FNH N° 1146 Full

Communication financière

en milliers de dirhams

ETATS DE SYNTHESE AU 31 DÉCEMBRE 2023

BILAN PASSIF

BILAN ACTIF

A C T I F

31/12/2023

31/12/2022

PASSIF

31/12/2023

31/12/2022

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

334 853

170 201

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

50 645

250 871

Créances sur les établissements de crédit et assimilés

203 236 52 185 151 051

429 641 278 590 151 051 545 715 400 205 126 654 15 049

. A vue

522

789

. A vue

. A terme

50 124

250 082

. A terme

Dépôts de la clientèle

565 105 440 648

380 707 322 474

Créances sur la clientèle

606 108 505 179

. Comptes à vue créditeurs

. Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

. Comptes d'épargne

. Crédits et financements participatifs à l'équipement . Crédits et financements participatifs immobiliers

89 199 11 715

. Dépôts à terme

68 275 56 181

26 140 32 093

. Autres comptes créditeurs

. Autres crédits et financements participatifs

3 807

Titres de créance émis

- - - -

Créances acquises par affacturage

. Titres de créance négociables

. Emprunts obligataires

. Autres titres de créance émis

Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées

16 261 16 261

8 126 8 126

Autres passifs

26 953

24 794

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

- - -

Provisions pour risques et charges

8 782

7 713

. Titres de propriété

Provisions réglementées

Autres actifs

3 823

2 405

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Titres d'investissement

- - - -

. Bons du Trésor et valeurs assimilées

Dettes subordonnées

. Autres titres de créance . Certificats de Sukuks

Ecarts de réévaluation

Réserves et primes liées au capital

Titres de participation et emplois assimilés . Participation dans les entreprises liées . Autres titres de participation et emplois assimilés

- - - - - -

Capital

324 836

. Titres de Moudaraba et Moucharaka

Actionnaires. Capital non versé (-)

Créances subordonnées

Report à nouveau (+/-)

Immobilisations données en crédit-bail et en location

Immobilisations données en Ijara Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles

Résultats nets en instance d'affectation (+/-)

172 611

157 340

4 208

4 055 1 329

879

Résultat net de l'exercice (+/-)

20 495

15 270

TOTAL DU PASSIF

1 169 427

1 161 531

TOTAL DE L'ACTIF

1 169 427

1 161 531

HORS BILAN

ETAT DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS

HORS BILAN

31/12/2023

31/12/2022

RUBRIQUES

31/12/2023

31/12/2022

ENGAGEMENTS DONNES

357 454

612 733

+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées

42 275

26 377

5 969

3 555

Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

111 086 160 411 85 957

332 004 211 109 69 620

MARGE D'INTERET

36 306

22 822

+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs

- -

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

- -

Titres achetés à réméré Autres titres à livrer

MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS

- - - - - -

+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

ENGAGEMENTS RECUS

1 096 938

984 990 278 975 706 015

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat & d'organismes de garantie divers

601 920 495 018

Résultat des opérations de crédit-bail et de location + Produits sur immobilisations données en Ijara - Charges sur immobilisations données en Ijara

- - - -

Titres vendus à réméré

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

Résultat des opérations d'Ijara (1)

Autres titres à recevoir

+ Commissions perçues - Commissions servies

7 939

7 609

298

180

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

Marge sur commissions

7 642

7 429

+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement

- -

PRODUITS ET CHARGES

31/12/2023

31/12/2022

+ Résultat des opérations de change

19 357

13 865

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

69 861 14 373 27 732

48 155

+ Résultat des opérations sur produits dérivés

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit

6 027

Intérêts , rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

20 154

Résultat des opérations de marché

19 357

13 865

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété et certificats de Sukuks Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

170

195

+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka + Divers autres produits bancaires

- -

- Diverses autres charges bancaires

799

777

Produits sur immobilisations données en Ijara Commissions sur prestations de service

+ Part des titulaires de comptes de depôts d'investissement

7 939

7 610

Autres produits bancaires

19 646

14 169

PRODUIT NET BANCAIRE

62 507

43 340

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

+ Résultat des opérations sur immobilisations financières

+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

7 354 5 072

4 815 2 474 1 081

- Charges générales d'exploitation

26 584

26 961

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit

Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

897

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION

35 945

16 402

- - - -

+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance + Autres dotations nettes de reprises aux provisions

13 960 -4 731

-1 069

Charges sur immobilisations données en Ijara

Autres charges bancaires

1 385

1 260

RESULTAT COURANT

34 903

25 631 1 860 12 221

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

RESULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats

-560

13 847

PRODUIT NET BANCAIRE

62 507

43 340

Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

20 495

15 270

II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT

CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION

26 584 11 047

26 961 10 265

RUBRIQUES

31/12/2023

31/12/2022

Charges de personnel

+ RESULTAT NET DE L'EXERCICE

20 495

15 270

Impôts et taxes Charges externes

1 462

1 343

13 055

14 243

+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières

Autres charges générales d'exploitation

559 461

617 493

461

493

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

7 382

20 981 14 666

+ Dotations aux provisions pour risques généraux

6 800

5 800

- -

+ Dotations aux provisions réglementées

- -

Pertes sur créances irrécouvrables Autres dotations aux provisions

+ Dotations non courantes - Reprises de provisions

7 382

6 315

5 800

1 257

- Plus-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles + Moins-values de cession des immobilisations incorporelles et corporelles

- - - - -

REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

6 340

30 210 28 626

- Plus-values de cession des immobilisations financières + Moins-values de cession des immobilisations financières - Reprises de subventions d'investissement reçues

Récupérations sur créances amorties

Autres reprises de provisions

6 313

1 584

RESULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes

34 903

25 631

+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

21 956

20 306

121 681

1 860

.- Bénéfices distribués

RESULTAT AVANT IMPOTS SUR LES RESULTATS

34 342 13 847

27 491 12 221

+ AUTOFINANCEMENT

21 956

20 306

Impôts sur les résultats

RESULTAT NET DE L'EXERCICE

20 495

15 270

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAR CATEGORIE D’EMETTEUR

Amortissements et/ou provisions

Mt brut au début de l'exercice

Acquisitions au cours de l'exercice

Cessions ou retraits au cours de l'ex.

Montant net à la fin de l'exercice

Mt brut à la fin de l'exercice

IMMOBILISATIONS

Amort./prov. au début de l'ex.

Dotat. au titre de l'exercice

Amort. /immobilis. sorties

Cumul à la fin de l'ex.

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

10 632

159

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

10 791

6 577

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

6 583

4 208

- Droit au bail

- -

Etablissements de crédit et assimilés

TITRES EN PORTEFEUILLE

Emetteurs publics

Emetteurs privés

31/12/2023

31/12/2022

- Immobilisations en recherche et développement - Autres immobilisations incorporelles d'exploitation - Immobilisations incorporelles hors exploitation

financiers

non financiers

10 632

159

10 791

6 577

6 583

4 208

Titres de transaction

- - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - -

- Bons du trésor et valeurs assimilées

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

11 026

11 031

9 696

455

10 151

879

- Obligations

- - - -

- Immeubles d'exploitation

- Autres titres de créances

. Terrain d'exploitation

- Titres de propriétés Titres de placement

16 018 16 018

7 979 7 979

. Immeubles d'exploitation. Bureaux

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

- Obligations

4 139 1 219

4 141 1 219

3 729

118

3 848 1 045

293 174

- Mobilier et matériel d'exploitation . Mobilier de bureau d'exploitation . Matériel de bureau d'exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- -

981

. Matériel Informatique

2 196

2 031

2 082

114

Intérêts courus

243

147

Titres d'investissement

. Matériel roulant rattaché à l'exploitation

467 188

467 190

467 187

467 189

- Bons du trésor et valeurs assimilées

. Autres matériels d'exploitation

2 3

- Obligations

6 887

6 889

5 967

337

6 303

586

- Autres immobilisations corporelles d'exploitation - Immobilisations corporelles hors exploitation

- Autres titres de créances - Titres de propriétés - Emplois réglementés

- - - - -

. Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation

TOTAL

16 261

8 126

. Mobiliers et matériel hors exploitation

. Autres immobilisations corporelles hors exploitation

PROVISIONS

TOTAL

21 658

164

21 822

16 273

461

16 734

5 087

DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

PROVISIONS

31/12/2022

Dotations

Reprises

Autres variations

31/12/2023

PROVISIONS DEDUITES DE L'ACTIF

10 944

10 917

Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Etablissements de crédit à l'étranger

10 944

- - - - -

10 917

DETTES

31/12/2023

31/12/2022

Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux

Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc

Banques au Maroc

Titres de placement

- - - -

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION

- - - - - - - -

522

789

Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location

- - -

- au jour le jour

Autres actifs

- à terme

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF

7 713

7 382

6 313

8 782

EMPRUNTS DE TRESORERIE

49 650

249 112

Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature

154

- au jour le jour

Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux

- à terme

49 650

249 112

5 800

6 800

5 800

6 800

EMPRUNTS FINANCIERS

- -

Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges

AUTRES DETTES

1 759

582

513

1 828

INTERETS COURUS A PAYER

- -

377

970

Provisions réglementées

TOTAL

50 549

50 645

250 871

TOTAL

18 657

7 382

6 340

19 699

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