COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2023
AUTRES PRODUITS ET CHARGES
(en milliers de dhs)
(en milliers de DH) Encours Fin Exercice
CAPITAUX PROPRES
Encours Début Exercice
Affectation du résultat
Autres variations
AUTRES PRODUITS ET CHARGES BANCAIRES
MONTANT
CAPITAUX PROPRES
Autres produits bancaires Autres charges bancaires
2 760
Ecarts de réevaluation Réserves et primes liées au capital Réserve légale
7 780 (5 020)
3 000,00 11 481,00
3 000,00 11 481,00
PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION NON BANCAIRE
MONTANT
Autres réserves
Produits d'exploitation non bancaire Charges d'exploitation non bancaire
0
23 (23)
Primes d'émission, de fusion et d'apport Capital
30 000,00 30 000,00
30 000,00 30 000,00
MONTANT
Capital appelé
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES
9 760
Capital non appelé Certificats d'investissement Fonds de dotations Actionnaires.Capital non versé Report à nouveau (+/-)
MONTANT
REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPERATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES
6 099
PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS
MONTANT
MARGE D’INTÉRÊTS Produits non courants Charges non courantes
2
267 860,00
14 549,00
282 409,00
6 296
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) RESULTAT NET DE L’EXERCICE (+/- )
(en milliers de DH) MONTANT
34 549,00 346 891,00
34 037,00 360 928,00
Total
14 549,00
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
163 115 163 115
dont : Intérêts
Commissions sur engagements
0
(en milliers de DH)
DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
-intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit dont : Intérêts Commissions sur engagements -Produits sur titres de placement INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES -intérêts et charges assimilés sur opérations avec la clientèle -intérêts et charges assimilés sur opérations avec les établissements de crédit
I.DETERMINATION DU RESULTAT
MONTANT
. Résultat courant d'après le compte de produits et charges
(+ ou -)
61 300
. Réintégrations fiscales sur opérations courantes
(+)
163 115
. Déductions fiscales sur opérations courantes
(-)
75 266 67 486 95 629
. Résultat courant théoriquement imposable
(=)
61 300
INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES
. Impôt théorique sur résultat courant
(-)
23 141
MARGE D'INTERETS
COMMENTAIRES: Marge sur interêts : Marge sur commissions d'affacturage : Total marges :
. Résultat courant après impôts
(=)
38 159
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LEGALES SPECIFIQUES
neant
(en milliers de DH)
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
(en milliers de DH)
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
CHARGES
31/12/2023
31/12/2022
BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX
AUTRES ETABLISSEMENTS DE CREDIT AU MAROC
ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L'ETRANGER
CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION
25 624,00 16 870,00
23 923,00 15 453,00
BANQUES AU MAROC
31/12/2023 31/12/2022
CHARGES DE PERSONNEL
IMPOTS ET TAXES CHARGES EXTERNES
402,00
443,00
179 719,00
179 719,00
5 092,00
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION AU JOUR LE JOUR A TERME PRETS DE TRESORERIE AU JOUR LE JOUR A TERME PRETS FINANCIERS AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE TOTAL GENERAL
7 135,00
6 877,00 409,00 741,00
AUTRES CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
213,00
1 004,00
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES
COMMENTAIRES :
(en milliers de DH)
AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE
A- Origine des résultats affectés
Montants
B- Affectation des résultats
Montants
Décision du 30/06/2023 Réserve légale
Report à nouveau
267 960 Autres réserves
Résultats nets en instance d’affectation
Tantièmes
Résultat net de l’exercice
34 549 Dividendes
20 000
Prélèvements sur les bénéfices
Autres affectations Report à nouveau
179 719,00
-
-
179 719,00
5 092,00
Autres prélèvements
282 409 302 409
TOTAL A
302 409
TOTAL B
(en milliers de DH)
EFFECTIFS
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE
1 mois <D<= 3mois
3 mois <D<= 1 an
31/12/2023
31/12/2022
D<= 1mois
1 an <D<= 5 an D>= 5 an
TOTAL
Effectifs rémunérés
48 48 48
ACTIF
179 719,00 179 719,00
91 486,00
271 205,00 179 719,00 91 486,00
Effectifs utilisés
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
Effectifs équivalent plein temps
Créances acquises par affacturage
91 486,00
(en nombre)
Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des taches bancaires (équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps) Employés (équivalent plein temps) Dont effectifs employés à l'étranger (représentants à l'étranger) ETATS NEANTS LIBELLES DES ETATS Titres de créance émis Valeur et suretés reçus et données en garantie Concentration des risques sur un même bénéficiaire Produits sur titre de propriété Plus ou moins values sur cession ou retraits d'immobilisation
Titres de créance Créances subordonnées Crédit-bail et assimilé
28
TOTAL
179 719,00
91 486,00
271 205,00 2 871 220,00 2 211 451,00 659 769,00
PASSIF
2 211 451,00 659 769,00
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
2 211 451,00
Dettes envers la clientèle Titres de créances émis Emprunts subordonnés
659 769,00
TOTAL
2 211 451,00 659 769,00
2 871 220,00
REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
Montant du capital:
30 000 000, 00 Dirhams
Etat des changements de méthode Commission sur prestation de service
Montant du capital social souscrit et non appel
0
(en milliers de DH)
Valeur nominale des titres
100,00 Dirhams
Part du capital détenue %
Nombre de titres détenus
Nom des principaux actionnaires ou associés
Adresse
Exercice précédent
Exercice actuel
B.C.M CORPORATION
2, Bd Moulay Youssef
100%
Casablanca
Total
100%
COMPTES DE LA CLIENTELE
(en nombre)
31/12/2023
31/12/2022
Comptes courants Comptes chèques des marocains résidant à l'étranger
Autres comptes chèques Comptes d'affacturage Comptes d'épargne Comptes à terme Bons de caisse Autres comptes de dépôts
2 962 149
3 356 100
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
(en milliers de dhs)
INTITULES
MONTANT ( + )
MONTANT ( - )
I. RESULTAT NET COMPTABLE Bénéfice net Perte nette REINTEGRATIONS FISCALES
34 037
5 541
II. REINTEGRATIONS FISCALES COURANTES
45 45
PROVISIONS TECHNIQUES
Divers Cherges d'exploiatations REINTEGRATIONS FISCALES NON COURANTES
5 496 5 496
CHARGES NON COURANTES
DEDUCTIONS FISCALES III. DEDUCTIONS FISCALES COURANTES REPRISE SUR PROVISION DEDUCTIONS FISCALES NON COURANTES
5000
Total
34 578
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T1> T2 (A)
34 578
Déficit brut fiscal si T2> T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1 VI - RESULTAT NET FISCAL . Bénéfice net fiscal ( A - C) (OU)
34 578
. Déficit net fiscal (B) VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Exercice n-4 Exercice n-3 Exercice n-2 Exercice n-1
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