FNH N° 1146 Full

COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2023

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

Montant net à la fin de l'exercice

IMMOBILISATIONS

AMORTISSEMENTS ET OU PROVISIONS

Nature

Montant des acquisitions au cours de l'exercice

Montant des cessions ou retraits au cours de l'exercice

Montant des amort. et ou provisions au début de l'exercice

Montant brut au début de l'exercice

Montant brut à la fin de l'exercice

Montant des amort. sur immobilisations sorties

Dotation au titre de l'exercice

Cumul

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

7 008,00

1 703,00

8 710,00

6 505,00

398,00

6 903,00

1 807,00

- Droit au bail - Immobilisations en recherche et dévelop. - Autres immobilisations incorp. d'exploit. - Immobilisations incorp. hors exploitat. IMMOBILISATIONS CORPORELLES - Immeubles d'exploitation . Terrain d'exploitation . Immeubles d'exploitation. Bureaux . Immeubles d'exploit. Logem. de fonction - Mobilier et matériel d'exploitation

7 008,00

1 703,00

8 710,00

6 505,00

398,00

6 903,00

1 807,00

9 777,00

830,00

10 608,00

7 752,00

606,00

8 359,00

2 249,00

5 818,00

345,00

6 163,00

5 592,00

169,00

5 762,00

402,00

. Mobilier de bureau d'exploitation

2 163,00

304,00

2 467,00

2 067,00

79,00

2 146,00

320,00

. Matériel de bureau d'exploitation . Matériel Informatique

3 585,00

41,00

3 626,00

3 454,00

91,00

3 545,00

81,00

. Matériel roulant rattaché à l'exploitation

71,00

. Autres matériels d'exploitation - Autres immob. Corporelles d'exploitation - Immobilisations corpor. Hors exploitation . Terrains hors exploitation . Immeubles hors exploitation . Mobiliers et matériel hors exploit. . Autres immob. corporelles hors exploit. TOTAL

3 959,00

485,00

4 445,00

2 160,00

437,00

2 597,00

1 848,00

16 785,00

2 533,00

19 318,00

14 257,00

1 004,00

15 261,00

4 057,00

DEPOT DE LA CLIENTELE

(en milliers de DH)

CREANCES SUR LA CLIENTELE

SECTEUR PRIVE ENTREPRISES NON FINANCIERES

Secteur privé

Total

SECTEUR PUBLIC

CREANCES

Secteur public

DEPOTS

31/12/2023

31/12/2022

Entreprises financières

Entreprises non financières

ENTREPRISES FINANCIERES

AUTRE CLIENTELE

Autre clientèle 31/12/2023 31/12/2022

CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs - Créances commerciales sur le Maroc - Crédits à l'exportation - Autres crédits de trésorerie CREDITS A LA CONSOMMATION CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS AUTRES CREDITS CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

COMPTES A VUE CREDITEURS COMPTES D'EPARGNE DEPOTS A TERME AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER

569 253,00

721 676,00

90 516,00

104 711,00

TOTAL GENERAL

659 769,00

826 387,00

(en milliers de DH)

DETAIL DES AUTRES PASSIFS

91 486,00 91 486,00 110 241,00 2 962 149,00 2 962 149,00 3 356 100,00

Actif

31/12/2023

31/12/2022

INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE - Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises TOTAL

INSTRUMENTS OPTIONNELS VENDUS Instruments optionnels de taux d'intérêts vendus Instruments optionnels de cours de change vendus Instruments optionnels sur actions et indices boursiers vendus Autres instruments optionnels vendus CREDITEURS DIVERS

3 053 635,00 3 053 635,00 3 466 341,00

DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES

(en milliers de DH)

7 456,00

16 778,00

ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC

AUTRES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS AU MAROC

Sommes dues à l'Etat

1 408,00

10 462,00

Total au 31/12/2023

Total au 31/12/2022

BAM,TRESOR PUBLIC ET SERVICE DES CHEQUES POSTAUX

ETABLISSEMENTS DE CREDIT A L’ETRANGER

DETTES

BANQUES AU MAROC

Sommes dues aux organismes de prévoyance

510,00

651,00

Sommes diverses dues au personnel

85,00

52,00

581 451,00

581 451,00 2 290 350,00

COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS VALEURS DONNEES EN PENSION AU JOUR LE JOUR A TERME EMPRUNTS DE TRESORERIE

Sommes diverses dues aux actionnaires et associés

2,00

Dividendes à payer

2,00

1 630 000,00

AU JOUR LE JOUR A TERME

Versements reçus sur augmentation de capital Comptes courants d'associés créditeurs Autres sommes dues aux actionnaires et associés Fournisseurs de biens et services

1 630 000,00

EMPRUNTS FINANCIERS AUTRES DETTES INTERETS COURUS A PAYER TOTAL

2 211 451,00

2 211 451,00 2 290 350,00

5 232,00

5 391,00

Divers autres créditeurs

219,00

DETAIL DES AUTRES ACTIFS

(en milliers de DH)

Dépôts de garantie reçus sur opérations de marché Coupons sur titres de créance émis à payer Titres émis amortis et non encore remboursés Divers autres créditeurs

AUTRES ACTIFS

31/12/2023

31/12/2022

INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES Instruments optionnels de taux d'intérêts achetés Instruments optionnels de cours de change achetés Instruments optionnels sur actions et indices boursiers achetés Autres instruments optionnels achetés DEBITEURS DIVERS Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaires Divers autres débiteurs Dépôts de garantie versés sur opérations de marché Dépôts et cautionnements constitués Sommes diverses dues par les actionnaires et associés Divers autres débiteurs Sommes dues par l'Etat Stocks de fournitures de bureau et imprimés Immobilisations acquises par voie d'adjudication Immobilisations détenues dans le cadre de la promotion immobilière Timbres Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couverture dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Autres valeurs et emplois divers COMPTES DE REGULARISATION Frais préliminaires Frais d'acquisition des immobilisations Frais d'émission des emprunts Primes d'émission ou de remboursement des titres de créance émis Autres charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Produits à recevoir et charges constatées d'avance VALEURS ET EMPLOIS DIVERS Avoirs en or et métaux précieux

219,00

17 434,00 6 481,00

14 356,00 2 919,00

COMPTES DE REGULARISATION

16 215,00

12 452,00

7 327,00

7 524,00

Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan Contrepartie du résultat de change de hors bilan Contrepartie du résultat sur produits dérivés de hors bilan Contrepartie du résultat sur titres de hors bilan Comptes d'écarts sur devises et titres Ecarts de conversion sur devises non cotées Ecarts de conversion sur devises avec garantie de change Ecarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise Ecarts de conversion sur autres devises Résultats sur produits dérivés de couverture Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couverture dénouées Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc Charges à payer et produits constatés d'avance

3 626,00

3 913,00

269,00

3 357,00

3 644,00

7 965,00

9 537,00

7 876,00

7 425,00

Charges à payer

7 323,00

4 301,00

55,00

110,00

Produits constatés d'avance

553,00

3 124,00

Autres comptes de régularisation

8 339,00

5 027,00

55,00

110,00

Total-Passif

23 671,00

29 230,00

7 768,00 4 495,00 3 273,00 142,00

9 427,00 9 362,00

Produits à recevoir

(en milliers de DH)

DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

Charges constatées d'avance Autres comptes de régularisation

65,00

NATURE

Solde au début de

Opérations comptables de l'exercice

Déclarations

Solde fin d'exercice

CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES TOTAL DES AUTRES ACTIFS

l'exercice

TVA

25 399,00

23 893,00

de l'exercice

RESULTATS ET AUTRES ELEMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES

(en milliers de dhs)

( 1+ 2 - 3 = 4 )

31/12/2023

31/12/2022

31/12/2021

A. TVA coléctée B. TVA à récupérer

-31,00

19 152,00 8 173,00

19 131,00 9 840,00

-10,00

CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILES

360 928,00

346 891,00

312 342,00

1 252,00 1 216,00

2 919,00 2 910,00

OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE 1- Produit net bancaire

* Sur charges

7 988,00

9 682,00

90 609,00 55 006,00 20 969,00

94 210,00 60 235,00 25 686,00

77 490,00 43 942,00 16 442,00

2- Résultat avant impôts 3- Impôts sur les résultats 4- Bénéfices distribués

* Sur immobilisations

9,00

185,00

158,00

36,00

C. TVA dûe ou crédit de TVA = ( A - B )

-2 950,00

10 979,00

9 291,00

-1 262,00

5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou en instance d’affectation)

14 549,00

27 500,00

8 969,00

RESULTAT PAR TITRE (en dirhams) Résultat net par action ou part sociale Bénéfice distribué par action ou part sociale PERSONNEL Montants des rémunérations brutes de l'exercice Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice

16 870,00

15 453,00

14 952,00

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