COMMUNICATION FINANCIÈRE D’ATTIJARI FACTORING MAROC SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2023
A C T I F
31/12/2023
31/12/2022
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES
31/12/2023
31/12/2022
Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux
1,00
3,00
1 PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
165 874,00
145 337,00
Créances sur les établissements de crédit et assimilés
179 719,00 179 719,00
5 092,00 5 092,00
. A vue
2 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 3 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle
. A terme Créances sur la clientèle
163 115,00
144 436,00
91 486,00
110 241,00
4 Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 5 Produits sur titres de propriété 6 Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 7 Commissions sur prestations de service 8 Autres produits bancaires
. Crédits de trésorerie et à la consommation . Crédits à l'équipement . Crédits immobiliers . Autres crédits Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance . Titres de propriété Autres actifs
91 486,00
110 241,00
2 962 149,00
3 356 100,00
2 760,00
902,00
9 CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
75 266,00 67 486,00
51 127,00 44 854,00
10 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit
11 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 12 Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 13 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 14 Autres charges bancaires
25 399,00
23 893,00
Titres d'investissement . Bons du Trésor et valeurs assimilées . Autres titres de créance Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées Immobilisations données en crédit-bail et en location Immobilisations incorporelles
7 780,00
6 273,00
15 PRODUIT NET BANCAIRE
90 609,00
94 210,00
16 Produits d'exploitation non bancaire 17 Charges d'exploitation non bancaire 18 CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION
23,00
2 227,00
25 624,00 16 870,00
23 923,00 15 453,00
1 807,00 2 249,00
503,00
19 Charges de personnel
Immobilisations corporelles
2 025,00
20 Impôts et taxes 21 Charges externes
402,00
443,00
Total de l'Actif
3 262 811,00
3 497 857,00
7 135,00
6 877,00
PASSIF
31/12/2023
31/12/2022
22 Autres charges générales d'exploitation
213,00
409,00 741,00
1 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
23 Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles 24 DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES 25 Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance 26 Pertes sur créances irrécouvrables 27 Autres dotations aux provisions 28 REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES 29 Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
1 004,00 9 760,00 9 760,00
2 211 451,00 581 451,00 1 630 000,00 659 769,00 569 253,00
2 290 350,00 2 290 350,00
7 145,00 7 145,00
. A vue
. A terme
3 Dépôts de la clientèle . Comptes à vue créditeurs . Comptes d'épargne . Dépôts à terme . Autres comptes créditeurs 4 Titres de créance émis . Titres de créance négociables . Emprunts obligataires . Autres titres de créance émis Autres passifs
826 387,00 721 676,00
6 099,00 6 099,00
1 521,00 1 521,00
90 516,00
104 711,00
30 Récupérations sur créances amorties 31 Autres reprises de provisions 32 RESULTAT COURANT 33 Produits non courants 34 Charges non courantes 35 RESULTAT AVANT IMPOTS 36 Impôts sur les résultats 37 RESULTAT NET DE L'EXERCICE
61 300,00
62 436,00
2,00
25,00
23 671,00 6 992,00
29 230,00 5 000,00
6 296,00
2 226,00
Provisions pour risques et charges
55 006,00 20 969,00 34 037,00 171 976,00 137 938,00 34 037,00
60 235,00 25 686,00 34 549,00 146 883,00 112 334,00 34 549,00
Provisions réglementées Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie
Dettes subordonnées Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital
38 Total produits 39 Total charges 40 Résultat net
14 481,00 30 000,00
14 481,00 30 000,00
Capital
Actionnaires. Capital non versé (-) Report à nouveau (+/-)
282 409,00
267 860,00
Exercice clôs le
Résultats nets en instance d'affectation (+/-) Résultat net de l'exercice (+/-)
FLUX DE TRESORERIE
31/12/2023
31/12/2022
34 037,00
34 549,00
Total du passif
3 262 811,00
3 497 857,00
1. ( + ) Produits d'exploitation bancaire perçus
165 874,00
145 337,00
2. ( + ) Récupérations sur créances amorties 3. ( + ) Produits d'exploitation non bancaire perçus 4. ( - ) Charges d'exploitation bancaire versées 5. ( - ) Charges d'exploitation non bancaire versées 6. ( - ) Charges générales d'exploitation versées
HORS BILAN
31/12/2023
31/12/2022
ENGAGEMENTS DONNES
3 483 861,00
4 073 075,00 1 724 968,00
75 266,00
51 127,00
Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit et assimilés
23,00
2 227,00
Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés
1 498 685,00
22 469,00 20 969,00 47 148,00
22 469,00 27 908,00 41 606,00
75 293,00
215 441,00 2 132 666,00
7. ( - ) Impôts sur les résultats versés
Engagements de garantie d'ordre de la clientèle
1 909 884,00
I.Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Titres achetés à réméré Autres titres à livrer ENGAGEMENTS RECUS
Variation de : 8. ( + ) Créances sur les établissements de crédit et assimilés
-174 626,00 371 475,00
87 706,00
3 470 114,00 1 500 000,00 1 970 114,00
2 849 185,00 1 500 000,00 1 349 185,00
9. ( + ) Créances sur la clientèle
-879 392,00
Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d'établissements de crédi et assimilés Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers Titres vendus à réméré Autres titres à recevoir
10. ( + ) Titres de transaction et de placement 11. ( + ) Autres actifs
-1 506,00
11 108,00
12. ( + ) Immobilisations données en crédit-bail et en location 13. (+ ) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
-78 899,00
671 968,00
14. (+ ) Dépôts de la clientèle 15. (+ ) Titres de créance émis 16. ( + ) Autres passifs
-166 619,00
75 088,00
Exercice clôs le
ETAT DES SOLDES DE GESTION - TABLEAU DE FORMATION DES RÉSULTATS
31/12/2023
31/12/2022
5 559,00
-7 357,00
1 Intérêts et produits assimilés
114 799,00
92 769,00
II.Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
-44 616,00
-40 880,00
2 Intérêts et charges assimilées
67 486,00
44 854,00
III.FLUX DE TRES. NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITAT° (I + II) ( + ) 17.Produit des cessions d'immobilisations financières ( + ) 18.Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles ( - ) 19.Acquisition d'immobilisations financières ( - ) 20.Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles ( + ) 21.Intérêts perçus ( + ) 22.Dividendes perçus IV.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT ( + ) 23.Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus ( + ) 24.Emission de dettes subordonnées ( + ) 25.Emission d'actions ( - ) 26.Remboursement des capitaux propres et assimilés ( - ) 27.Intérêts versés ( - ) 28.Dividendes versés V.FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT VI.VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+ IV +V)
2 531,00
726,00
MARGE D'INTERET
47 314,00
47 915,00
3
4 Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location 5 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location 6 Résultat des opérations de crédit-bail et de location 7 Commissions perçues
2 533,00
726,00
48 316,00
51 667,00
8 Commissions servies
7 780,00
6 273,00
Marge sur commissions
40 536,00
45 393,00
9
-2 533,00
-726,00
10 Résultat des opérations sur titres de transaction 11 Résultat des opérations sur titres de placement 12 Résultat des opérations de change 13 Résultat des opérations sur produits dérivés 14 Résultat des opérations de marché
13,00
59,00
13,00
59,00
15 Divers autres produits bancaires
2 747,00
843,00
16 Diverses autres charges bancaires 17 PRODUIT NET BANCAIRE
-2,00 3,00 1,00
1,00 2,00 3,00
90 609,00
94 210,00
VII.TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE VIII.TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
18 Résultat des opérations sur immobilisations financières 19 Autres produits d'exploitation non bancaire 20 Autres charges d'exploitation non bancaire
23,00
2 227,00
PROVISIONS
(en milliers de DH)
21 Charges générales d'exploitation
25 624,00
23 923,00
MONTANT DEBUT EXERCICE
Autres variations
MONTANT FIN EXERCICE
22 RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION
64 961,00
68 060,00
PROVISIONS
Dotations
Reprises
23 Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-3 661,00
-5 624,00
PROVISIONS,DEDUITES DE L'ACTIF, SUR:
103 982,00
9 760,00
6 099,00
107 643,00
24 Autres dotations nettes de reprises aux provisions 25 RESULTAT COURANT
Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de placement Titres de plarticipation et emplois assimilés Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF
61 300,00 -6 294,00
62 436,00 -2 201,00
103 982,00
9 760,00
6 099,00
107 643,00
26 RESULTAT NON COURANT
27 Impôts sur les résultats
20 969,00
25 686,00
28 RESULTAT NET DE L'EXERCICE
34 037,00
34 549,00
E. S. G CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
RESULTAT NET DE L'EXERCICE
34 037,00
34 549,00
1
5 000,00
1 992,00
6 992,00
2 + Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
1 004,00
741,00
Provisions pour risques d'exécution d'engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de ratraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges
3 + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières 4 + Dotations aux provisions pour risques généraux 5 + Dotations aux provisions réglementées 6 + Dotations non courantes 7 - Reprises de provisions 8 - Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 9 + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
5 000,00
1 992,00
6 992,00
Provisions réglementées
TOTAL GENERAL
108 982,00
11 752,00
6 099,00
114 635,00
10 - Plus-values de cession sur immobilisations financières 11 + Moins-values de cession sur immobilisations financières 12 - Reprises de subventions d'investissement reçues 13 + CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
35 042,00
35 290,00
14 - Bénéfices distribués 15 AUTOFINANCEMENT
35 042,00
35 290,00
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