COMMUNICATION FINANCIÈRE
ETAT DES SOLDES DE GESTION
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS
(en milliers de DH)
(en milliers de DH)
31/12/2023 31/12/2022
LIBELLES
déc-23 645 286 502 652 142 634
déc-22 578 288 461 849 116 438
651 767
587 864
Produits d'exploitation bancaire perçus Récupérations sur créances amorties Produits d'exploitation non bancaire perçus Charges d'exploitation bancaire versées Charges d'exploitation non bancaire versées Charges générales d'exploitation versées
+ Intérêts et produits assimilés - Intérêts et charges assimilées
-
-
508
352
MARGE D'INTERET
(502 744) (7 323) (46 148)
(461 866) (3 409) (44 328)
+ Produits sur financements participatifs - Charges sur financements participatifs MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
- - - - - -
- - - - - -
-
-
Autres produits et charges Impôts sur les résultats versés
+ Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location Résultat des opérations de crédit-bail et de location
(38 998) 57 062
(28 998) 49 615
Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges
Variation de : Créances sur les établissements de crédit et assimilés
+ Commissions perçues - Commissions servies Marge sur commissions
7 865
6 819
113 485 204 056
(98 726) (529 934)
-
3
Créances sur la clientèle
7 865
6 816
199
35
Titres de transaction et de placement
+ Résultat des opérations sur titres de transaction + Résultat des opérations sur titres de placement
- - - - - - -
- - - - - - -
6 850
(2 352)
Autres actifs
- - -
- - -
Titres Moudaraba et Moucharaka
+ Résultat des opérations de change
Immobilisations données en crédit-bail et en location
+ Résultat des opérations sur produits dérivés
Immobilisations données en Ijara
Résultat des opérations de marché
(27 398) 145 592
470 804 15 803
Dettes envers les établissements de crédit et assimilés
+ Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka
Dépôts de la clientèle
+ Divers autres produits bancaires - Diverses autres charges bancaires
- -
-
Dettes envers la clientèle sur produits participatifs
(1)
Titres de créance émis
92
14
(16 838) 425 947 483 009
532
Autres passifs
PRODUIT NET BANCAIRE
150 407
123 241
(143 838) (94 224)
Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation
+ Résultat des opérations sur immobilisations financières
-
-
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION
+ Autres produits d'exploitation non bancaire - Autres charges d'exploitation non bancaire
503
302
- - -
- - -
Produit des cessions d'immobilisations financières
-
-
Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles
- Charges générales d'exploitation RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION
47 153 103 756
45 346 78 196
Acquisition d'immobilisations financières
12
28
Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles
+ Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance
-1 384
2 755 5 718
- -
- -
Intérêts perçus
+ Autres dotations nettes des reprises aux provisions
723
Dividendes perçus
RÉSULTAT COURANT
103 096 -7 317 38 998 56 780
86 669 -3 360 28 998 54 312
(12)
(28)
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT
RÉSULTAT NON COURANT - Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
- - - - - - -
- - - - - - -
Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
Emission de dettes subordonnées
Emission d'actions
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT
Remboursement des capitaux propres et assimilés
LIBELLES
déc-23 56 780
déc-22 54 312
Intérêts versés
RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE
Dividendes versés
+ Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
1 005
1 019
FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT
+ Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières
-
-
482 997 189 232 672 230
(94 252) 283 484 189 232
VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE
+ Dotations aux provisions pour risques généraux
4 032
6 066
+ Dotations aux provisions réglementées
- -
- -
+ Dotations non courantes - Reprises de provisions
(en milliers de DH) CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES ETAT B1
4 755
11 784
- Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles
- - - - -
- - - - -
+ Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles
Bank Al- Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements
- Plus-values de cession sur immobilisations financières + Moins-values de cession sur immobilisations financières -Reprises de subventions d'investissement reçues
Etablissements de crédit à l'étranger
Banques au Maroc
Total 31/12/2023
Total 31/12/2022
CREANCES
de crédit et assimilés au Maroc
+ CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
57 063
49 613
- Bénéfices distribués AUTOFINANCEMENT
-
-
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS VALEURS RECUES EN PENSION
672 121
9 344
6 038
687 503
206 016
57 063
49 613
-
- -
-
-
- -
- -
PRINCIPALES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES INDICATION DES METHODES D’EVALUATION APPLIQUEES PAR L’ ETABLISSEMENT ETAT A1 * Application des méthodes d’évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 01/01/2000 , mis à jour en 10/2007 et applicable à compter du 01/01/2008
- au jour le jour
- à terme PRETS DE TRESORERIE
-
-
-
-
-
111 592
- au jour le jour - à terme
111 592
PRETS FINANCIERS
-
AUTRES CREANCES INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
* Les états de synthèse sont présentés conformément aux dispositions du P.C.E.C
-
375
-
ETAT A2
ETAT DES DEROGATIONS
TOTAL
672 121
9 344
-
6 038
687 503
317 983
(en milliers de DH) ETAT B2
CREANCES SUR LA CLIENTELE
INFLUENCE DES DEROGATIONS SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
INDICATIONS DES DEROGATIONS
JUSTIFICATIONS DES DEROGATIONS
N E A N T
N E A N T
Secteur privé Entreprises non financières
I. Dérogations aux principes comptables fondamentaux
Secteur public
Total 31/12/2023
Total 31/12/2022
CREANCES
Entreprises financières
Autre clientèle
N E A N T
N E A N T
II. Dérogations aux méthodes d'évaluation
CREDITS DE TRESORERIE - Comptes à vue débiteurs
797 389
-
398 444
-
1 195 833
1 282 555
383
383
1
- Créances commerciales sur le Maroc
-
-
13 326
-
13 326
10 114
N E A N T
N E A N T
III. Dérogations aux règles d'établissement et de présentation des états de synthèse
- Crédits à l'exportation
-
-
- Autres crédits de trésorerie
797 389
-
384 735
-
1 182 124
1 272 440
CREDITS A LA CONSOMMATION
-
852
852
549
CREDITS A L'EQUIPEMENT CREDITS IMMOBILIERS
838 691
838 691
942 016
-
2 185
2 185
3 348
ETAT A3
ETAT DES CHNGEMENT DE METHODES
AUTRES CREDITS
3
3
53
CREANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE
30 195
30 195
42 206
-
-
-
INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIERE ET LES RESULTATS
NATURE DES CHANGEMENTS
JUSTIFICATIONS DES CHANGEMENTS
INTERETS COURUS A RECEVOIR CREANCES EN SOUFFRANCE
12 873
-
12 873
15 370
-
-
1 155 1 123
870 870
2 024 1 993
616 106
- Créances pré-douteuses - Créances douteuses - Créances compromises
I. Changements affectant les méthodes d'évaluation
- -
-
-
78
NEANT
NEANT
-
32
-
32
432
-
TOTAL
797 389
-
1 281 362
3 907
2 082 657
2 286 713
II. Changements affectant les règles de présentation -
(en milliers de DH) ETAT B10
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
NEANT
NEANT
Etablissements de crédit et assimilés au Maroc
-
Etablissements de crédit à l'étranger
Total 31/12/2023
Total 31/12/2022
Bank Al-Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux
Autres établissements de crédit et assimilés au Maroc
DETTES
Banques au Maroc
ETAT B11
DEPOTS DE LA CLIENTELE
18 474
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS
-
16 638
16 638
(en milliers de DH)
Secteur privé
VALEURS DONNEES EN PENSION
-
- -
-
-
-
-
Total 31/12/2023
Total 31/12/2022
- au jour le jour
DEPOTS
Secteur public
Entreprises financières
Entreprises non financières
Autre clientèle
- à terme
EMPRUNTS DE TRESORERIE
300 000
- - -
300 000
500 000
- au jour le jour
-
-
-
- à terme
300 000
300 000
500 000
945 335
COMPTES A VUE CREDITEURS
9
- - - - -
1 084 291
151
1 084 451
-
COMPTES D'EPARGNE
- - - -
-
- - - -
-
EMPRUNTS FINANCIERS
669 841
669 841
509 021
61 463 13 202
DEPOTS A TERME
66 540 14 152
66 540 14 152
788
AUTRES DETTES
1 000
-
1 000
AUTRES COMPTES CREDITEURS INTERETS COURUS A PAYER
136
585
585
INTERETS COURUS A PAYER
13 033 -
4 011
17 044
3 637
TOTAL
9
-
1 165 568
151
1 165 728
1 020 136
TOTAL
1 000
313 033
-
690 490
1 004 523
1 031 920
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