,00
Libellé
2 Variation des provisions mathématiques (60311+60317 + 6032 + 6033 + 60261+60267)
520.000,00
600.000,00
3 4
Ajustement VARCUC et des VARCINVT Charges des prestations (4a + 4b) Prestations et frais payés (hors rubrique 9) Variation des provisions pour prestations et diverses
0,00
1 Produits non techniques courants
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.350.004,36 2.510.245,67 3.839.758,69 24.131.853,53 3.599.223,90 9.010.715,23 1.072.489,86 13.682.428,99 10.449.424,54 57.023,78 3.378.946,64 -3.321.922,86 7.127.501,69 0,00 10.277.880,73 1.757.171,97 1.200.636,60 -7.320.072,17 -192.570,48
1.740.845,84
4a 4b
0,00
Produits d’exploitation non techniques courants
1.740.845,84 3.501.307,64 594.046,24 1.546.046,29 434.231,69 2.574.324,22 926.983,42 0,00
A - Solde de souscription (Marge brute) (1 – 2- 3 -4)
Intérêts et autres produits non techniques courants
5
Charges d’acquisition
Produits des différences sur prix de remboursement à percevoir
6 Rémunérations de l’opérateur gestionnaire Takaful (6151, 6152)
7 8
Autres charges techniques d’exploitation Produits techniques d’exploitation
Autres produits non techniques courants
Reprises non techniques, transferts de charges
B - Charges d’acquisition et de gestion nettes (5 + 6 + 7 -8 )
C - Marge d’exploitation (A – B)
2 Charges non techniques courantes
9 Produits nets des placements (73 – 63) (hors ajustement VARCUC et VARCINVT)) 10 Participations aux résultats et charges des intérêts crédités (60115,60316, 60125, 60266, 607)
0,00 0,00 0,00
Charges d’exploitation non techniques courantes
D - Solde financier (8 – 9)
Charges financières non techniques courantes
E - Résultat technique brut (C + D)
926.983,42 1.782.558,83 826.522,00 -956.036,83 -29.053,41 0,00
11 12 13
Part des réassureurs dans les primes acquises Part des réassureurs dans les prestations payées Part des réassureurs dans les provisions
Amortissement des différences sur prix de remboursement
Autres charges non techniques courantes
0,00
F - Solde de réassurance (12+13-11) G - Résultat technique net (E + F)
0,00
Dotations non techniques courantes
14 15
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Résultat non technique courant Résultat non technique non courant
Résultat non technique courant (1 - 2)
H - Résultat non technique (14+15) I – Résultat avant impôts (G + H)
3 Produits non techniques non courants
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
-192.570,48
-29.053,41
Produits des cessions d'immobilisations
16
0,00
0,00
Impôts sur les sociétés
J - Résultat net (I – 16)
-192.570,48 3.129.352,37
-29.053,41 -29.053,41
Subventions d’équilibre
17
C’ - Marge d’exploitation nette de réassurance (C + F)
*(*) Hors entreprise Takaful* II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT 1 libellé
Profits provenant de la réévaluation des éléments d’actif
Autres produits non courants
Exercice
Exercice précédent
Reprises non courantes, transferts de charges
2 + Résultat net de l’exercice: Bénéfice +/Perte - 3 + Dotations d’exploitation (1) 4 + Dotations sur placements (1) 5 + Dotations non techniques courantes 6 - Dotations non techniques non courantes 7 - Reprises d’exploitation (2) 8 - Reprises sur placements (2) 9 - Reprises non techniques courantes 10 - Reprises non techniques non courantes (2) (3) 11 + Profits provenant de la réévaluation 12 - Pertes provenant de la réévaluation 13 + Produits des cessions d’immobilisations
-192.570,48
-29.053,41
0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Charges non techniques non courantes
Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées
Subventions accordées
Pertes provenant de la réévaluation des éléments d’actif
Autres charges non courantes
Dotations non courantes
Résultat non technique non courant (3 - 4)
= Valeur nette d’amortissements des immobilisations cédées
14 - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
-192.570,48
-29.053,41
RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)
0,00
0,00
= Distribution de bénéfices AUTOFINANCEMENT
0,00
0,00
-192.570,48
-29.053,41
*(1) A l’exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie. (3) Y compris les reprises sur subventions.*
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC) IV RECAPITULATION
TABLEAU DE FINANCEMENT DE L’EXERCICE
Libellé
Exercice
Exercice précédent
I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN
Exercice précédent (b)
Variations (a-b) emplois (c)
Variations (a-b) ressources (d)
Libellé MASSES
Exercice (a)
I
RESULTAT TECHNIQUE Takaful Famille
7.180,72
-29.053,41
1
Financement permanent (moins rubrique 16)
-221.623,89
-29.053,41
192.570,48
0,00
II
RESULTAT TECHNIQUE Autres comptes Takaful
-199.751,20
0,00
2
Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)
0,00
0,00
0,00
0,00
III
RESULTAT NON TECHNIQUE
0,00
0,00
3
= Fonds de roulement fonctionnel (1-2) (A)
-221.623,89
-29.053,41
192.570,48
IV RESULTAT AVANT IMPOTS
-192.570,48
-29.053,41
4 Provisions techniques nettes de cessions (16 – 32)
7.765.947,98
1.514.323,84
6.251.624,14
5 Placements moins dépôts des réassureurs (26 – 42)
8.042.841,40
-826.522,00
8.869.363,40
V IMPOTS SUR LES RESULTATS
0,00
6
= Besoin en couverture (4 – 5) (B)
-276.893,42
2.340.845,84
2.617.739,26
VI
RESULTAT NET
-192.570,48
-29.053,41
7
Actif circulant (moins rubrique 32)
3.561.409,53
2.325.855,38
1.235.554,15
TOTAL DES PRODUITS Takaful FAMILLE
17.082.210,54
3.335.105,91
8
Moins Passif circulant (moins rubrique 42)
11.001.296,80
3.436.472,45
7.564.824,35
TOTAL DES PRODUITS Autres comptes Takaful
3.698.790,40
724.488,74
9
= Besoin de financement (7-8) (C)
-7.439.887,28
-1.110.617,07
6.329.270,21
10
Trésorerie nette (actif - passif) = (A+ B - C)
6.941.369,96
3.422.409,50
3.518.960,46
TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES
0,00
0,00
TOTAL DES PRODUITS
20.781.000,94
4.059.594,65
II – FLUX DE TRESORERIE
TOTAL DES CHARGES Takaful FAMILLE
17.075.029,82
3.364.159,32
Libellé
Exercice
Exercice précédent
Résultat net
-192.570,48
-29.053,41
TOTAL DES CHARGES Autres comptes Takaful
3.898.541,60
724.488,74
Variation des provisions techniques nettes de cessions
+
6.251.624,14
1.514.323,84
TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES
0,00
0,00
Variation des frais d'acquisition reportés
-
0,00
-
0
0,00
Variation des amortissements et provisions (1)
IMPOTS SUR LES RESULTATS
0,00
0,00
Variation des ajustements VARCUC et VARCINVT (736 – 636)
-
0,00
TOTAL DES CHARGES
20.973.571,42
4.088.648,06
+ ou – values provenant de la réévaluation d’éléments d’actif
+
0,00
RESULTAT NET
-192.570,48
-29.053,41
+ ou – values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs
-
0,00
- - - - - - - - -
-7.192.839,58
409,45
Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42)
ANNEXE AU BILAN « ACTIF »
Variation des créances pour espèces ou titres déposées (267)
0,00
-365.070,76
1.743.000,37
Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 – 443 à 448)
Actif Fonds Takaful
Exercice/Brut Exercice /Amort./Prov.
Exercice/Net
Exercice précédent
28.003,54
193.729,25
Autres variations (349 – 449)
10.070.000,00
Placements affectes aux opérations d’assurance
10.070.000,00
0,00
0,00
A – flux d'exploitation
13.588.960,46
3.422.409,50
Acquisitions - cessions d'immeubles (261)
2.027.158,60
Part des cessionnaires dans les provisions techniques
2.027.158,60
826.522,00
Acquisitions - cessions d'obligations (262)
3.561.409,53
Créances de l’actif circulant
3.561.409,53
0,00
2.325.855,38
Acquisitions - cessions d'actions (263)
0,00
Titres et valeurs de placement (non affectés aux opérations d’assurance)
0,00
0,00
0,00
Autres Acquisitions - cessions du (26)
10.070.000,00
6.941.369,96
Trésorerie - Actif
6.941.369,96
0,00
3.422.409,50
Autres Acquisitions - cessions (23 24 25 35)
B – flux net d'investissement
-10.070.000,00
0
TOTAL ACTIF - FONDS TAKAFUL
22.599.938,08
0,00
22.599.938,08
6.574.786,88
Dividendes versés
-
ANNEXE AU BILAN « PASSIF »
Emissions/(remboursement) nets d'emprunts (2)
+
Augmentation /(réduction) de capital et fonds d’établissement
+
Passif Fonds Takaful
Exercice
Exercice précédent
Augmentation /(réduction) d'actions auto-détenues
+
Avances Takaful
0,00
0,00
C – flux de financement
0,00
0,00
Provisions Techniques Brutes
9.793.106,58
2.340.845,84
D - Impact de change (+17- 27-37+47)
-
2.451.013,84
198.382,75
dont Provisions de stabilité
E -Variation nette de la trésorerie ( A + B + C + D)
3.518.960,46
3.422.409,50
Dettes pour espèces remises par les cessionnaires
2.027.158,59
826.522,00
F - Trésorerie au 1er janvier
3.422.409,50
Dettes du passif circulant
11.001.296,80
3.436.472,45
G - Trésorerie en fin de période (E + F)
6.941.369,96
3.422.409,50
Trésorerie - passif
0,00
0,00
*(1) dotations moins reprises (2) Y compris l’avance Takaful versée ou reçue*
TOTAL PASSIF - FONDS TAKAFUL
22.821.561,97
6.603.840,29
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